第一部分 国际结算中的票据 1
一、国际结算中的票据概述 1
二、案例评析 4
案例1 以银行外汇本票为质押办理人民币贷款的诈骗案 4
案例2 利用被窃银行外汇本票的影印件办理贴现案 6
案例3 旅行支票诈骗案 8
第二部分 汇款和托收结算方式 12
一、汇款结算方式概述 12
二、外汇汇款业务法律风险及其控制 13
三、托收结算方式概述 18
四、托收业务的风险与防范 19
案例4 汇票无付款行案 21
五、案例评析 21
案例5 汇款业务中伪造“汇款证实书”案 23
案例6 国际贸易中的汇票结算欺诈案 25
案例7 将客户的旅行支票托收造成的损失案 28
案例8 用假光票托收案 29
案例9 D/P远期视为D/A处理案 30
案例10 托收业务中付款条件不详引起的纠纷案 34
案例11 托收以银行为付款人引发的纠纷 38
第三部分 信用证结算方式 43
一、信用证结算方式概述 43
二、信用证的诈骗及其防范 47
三、案例评析 52
案例12 出口押汇纠纷案 52
案例13 进口押汇纠纷案 54
案例14 使用旧号伪造信用证案 56
案例15 涂改信用证金额、日期诈骗案 57
案例16 谨防信用证中的软条款 59
案例17 银行即期不可撤销信用证软条款案 61
案例18 偿付条款引起的纠纷案 65
案例19 对开证行规定的偿付行偿付条款的理解 69
案例20 保兑行应一次指出所有的不符点 70
案例21 外汇银行应提防提货担保业务中的风险 73
案例22 提货担保引发的纠纷 75
案例23 转让信用证条款引起事端 77
案例24 可转让信用证的转让权案 82
案例25 可转让信用证中第一受益人未更换单据引起的拒付案 86
案例26 转口贸易小心陷阱 90
案例27 背对背信用证案例 97
案例28 背对背信用证项下成功为客户挽回巨额损失案 99
案例29 名为即期付款信用证，实为延期付款信用证案 103
案例30 循环信用证案例 108
案例31 对开信用证诈骗案 111
案例32 对开信用证打包贷款损失案 115
案例33 信用证下打包放款被骗案 118
案例34 无法追回的打包放款 121
案例35 无保证金开证被迫垫付 124
案例36 融资信用证垫款 127
案例37 融资信用证诈骗案 130
案例38 国际信用证诈骗应由谁承担后果？ 136
案例39 拒付却放单 140
案例40 拒付后又部分付款 143
案例41 开证行丢失单据案 147
案例42 一起“非单据化条件”引起的拒付案 151
案例43 审单标准的争议 155
案例44 银行审单标准纠纷案 160
案例45 怎样理解单证相符 162
案例46 错打公司名称引起的单证不符案 167
案例47 怎样理解分批装运？ 170
案例48 一起关于溢短装条款的纠纷案 175
案例49 CIF合同不是到货合同 180
第四部分 国际结算中的单据 183
一、国际结算中的单据概述 183
二、案例评析 187
案例50 假提单诈骗 187
案例51 副本提单是否需要签署引起的争议 190
案例52 关于是否应对伪造单据付款的争议 194
案例53 因将正本提单直接寄给开证申请人而遭受损失案 198
案例54 提单未表明承运人名称 200
案例55 港至港的海运能否接受联合运输提单 204
案例56 航空运单不是代表货物所有权的凭证 208
案例57 产地证书日期和正本提单的争议 212
案例58 保险证明签发日期晚于提单日期案 217
案例59 何为正本单据及保险单中出现两个赔付地点的争议 221
第五部分 银行保函与备用信用证 225
一、银行保函业务概述 225
二、银行保函业务的风险及其控制 230
三、备用信用证概述 232
四、备用信用证业务的风险及其控制 233
案例60 履约保函中非单据条款案 235
五、案例评析 235
案例61 由一起履约保函赔付案引起的思考 238
案例62 见索即付保函纠纷案 244
案例63 无条件见索即付保函悔约诉讼案 248
案例64 未与主合同同时修改的尾款保函案 250
案例65 投标保函效期敞口案 253
案例66 借款保函项下的索赔案例 255
案例67 借款保函赔付案 257
案例68 主合同纠纷影响预付款保函支付案 259
案例69 貌似补偿贸易的担保纠纷案 263
案例70 质量保函修改引发的有效性争议案 267
案例71 利用伪造银行保函诈骗未遂案 269
案例72 衡水支行百亿备用信用证诈骗案 270
案例73 利用伪造的备用信用证诈骗银行资金案 272
案例74 利用伪造备用信用证诈骗案 275
案例75 欺诈性备用信用证案例 278
第六部分 国际保理与福费廷方式 282
一、国际保理业务概述 282
二、银行开展国际保理业务面临的主要风险及防范 283
三、福费廷业务概述 292
四、银行开展福费廷业务面临的主要风险及其对策 293
五、案例评析 298
案例76 一笔出口保理业务引起的纠纷案 298
案例77 进口保理商借贸易纠纷免责案 301
案例78 福费廷案例 308
案例79 涉及无效债务求偿权及银行担保的包买票据业务 310
案例80 单纯融资型包买所产生的纠纷 315
参考文献 322