第1章 出纳的“钱”途与前景 3
1.1“钱”途如何不简单 3
1.2职业前景是什么 6
1.3怎样实现你的前景 7
1.4如何备战“钱”途 9
1.5“素质”方程式如何解 9
1.6把好“人脉”通前景 10
1.7守“钱”也是有法可依 12
第2章 零基础知识小锦囊 17
2.1与会计的“密切”关系 17
2.2必知的财务知识有哪些 19
2.3熟悉你的新装备 30
2.4工作内容程序化 39
2.5你的起点：凭证如何填制和审核 43
2.6填写票据时应注意什么问题 56
2.7出纳凭证如何装订、传递和保管 58
2.8出纳账簿如何启用、登记、更换和保管 61
2.9出纳报告如何编制 72
2.10如何进行对账 75
2.11几种结账情况如何做 81
2.12错账查找及更正小技巧 84
2.13出纳档案如何保管及移交 88
2.14最后的交接手续有什么 90
第3章 出纳第一关——严控现金流 99
3.1“国有国法”：国家现金管理制度 99
3.2“家有家规”：企业内部现金管理制度 109
3.3现金管理的原始票据有哪些 114
3.4慎防商务收款陷阱 116
3.5现金收入如何办理 117
3.6现金支出如何办理 126
3.7“坐支”并非绝对不可 130
3.8现金如何提取和送存 131
3.9现金如何整点 135
3.10“假”、“残”币如何识别和处理 148
3.11现金、票据及印章如何保管 159
3.12印章、支票的挂失如何办理 163
3.13预留印鉴更换如何办理 164
第4章 出纳第二关——银行账户巧管理 169
4.1“方圆规矩”：银行账户管理有何规定 169
4.2银行账户的分类及规定有哪些 171
4.3银行结算账户的使用需要注意哪些问题 173
4.4银行账户如何设置和开立 175
4.5银行账户的变更、迁移及撤销如何办理 180
4.6“借鸡生蛋”：银行借款如何办理 182
4.7企业融资新举措：“法人账户透支”如何办理 190
4.8 ATM及POS交易手续费有何规定 191
第5章 出纳第三关——结算方式样样通 197
5.1“行有行规”：结算纪律及责任 197
5.2支票结算要精通 201
5.3本票结算多注意 208
5.4汇票结算分类做 211
5.5汇兑结算如何办理 222
5.6信用卡如何使用 225
5.7托收承付如何办理 230
5.8委托收款如何办理 233
6.1“游戏规则”：外汇管理有何规定 243
第6章 打通国际关——外汇管理要知晓 243
6.2外汇账户的开立、使用、变更及闭户 251
6.3国际结算单据有哪些 256
6.4外汇和汇率是什么 258
6.5结汇、售汇及付汇有何规定 261
6.6跟单托收流程是什么 263
6.7信用证如何制单结汇 265
6.8银行保函如何办理 269
6.9进口付汇核销如何办理 271
6.10出口收汇核销如何办理 276
6.11各种结算方式的综合使用 279
7.1企业工商登记如何办理 283
第7章 突破外联关——工商、税务及社保 283
7.2内、外资企业年检如何办理 284
7.3国税和地税如何区分 288
7.4税务登记如何办理 290
7.5税务登记证如何办理、使用及管理 295
7.6发票如何领购、填开、保管及缴销 298
7.7违反发票规定的处罚有哪些 304
7.8如何代开发票 307
7.9防伪开票系统怎样抄报税 308
7.10出口退税如何办理 311
7.11社会保险小知识 314
7.12社会保险如何办理 316
7.13住房公积金如何办理 322
第8章 电子处理关——事半功倍软件通 329
8.1会计信息系统有何意义 329
8.2会计电算化工作管理制度 332
8.3会计电算化下的会计核算与数据处理 335
8.4日常账务处理系统 337
8.5建立会计电算化内部控制制度 340
8.6会计电算化下会计核算形式的特点 344
8.7会计电算化下记账凭证编制的特点 348
8.8企业如何选择硬件和软件平台 352
8.9Excel表格的操作技巧 355