第一篇 银行信贷管理 3
第一章 银行信贷 3
第一节 银行信贷 3
第二节 信贷资金 10
第三节 信贷资金的组成 11
第四节 信贷资金运动规律 15
第五节 信贷资金总量及结构管理 25
第一节 银行资本金概述 37
第二章 信贷资金 37
第二节 银行存款 43
第三节 银行存款的分析和数量预测 53
第四节 筹集管理存款 67
第五节 借入资金 77
第六节 银行负债管理 80
第七节 其他负债管理 85
第三章 信用贷款 97
第一节 信用贷款 97
第二节 信用贷款的要领 100
第三节 信用风险的管理概述 103
第四节 信用风险管理量化分析 106
第五节 银行信贷抽样检查 112
第四章 贷款制度 118
第一节 贷款的原则 118
第二节 借款人 123
第三节 贷款分类 127
第四节 贷款的期限及利率 131
第五节 贷款证 137
第六节 借款合同 141
第七节 贷款操作流程 149
第八节 贷款定价 160
第九节 贷款组织机构 165
第十节 贷款管理责任制的种类及职能 169
第五章 信贷组织 173
第一节 信贷组织机构系统 173
第二节 信贷组织人员的管理 177
第三节 信贷经营的管理责任制 181
附录 贷款通则 187
第一章 担保贷款 203
第一节 担保贷款简述 203
第二篇 贷款形式分析 203
第二节 保证贷款的全面操作 206
第三节 抵押贷款 211
第四节 抵（质）押贷款的操作 223
第二章 票据贴现贷款 232
第一节 票据贴现概述 232
第二节 票据贴现贷款的程序 245
第三节 票据贴现贷款的管理 253
第一节 委托贷款 264
第三章 其他形式贷款 264
第二节 结算贷款 268
第三节 银团贷款 271
第三篇 银行风险分析 289
第一章 银行风险总论 289
第二章 资本风险 313
第一节 资本的功能和资本充足性要求的历史演化 313
第二节 资本的组成和资本充足性的衡量 317
第三节 资本不足风险的管理方法和防范措施 333
第三章 信用风险 336
第一节 信用风险概述 336
第二节 信用风险的评价与衡量 362
第三节 贷款风险分类 419
第四节 贷款分类前的准备 421
第五节 贷款风险管理的主要内容 428
第六节 贷款风险的源由 442
第七节 信用风险的度量 444
第八节 信用风险的处置 454
第九节 信用风险度的管理 460
第四章 流动性风险 468
第一节 流动性风险与成因 468
第二节 流动性风险管理理论 473
第三节 流动性风险的衡量 478
第四节 流动性风险管理 483
第五节 流动性不足风险的管理及防范 486
第五章 利率风险 491
第一节 利率风险和风险回避 491
第二节 持续期避险 508
第三节 利率调换简述 519
第四节 期货、期权和利率风险 522
第五节 利率风险的管理与防范 530
第六节 典型案例介绍和分析 536
附录：巴塞尔委员会关于利率风险管理的十二原则（征求意见稿） 540
第六章 外汇风险 545
第一节 外汇风险概述 545
第二节 国外银行的外汇风险管理 574
第三节 中国的外汇风险管理 580
第四节 典型案例介绍及评析 586
第七章 中间业务与表外业务风险 591
第一节 中间业务及表外业务概述 591
第二节 结算业务的风险管理 595
第三节 信托与租赁业务的风险及管理 611
第四节 金融衍生产品交易及其风险管理 618
第八章 国家风险 629
第九章 农村金融风险 654
第一节 农村金融风险 657
第二节 农村“两会”和民间借贷风险 658
第三节 农村金融风险产生原因及化解困难 660
第四节 农村金融风险化解思路 670
第十章 政策性银行风险 677
第一节 政策性银行 677
第二节 政策性银行的风险及对策 680
第一章 贷款风险分类管理 693
第四篇 信贷风险管理 693
第一节 贷款风险分类的操作流程 699
第二节 贷款呆账准备金制度和贷款分类制度 721
第二章 银行贷款期限管理 726
第一节 短期贷款 726
第二节 短期贷款管理 730
第三节 中长期贷款 749
第四节 中长期贷款项目的评估 755
第五节 一般中长期贷款 786
第六节 科技开发贷款管理 794
第七节 农业基础设施贷款管理 798
第三章 银行信贷风险测量 804
第一节 量化成无形风险和有形风险 804
第二节 银行业务信用风险控制 815
第三节 银行风险的外部管理 823
第四节 银行信贷风险管理的决策和风险处理 856
第五节 银行风险防范及化解的重点和实例研究 877
第四章 银行风险控制与管理 892
第一节 银行信贷风险的产生和类型 892
第二节 银行风险的识别和评估 896
第三节 银行信贷风险管理的必要性 911
第五篇 银行内控系统 943
第一章 银行内部控制系统总论 943
第一节 银行内部控制系统概述 943
第二节 银行电子支持系统 945
第三节 建立经济信息系统 952
第四节 银行人事制度的内部控制 958
第五节 安全保卫系统的建立 963
第一节 银行的内部控制与风险防范体系 968
第二章 银行内部控制体系 968
第二节 金融风险测评系统 972
第三节 金融风险控制系统 981
第四节 金融风险监管系统 988
第三章 内部控制理论 991
第一节 内部控制概念 991
第二节 内部控制的发展 996
第三节 内部控制的分类 1001
第四节 内部控制的目标 1005
第五节 内部控制的效果 1008
第一节 信息的定义和特性 1011
第四章 现代管理三大理论 1011
第二节 现代控制论 1016
第三节 现代系统论 1021
第四节 银行内部控制的主要内容 1028
第六篇 银行内控制度 1037
第一章 银行业的传统业务 1037
第一节 现代银行资产业务总说 1037
第二节 贷款业务的内部控制 1040
第三节 国际信贷业务的内部控制 1050
第四节 其他资产业务的内部控制 1056
第五节 存款负债业务的内部控制 1059
第六节 借入负债业务的内部控制 1066
第七节 权益业务的内部控制 1070
第八节 其他负债业务的内部控制 1071
第二章 银行的中间业务 1077
第一节 银行结算业务的内部控制 1077
第二节 银行卡业务的内部控制 1081
第三节 代理、咨询业务的内部控制 1085
第四节 租赁信托业务的内部控制 1089
第一节 银行财务报表体系 1093
第三章 银行财务制度 1093
第二节 银行财务制度的内部控制 1100
第三节 商业银行营业收支和损益的内部控制 1104
第四章 金融监管 1109
第一节 金融风险与金融监管 1109
第二节 金融风险与银行内部控制 1115
第三节 金融监管与银行内控 1120
第五章 银行审计与内部稽核 1123
第一节 银行审计与内部稽核总论 1123
第二节 银行审计与内部稽核的内容 1130
第三节 银行审计与内部稽核的方法 1140
第四节 银行审计与内部稽核的程序 1149
第五节 稽核审计典型案例分析 1154
第六章 金融创新 1158
第一节 金融创新 1158
第二节 金融创新风险分析 1165
第三节 金融危机及根源分析 1169
第四节 金融创新与银行内部控制 1177
第一节 银行制度 1187
第一章 发达国家银行风险管理 1187
第七篇 国内外银行风险管理比较 1187
第二节 银行监管模式 1195
第三节 化解不良资产的典型形式——组建资产管理公司 1204
第二章 发展中国家银行风险管理 1211
第一节 商业银行制度 1211
第二节 金融自由化 1216
第三节 金融约束理论 1223
第四节 发展中国家强化银行监管的主要举措 1226
第五节 发展中国家商业银行的重组 1231
第一节 中国银行业的改革和发展 1236
第三章 中国银行风险管理 1236
第二节 现行中国银行业运行特点 1240
第三节 中国银行业的潜在风险 1247
第四节 中国银行业监管体系的发展及主要举措 1256
第四章 海外银行的内部控制制度 1263
第一节 美国银行的内部控制 1263
第二节 德国、法国银行的内部控制 1268
第三节 香港银行的内部控制 1274
第四节 借鉴海外经验提高我国商业银行内部控制水平 1278
第一节 中国银行业内部控制的发展历程 1284
第五章 中国银行业内部控制发展战略 1284
第二节 我国银行业内部控制制度的建立和发展现实意义 1293
第三节 我国银行业内部控制制度目前所存在的问题 1296
第四节 新世纪我国银行业内部控制制度的发展战略 1300
第八篇 关于客户信用调查 1309
第一章 客户信用调查概述 1309
第一节 客户信用调查的意义 1309
第二节 客户信用调查分析的内容 1313
第三节 我国商业银行业要重视客户信用调查 1317
第四节 关于客户信用调查 1321
第二章 信用等级评估 1333
第一节 信用评估概述 1333
第二节 信用等级评估的内容 1339
第三节 信用评级方法 1349
第四节 信用等级评估的指标体系 1350
第三章 认识信贷客户 1363
第一节 法人 1363
第二节 企业 1367
第四节 业主制企业 1374
第三节 企业集团 1374
第五节 合伙企业 1376
第六节 公司 1378
第四章 认识客户的原始资料 1390
第一节 财务报告 1390
第二节 资产负债表 1392
第三节 损益表 1405
第四节 现金流量表 1410
第五节 资产负债表和损益表的附表 1421
第六节 会计报表附注 1426
第七节 会计师事务所的审计报告 1428
第八节 企业经营环境及所处行业的有关资料 1432
第九篇 信用调查分析 1437
第一章 分析评估模型 1437
第一节 5C模型 1437
第二节 LAPP模型 1440
第三节 SWOT模型 1441
第四节 Chesser信用评分模型 1442
第五节 Zata分析模型 1443
第六节 消费贷款的评分模型 1444
第七节 生产系统的因子分析模型 1446
第二章 搜集整理信息 1462
第一节 外部环境 1468
第三章 信用分析评估的框架与方法 1468
第二节 组织结构和权限 1470
第三节 业务流程 1475
第四节 行业分析 1483
第五节 产品与市场 1498
第六节 人力资源 1503
第七节 财务分析 1506
第八节 重大事项分析 1506
第一节 财务报表分析的概念和内容 1509
第十篇 财务分析 1509
第一章 财务分析 1509
第二节 财务分析的方法与技巧 1512
第三节 资产负债表分析 1544
第四节 损益表分析 1548
第二章 财务报告的审核与调整 1553
第一节 信贷企业财务报告审核与调整的必要性 1553
第二节 财务报告审核 1556
第三节 资产负债表的审核与调整 1561
第四节 损益表的审核与调整 1568
第五节 现金流量表的审核与调整 1572
第三章 现金流量分析 1579
第一节 现金流量与现金流量模型 1579
第二节 现金流量的计算 1585
第三节 现金流量表的分析 1604
第四节 现金流量的预测 1605
第五节 现金流量与信贷风险分类 1619
第六节 客户价值评估 1622
第一节 利润来源与结构分析 1637
第四章 盈利能力分析 1637
第二节 盈利比率分析 1652
第三节 成本费用分析 1663
第五章 偿债能力分析 1675
第一节 长期偿债能力分析 1675
第二节 短期偿债能力分析 1683
第三节 或有负债分析 1699
第六章 资产结构与营运能力分析 1706
第一节 资产结构分析 1706
第二节 经营规模分析 1717
第三节 营运能力分析 1722
附录一 对信贷企业财条状况的综合分析 1735
附录二 企业财务通则 1744
第十一篇 非财务因素分析 1755
第一章 非财务因素调查分析 1755
第一节 非财务因素调查分析的作用 1755
第二节 非财务因素的主要内容 1757
第三节 非财务因素载体和获取途径 1770
第四节 分析注意事项 1771
第一节 分析信贷客户外部环境的意义 1775
第二章 外部环境调查分析 1775
第二节 信贷企业外部环境的结构 1777
第三节 行业环境分析 1783
第四节 法律环境分析 1792
第三章 客户的经营管理水平 1801
第一节 调查客户的基本素质 1801
第二节 调查客户的经营管理水平 1806
第三节 调查客户人力资源管理水平 1821
第四章 企业内部控制调查分析 1825
第一节 内部控制的种类 1825
第二节 组织体系与人事控制 1829
第三节 职位与业务分工 1831
第四节 控制目标 1834
第五节 决策 1836
第五章 贷款担保调查 1837
第一节 担保概述 1837
第二节 担保总体分析 1840
第三节 保证分析 1844
第四节 抵押分析 1851
第五节 质押分析 1855
第六节 个人信用担保分析 1858
第七节 法定代表人信用担保分析 1862
第六章 信用额度的分析与估算 1867
第一节 企业负债限度 1867
第二节 信用控制额度估算 1870
第三节 信用需求量测算法 1874
第十二篇 撰写客户评估报告 1891
第一章 撰写客户评估报告 1891
第一节 撰写客户评估报告的原则 1891
第二节 客户评估报告的参考格式 1894
附录 典型案例分析 1908