第1章 财务核算系统框架的建立 1
1.1 基础准备工作 2
1.1.1 岗位设置 2
1.1.2 资料的收集和整理 4
1.1.3 实务材料 4
1.2 金蝶KIS财务软件的安装和登录 6
1.2.1 安装环境要求 6
1.2.2 安装方法 7
1.2.3 系统登录 8
1.3 财务系统的前期设置 10
1.3.1 账套的创建 10
1.3.2 操作员的设置 13
1.3.3 操作员权限的设置 15
1.3.4 登录密码的更改 18
1.3.5 操作员的更换 19
1.3.6 账套的备份 20
1.3.7 账套的恢复 20
1.3.8 上机日志 21
1.4 财务系统的初始化设置 21
1.4.1 核算项目的设置 22
1.4.2 货币类别的设置 23
1.4.3 会计科目的建立 25
1.4.4 账套选项的设置 28
1.5 本章总结 35
1.6 本章思考题 35
第2章 初始资料的录入 36
2.1 初始资料类别的设置 37
2.1.1 固定资产类别的设置 37
2.1.2 固定资产变动方式的设置 39
2.1.3 职员类别的设置 40
2.1.4 职员职务的设置 41
2.2 核算项目档案的录入 42
2.2.1 客户档案的录入 43
2.2.2 供应商档案的录入 45
2.2.3 部门档案的录入 47
2.2.4 职员档案的录入 48
2.2.5 库存商品档案的录入 50
2.3 期初余额的录入 52
2.3.1 一般会计科目期初余额的录入 52
2.3.2 外币期初余额的录入 53
2.3.3 库存商品期初余额的录入 53
2.3.4 固定资产期初余额的录入 55
2.3.5 往来科目期初余额的录入 58
2.3.6 应收职工借款期初余额的录入 60
2.4 账套的启用 60
2.4.1 试算平衡 61
2.4.2 启用账套 61
2.5 本章总结 63
2.6 本章思考题 63
第3章 账务处理的一般程序 64
3.1 账务处理概述 65
3.1.1 凭证处理 65
3.1.2 期末处理 65
3.1.3 账簿报表 65
3.2 凭证处理 66
3.2.1 凭证录入 66
3.2.2 凭证修改 75
3.2.3 凭证删除 77
3.2.4 凭证审核 78
3.2.5 凭证汇总 81
3.2.6 凭证查询 81
3.2.7 凭证检查 83
3.2.8 凭证的打印与管理 83
3.3 过账 84
3.3.1 过账 84
3.3.2 反过账 85
3.4 账簿报表 86
3.4.1 总账管理 86
3.4.2 明细账管理 88
3.4.3 数量金额账管理 91
3.4.4 核算项目总账管理 93
3.5 本章总结 94
3.6 本章思考题 94
第4章 业务处理的具体方法 95
4.1 工资核算业务处理 96
4.1.1 工资项目的设置 96
4.1.2 工资计算方法的设置 97
4.1.3 工资数据的输入 101
4.1.4 工资费用分配 103
4.1.5 工资报表的输出 105
4.2 固定资产核算业务处理 108
4.2.1 固定资产增加核算 108
4.2.2 固定资产减少核算 110
4.2.3 固定资产其他变动核算 112
4.3 出纳业务处理 114
4.3.1 出纳管理系统初始余额的录入 114
4.3.2 日记账查询 116
4.3.3 出纳报表查询 119
4.3.4 录入银行对账单 121
4.3.5 支票管理 122
4.4 往来核算业务处理 124
4.4.1 往来业务的核销 125
4.4.2 合同管理 126
4.5 本章总结 131
4.6 本章思考题 132
第5章 期末处理 133
5.1 工资核算业务期末处理 134
5.1.1 设置自动转账格式 134
5.1.2 生成凭证 136
5.2 固定资产核算业务期末处理 137
5.2.1 计提固定资产减值准备 137
5.2.2 计提折旧 138
5.3 出纳业务期末处理 139
5.3.1 对账 139
5.3.2 生成银行存款余额调节表 142
5.3.3 出纳轧账 143
5.4 往来业务期末处理 144
5.4.1 往来对账单查询 144
5.4.2 账龄分析 145
5.5 其他核算业务期末处理 146
5.5.1 期末调汇 146
5.5.2 自动转账 148
5.5.3 结转损益 148
5.5.4 期末结账 149
5.6 本章总结 151
5.7 本章思考题 151
第6章 会计报表的编制与财务分析 152
6.1 会计报表的编制 153
6.1.1 自定义报表的新建 153
6.1.2 属性的设置 154
6.1.3 报表内容和公式编辑 160
6.1.4 系统预设报表运用 166
6.1.5 引入报表 168
6.1.6 查看会计报表 169
6.2 财务分析 169
6.2.1 资产负债分析 169
6.2.2 利润分析 173
6.2.3 财务指标分析 175
6.2.4 自定义报表分析 176
6.3 本章总结 178
6.4 本章思考题 178
附录1 实务材料 179
附录2 习题答案 208