上篇 1
第一章 管理银行风险与银行风险管理 3
第一节 国际银行业管理风险的准则 3
一、风险的产生 3
二、国际银行业风险管理的阶段 6
三、国际银行业风险管理的原则 9
第二节 我国商业银行风险管理面临的约束环境 12
一、我国商业银行面临的外部约束环境 12
二、我国商业银行面临的内部约束环境 15
三、我国商业银行业务发展与风险管理的冲突 17
第三节 我国商业银行风险管理体制改革的要求和方向 19
一、当前对我国商业银行风险管理体制的改革要求 19
二、正确认识我国商业银行风险管理体制改革的主要矛盾 20
三、我国商业银行风险管理体制改革的内容和原则 22
四、我国商业银行风险管理体制改革的方向 28
第二章 确立商业银行风险管理战略 31
第一节 我国商业银行风险管理战略定位 31
一、商业银行风险管理的本质 31
二、我国商业银行的风险管理偏好 33
三、我国商业银行风险管理战略的构成要素 35
一、巴塞尔委员会的风险监管基本原则 41
第二节 国际监管规则与风险管理战略 41
二、不同国家（或地区）风险监管规定 43
三、国际银行业监管趋势的特点 47
四、国际银行业监管趋势对我国商业银行风险管理战略的启示 50
第三节 公司治理机制完善与风险管理战略推进重点 54
一、规范的公司治理机制与风险管理有效性的关系 55
二、股份制改革给我国商业银行风险管理带来的根本变化 58
三、我国商业银行在公司治理机制规范性方面的差距 60
四、规范我国商业银行的公司治理机制 61
五、当前我国商业银行实施风险管理战略的重点 62
一、妥善处理银行与政府的关系，提高独立审贷能力 67
第一节 我国商业银行风险管理的历史经验与教训 67
第三章 建立风险管理长效机制 67
二、破除惯性思维，改革经营机制 68
三、从分散化管理走向管理“集中化、专业化、科学化” 69
四、增强风险管理要素的联动能力 70
五、构建良好的信贷文化 70
六、建设适应股份制改革需要的风险管理队伍 71
第二节 我国商业银行风险管理长效机制的内涵 72
一、风险管理长效机制的基本目标 72
二、风险管理长效机制的主要特征 73
三、建立风险管理长效机制的内容 75
第三节 我国商业银行构建风险管理长效机制的过程 76
一、构建我国商业银行风险管理长效机制的内涵 77
二、构建我国商业银行风险管理长效机制的阶段安排 79
第四章 探索市场风险管理体系 82
第一节 国际银行业市场风险管理体系经验借鉴 82
一、市场风险管理目标及体系 82
二、市场风险管理流程 85
第二节 我国商业银行市场风险管理体系的整合和重新定位 86
一、有效实施市场风险管理面临的困难 86
二、未来市场风险管理架构的定位 88
第三节 我国商业银行市场风险管理的政策和工具 90
一、不同产品的市场风险 90
三、市场风险管理政策体系 92
二、市场风险管理原则 92
四、市场风险管理工具 94
第五章 操作风险管理的初步实践 96
第一节 国际银行业操作风险管理实践 96
一、巴塞尔新资本协议对操作风险管理的要求 96
二、国际银行业操作风险管理进程 98
第二节 我国商业银行操作风险管理体系建设和政策导向 105
一、操作风险的分类 106
二、操作风险管理的原则 108
三、操作风险管理目标 109
四、操作风险管理制度建设和管理环境建设 110
五、操作风险事件的管理 112
第六章 商业银行风险管理改革与内部控制建设 114
第一节 风险管理与内部控制的关系 114
一、商业银行内部控制的概念 114
二、两者的异同 115
三、对商业银行风险管理和内部控制的监管要求 116
四、我国商业银行对内部控制和风险管理的不同观点 118
第二节 金融控股集团混业经营的风险“防火墙”探讨 119
一、金融混业经营的主要模式 119
二、金融控股集团内部风险转移的主要形式 120
三、对金融控股集团风险控制的主要原则、惯例、标准 121
四、我国商业银行现阶段混业经营下的风险转移 123
下篇 127
第七章 国际活跃银行业务管理模式与风险管理架构的统一 129
第一节 国际活跃银行业务管理模式 129
一、国际活跃银行业务管理模式及特点 129
二、国际活跃银行业务管理模式改革的基本趋势 132
第二节 与业务管理模式配套的风险管理组织架构 133
一、决策层 133
二、执行层 135
三、监督层 136
一、组织架构 138
第一节 我国商业银行风险管理组织架构现状 138
第八章 我国商业银行风险管理组织架构改革 138
二、运行机制 142
第二节 按照股份制改革要求调整风险管理组织架构 145
一、战略投资者在商业银行公司治理机制中的作用 146
二、我国商业银行风险管理组织架构的变化 148
三、信用风险——建立集中化、扁平化、专业化的管理体系 149
四、市场风险——分账簿集中化管理体系 152
五、操作风险——分散化管理体系 155
一、国际活跃银行授信决策模式的特点 161
第一节 我国商业银行公司业务的授信决策模式 161
第九章 再造我国商业银行的风险管理流程 161
二、我国商业银行授信决策模式之一——多环节控制 164
三、我国商业银行授信决策模式之二——独立评审制 166
四、我国授信审批模式之三——专职审批人制 167
第二节 公司业务风险管理流程改革 168
一、公司业务授信决策流程的调整 168
二、设立独立的授信执行部门 174
三、建立业务营销与风险管理的全程联动机制 178
四、实现五级分类与准备金计提的集中化管理 179
五、在授信决策中引入风险限额机制和信贷组合管理机制 180
一、国内外商业银行零售业务发展史 181
第三节 零售业务风险管理模式的形成及风险管理流程改革 181
二、零售业务的业务特性及风险特征 183
三、零售业务风险管理模式与风险管理流程创新 185
四、构建我国商业银行零售业务风险管理体系 192
五、零售业务风险管理流程的改革原则 195
第四节 理顺金融机构业务风险管理流程 199
一、金融机构业务风险管理的现状 199
二、金融机构业务风险管理模式和流程 201
三、金融机构业务风险管理特征 203
四、深化金融机构业务风险管理流程改革 204
一、政策分层标准 207
第一节 风险管理政策分层管理 207
第十章 完善我国商业银行风险管理政策体系 207
二、政策审批单位 208
三、政策分层框架 208
四、政策审批流程 210
第二节 主要风险管理政策 211
一、策略风险管理政策 211
二、信用风险管理政策 213
三、信誉风险管理政策 215
四、流动性风险管理政策 217
五、合规风险管理政策 217
第三节 信用风险管理制度 218
一、客户风险管理制度 219
二、授信产品风险管理制度 221
三、信贷风险评估制度 223
四、信贷组合管理制度 224
五、信贷管理制度 225
六、信用风险信息披露制度 226
第四节 集团客户、关联客户风险分析 227
一、关联关系 227
二、控制权关系对单个企业授信的影响 229
三、对关联企业授信的总量控制和借款人结构安排 235
一、集团客户、关联客户风险管理原则 238
第五节 集团客户、关联客户的风险管理制度 238
二、集团客户、关联客户管理模式 239
三、集团客户、关联客户授信审查 240
四、集团客户、关联客户风险管理中的职能分工 241
五、集团客户、关联客户授信管理流程 242
第十一章 内部评级、组合管理与风险量化分析 244
第一节 风险管理的基石——管理信息系统 244
一、我国商业银行风险管理信息系统现状 244
二、风险管理信息系统存在的主要问题 246
三、未来风险管理信息系统建设规划及分步实施 247
第二节 以内部评级法为导向改造我国商业银行内部评级体系 250
一、我国商业银行与内部评级法要求的总体差距 251
二、我国商业银行现有评级体系的有效性及不足 253
三、建立中国特色的商业银行内部评级体系 254
第三节 信贷资产组合管理与风险预警 256
一、“没有风险度量就没有风险管理” 256
二、经济资本管理是风险限额管理的基础 258
三、信贷资产组合管理和风险预警的重点 260
四、信贷资产组合管理中经济周期风险的防范 261
第四节 资产组合管理与监管资本管理的统一 266
一、巴塞尔新资本协议对商业银行资本管理的要求 267
二、监管资本管理与经济资本管理对商业银行的要求 267
三、监管资本管理是我国商业银行风险管理的现实之路 269
四、建立以监管资本为基础的信贷资产组合管理体系 271
第十二章 资产组合风险化解之道——资产证券化 274
第一节 资产证券化的发展历程 274
一、资产证券化的概念、目的及作用 274
二、巴塞尔新资本协议对资产证券化的监管要求 278
三、国际银行业资产证券化发展情况 280
第二节 资产证券化在我国的实践探索 281
一、我国商业银行在资产证券化领域的实践 281
二、在我国实施资产证券化的障碍 283
三、我国商业银行实施资产证券化对策探讨 287
参考文献 296
后记 301