目录 1
第一章 公司及公司治理结构 1
一 企业及企业理论的演绎与发展 1
（一）公司的起源与演进 1
（二）企业的三种法律形式 3
（三）企业理论的演绎与发展 10
二 公司治理结构的内涵、特征与功能 18
（一）公司治理结构内涵探究 18
（二）公司治理结构的基本特征 32
（三）公司治理结构的功能 33
三 公司的内部治理机制与外部治理机制 37
（一）公司的内部治理机制 37
（二）公司的外部治理机制 49
第二章 现代产权制度创新与公司治理绩效评价 53
一 产权制度创新与深化国有企业改革 53
（一）产权与产权制度 54
（二）十六届三中全会关于现代产权制度的理论创新 63
（三）建立现代产权制度的内容与着力点 69
二 制度环境与公司治理绩效 71
（一）制度环境是决定和影响公司治理绩效的重要因素 71
（二）决定和影响公司治理绩效的制度环境分析 73
（三）公司治理绩效：一个制度经济学的分析 82
三 公司治理绩效评价与指标体系 86
（一）公司治理绩效评价的重要意义 86
（二）国际主要公司治理绩效评价体系 88
（三）构建中国上市公司治理绩效评价体系 90
第三章 公司治理模式的国际比较 97
一 市场主导型公司治理模式 98
（一）市场主导型公司治理模式的股权结构 98
（二）市场主导型公司治理模式的内部治理特征 106
（三）市场主导型公司治理模式的外部治理特征 112
二 银行导向型公司治理模式 115
（一）银行导向型公司治理模式的股权结构 116
（二）银行导向型公司治理模式的内部治理特征 121
（三）银行导向型公司治理模式的外部治理特征 127
（四）银行导向型公司治理模式的变革 131
三 家族控制型公司治理模式 133
（一）家族控制型公司治理模式的基本特征 134
（二）家族控制型公司治理的有效性及弊端分析 138
（一）国有企业改革阶段划分与理性解析 143
一 国有企业改革历程回顾与反思 143
第四章 国有企业公司制改革与公司法人治理结构重建 143
（二）国有企业改革的成就与问题 153
（三）深化国企改革是完善社会主义市场经济体制的重要内容 163
二 国有企业公司治理问题与改革取向 166
（一）国有企业公司法人治理结构的现状与问题 166
（二）完善公司治理结构是国有企业制度创新的关键 173
（三）构建富有效率的国有企业公司法人治理 176
结构 176
三 建立和完善国有出资人制度 179
（一）完善国有出资人制度是建立有效公司治理结构的关键环节 179
（二）十六大关于国有资产管理体制的重大创新 181
（三）完善国有出资人制度的基本思路与改革措施 185
（一）股权结构的含义和类型 194
第五章 股权结构与公司治理绩效 194
一 股权结构与公司价值 194
（二）股权结构对公司治理结构和经营绩效的影响 196
二 中国上市公司股权结构及其对公司治理绩效的影响 202
（一）中国上市公司股权结构分析 202
（二）我国上市公司股权结构对公司治理绩效的影响 203
三 建立科学合理的股权结构 210
（一）股权结构科学化合理化的内涵 210
（二）减持国有股，优化上市公司股权结构 211
（三）积极引导机构投资者介入公司治理 216
一 企业家人力资本产权特征与公司治理新理念 220
（一）企业家人力资本产权特征与价值 220
机制 220
第六章 企业家人力资本与经营者股票期权激励 220
（二）国有企业激励约束机制的根本制度缺陷 226
二 企业经营者股票期权激励机制的理论基础与内在逻辑 230
（一）经营者股票期权的概念 230
（二）经营者股票期权激励机制的理论基础 233
（三）经营者股票期权激励机制的特征 238
（四）经营者股票期权激励机制的内在逻辑与作用 241
三 建立和完善我国股票期权激励机制的环境分析与制度设计 245
（一）经营者股票期权激励机制的风险分析 245
（二）国有企业股票期权的模式比较 246
（三）我国实施股票期权激励机制的市场与制度环境分析 253
（四）完善我国股票期权激励机制的制度设计与对策研究 257
（一）独立董事制度的历史演绎 260
一 独立董事制度与公司治理变革 260
第七章 独立董事制度与公司治理绩效 260
（二）独立董事产生的制度缘由 264
（三）独立董事制度的功能定位 267
（四）独立董事制度的重要作用 269
二 中国独立董事制度设计的障碍分析 271
（一）对独立董事制度功效的争议与解释 271
（二）中国独立董事制度设计的若干障碍分析 274
（三）我国上市公司独立董事制度建设中存在的问题 276
三 建立和完善上市公司独立董事制度的制度框架与政策建议 285
（一）构建独立董事制度必须正确解决的几个理论问题 285
（二）完善我国上市公司独立董事制度的制度设计 292
（一）信息不对称与“柠檬市场” 296
一 上市公司信息披露的理论分析 296
第八章 诚信机制、信息披露与公司治理 296
（二）一个理论综述：上市公司信息披露文献的梳理 302
（三）有效市场假说与公司信息披露 304
（四）自愿信息披露与强制信息披露 306
二 中国上市公司信息披露的制度缺陷及原因分析 311
（一）中国上市公司信息披露存在的问题 311
（二）中国上市公司信息操纵的动机与手段 319
（三）上市公司信息披露的制度缺陷 324
三 构建中国上市公司信息披露诚信机制 327
（一）上市公司诚信信息披露必须遵循的基本原则 327
（二）新经济条件下上市公司信息披露的主要内容 330
（三）构建上市公司信息披露诚信机制的制度设计与对策建议 332
主要参考文献 339