目录 1
第一章 改制的基本工作内容 1
第一节 股份制改组的目的 1
第二节 股份制改组的原则及类型 2
第三节 企业股份制改组的主要工作内容 5
第二章 改制为有限责任公司的运作方式 9
第一节 企业改组为有限责任公司的条件和要求 9
第二节 企业改组为有限责任公司的运作方式 11
第三节 企业改组为有限责任公司的出资方式与要求 14
第四节 有限责任公司变更为股份有限公司的条件 15
第五节 有限责任公司变更为股份有限公司的运作方式 16
第六节有 限责任公司注册规范样本 21
第三章 企业改组为股份有限公司的运作方式 47
第一节 股份有限公司与有限责任公司的异同点 47
第二节 企业改组为股份有限公司的方式和条件 49
第三节 企业改组为发起设立公司的方法 51
第四节 企业改组为发行A股的股份有限 54
公司的方法 54
第五节 企业发行境内上市外资股（B股）的程序 59
第六节 企业发行境外上市外资股（H股、N股、S股等）的改组程序 69
第四章 改组为股份合作制企业的运作方式 80
第一节 我国国有中小企业改革现状 80
第二节 股份合作制的特点 89
第三节 中小型企业改组成股份合作制的难点 93
第四节 改组为股份合作制的方法 97
第五节 改为股份合作制的政策要点 100
第六节 “放开放活”小企业的操作方法 102
第五章 改组为国有控股公司的运作方式 105
第一节 控股公司的概念 105
第二节 国有控股公司的性质和类型 108
第三节 改建国有控股公司的原则与途径 111
第四节 改建国有控股公司的方法 115
第五节 国有控股公司的职能 117
第六章 企业股份制改组的特点及难点 121
第一节 企业股份制改组的特点 121
第二节 企业股份制改组的难点 134
第一节 股份有限公司的发起人 141
第七章 企业改制中问题的解决办法 141
第二节 股份有限公司的国有股权管理 143
第三节 企业辅业资产问题的处理 146
第四节 非经营性资产的分离 148
第五节 经营性资产的重组分离 149
第六节 净资产的折股 151
第七节 企业债务的处理 153
第八节 土地使用权的处理 154
第九节 离退休人员的安置 155
第十节 股份制改建中的会计问题 156
第十一节 改制发行股票申报文件中应当注意的问题 168
第八章 中介机构的选择 178
第一节 中介机构的选择程序 178
第二节 国内中介机构的选择 182
第三节 境外中介机构的选择 184
第四节 国内中介机构的作用 188
第五节 境外中介机构的作用 190
第九章 辅业资产改制政策解析与特点 195
第一节 改制的政策解析 195
第二节 改制的基本步骤 201
第三节 辅业资产改制的主要特点及相关扶持政策 208
第十章 辅业资产改制难点问题的处理 212
第一节 主辅分离改制分流中的资产处置 212
第二节 主辅分离改制分流中产权关系的处理 215
第三节 主辅分离改制分流中劳动关系的处理 221
第四节 主辅分离改制分流中行政隶属关系的处理 227
第十一章 事业单位改制政策解析与特点 230
第一节 改革的政策背景 230
第二节 事业单位转企改制的主要工作内容 233
第三节 政策支持及事业单位改革的有利机遇 238
第十二章 事业单位改制难点问题处理 241
第一节 有关资产处置的相关问题 241
第二节 产权关系的处理 242
第三节 劳动关系的处理 245
第四节 主要社会保障问题的处理 249
第十三章 改制方案设计 252
第一节 企业改制方案设计 252
第二节 辅业资产改制方案设计 256
第三节 事业单位改制方案设计 260
第十四章 申报文件的内容与格式 265
第一节 企业改制的总体方案 265
第二节 发起人协议书和设立申请书 267
第三节 资金运用可行性报告 269
第四节 公司章程 270
第五节 资产重组报告 273
第六节 招股说明书 276
第七节 上市公告书 278
第八节 法律意见书 279
第十五章 企业改制的典型案例 282
第一节 整体改组包装型重组方案——宁波纺织重组暨维科集团改革的实践 282
——中国石油天然气股份有限公司成功海外上市案例 291
第二节 整体改组分立型重组方案 291
第三节 部分改组分立型重组方案——东阿阿胶集团重组方案 300
第四节 部分改制重组方案——上海宝钢建设有限公司重组方案 308
第五节 新设立型重组方案——北满特钢集团的改制重组方案 317
第六节 规范操作、稳步推进主辅分离改制分流工作——中国南车集团青岛四机客运公司案例 327
第七节 事业单位改制分流案例——射阳县事业单位产权制度改革操作规程 343
第十六章 企业改制的经验与教训 348
第一节 中石油产业重组及其内部整合回顾 348
第二节 成功引进战略合作伙伴——云南医药集团整体改制重组经验 356
第三节 主辅分离改制分流的有益探索——中石油物探局装备总厂案例 363
第四节 事业单位改制要更重“内涵”——新一轮勘察设计院所改制经验 386
附录一 企业改制规范操作的几个要点 391
附录二 企事业单位改制政策解析 395