目录基础篇第一章 税收筹划的目标与途径 3
第一节 降低纳税风险，减轻纳税成本——纳税人规避税负的动因分析 3
第二节 偷税？避税？纳税筹划！——纳税人规避税负的途径与意义 8
第三节 纳税可以无限筹划？！——税收筹划的空间探寻 17
第二章 税收筹划的原则与运用 28
第一节 税收筹划可以随心所欲吗？——税收筹划的限定因素分析 28
第二节 合法第一，强调效益——税收筹划的原则与运用 31
第三节 手套是左手右手分别出口好呢，还是整套出口好？——税收筹划的思路与方法 33
第三章 国际税收筹划的原理与方法 47
第一节 跨国纳税人的便利与障碍——国际税收筹划的限定因素分析 47
第二节 将公司注册到开曼群岛吧！——国际税收筹划的思路与方法 54
第一节 设立有限责任公司和股份有限公司有何不同？——企业性质的选择 75
实务篇第一章 企业设立的税收筹划 75
第二节 设立分公司或子公司在纳税上有何不同？——从属机构的选择 81
第三节 实物出资能节税吗？——出资方式的选择 87
第二章 企业重组兼并的税收筹划 89
第一节 分立可以节税，但一定会提高收益吗？——企业分立的筹划 90
第二节 怎样利用股权与现金的比例使企业现金流出最小——企业合并的筹划 93
第三节 被并购企业的资产如何进入并购企业最划算？——企业并购的筹划 98
第四节 企业到了清算的地步都还有税收筹划的空间吗？——企业清算的筹划 102
第三章 生产经营环节的税收筹划 104
第一节 好的成本组合可以最大限度地抵消利润！——成本费用的税收调整 104
第二节 收入减少不一定都是坏事——收入（收益）控制法的运用 123
第三节 分期收款还会增加销售方的收益吗？——涉税经济合同的筹划 136
第四节 经销处变分支机构，税负降低十几倍！——营销机构的筹划 141
第五节 降低采购成本不仅仅是价格的问题——企业采购的筹划 144
第六节 运输工具的油料配件支出也能抵扣增值税？——运费的筹划 151
第七节 为什么同一款手机的价格会有那么大的差别？——企业销售的筹划 155
第四章 投资决策的税收筹划 170
第一节 到税收优惠政策最多的地区投资一定合算吗？——投资地区的筹划 171
第二节 如何利用“再投资退税”规定获得退税——投资行业的筹划 175
第三节 技改项目投资可用企业所得税抵免？——投资项目的筹划 178
第四节 投资活动要考虑机会成本——投资方式的筹划 184
第五章 筹资过程中的税收筹划 189
第一节 借债还是招股？节税与风险的对话——企业筹资方式的税负比较 189
第二节 申请股票上市应注意的税收政策——筹资方式的决策 192
第三节 纳税成本的降低并不意味着经济效益的增加——资本结构的决策 202
第一节 年薪、股票、工资福利税负对比——企业经营者激励机制的筹划 207
第六章 企业分配机制的税收筹划 207
第二节 怎样利用非货币支出抵减个人所得税？——企业员工激励机制的筹划 210
第七章 出口企业的税收筹划 215
第一节 完善内部组织结构，改变内部资金结算方式——出口退税方式的筹划 215
第二节 6个月期限是什么？——出口企业实行“免、抵、退”税办法的筹划 218
案例篇（分税种）第一章 增值税的筹划与案例 225
第二章 消费税的筹划与案例 242
第三章 营业税的筹划与案例 254
第四章 企业所得税的筹划与案例 275
第五章 个人所得税的筹划与案例 300
第六章 房产税的筹划与案例 330
第七章 关税的筹划与案例 332
第八章 土地增值税的筹划与案例 339
第九章 税收筹划的绩效评估 346