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第1部分 会计知识及会计制度介绍第1章 会计基础知识 3
1.1 会计总体概述 3
1.1.1 会计基本概念 3
1.1.2 会计基本要素 6
1.1.3 会计相关法规 9
1.1.4 会计假设及前提 10
1.1.5 会计等式 12
1.1.6 会计工作方法 14
1.2 会计基本工作循环及相关概念 15
1.2.1 设置会计科目及账户 15
1.2.2 复式记账 17
1.2.3 填制会计凭证、审核凭证及成本计算 18
1.2.4 登记会计账簿 20
1.2.5 进行财产清查 23
1.2.6 编制会计报表 24
1.2.7 进行会计报表分析 26
第2章 《小企业会计制度》的特点分析 29
2.1 《小企业会计制度》制定的背景 29
2.2 《小企业会计制度》主要内容及其特点 29
2.2.1 《小企业会计制度》的主要内容 29
2.2.2 《小企业会计制度》的主要特点 30
2.2.3 《小企业会计制度》的适用范围 30
2.2.4 《小企业会计制度》对中小企业的影响 32
第3章 《小企业会计制度》与《企业会计制度》的比较及差异 33
3.1 两大会计制度总体上的异同点 33
3.1.1 两大会计制度的相同点 33
3.1.2 两大会计制度的不同点 34
3.2 会计核算原则的比较及差异 36
3.3 会计核算科目的比较及差异 36
3.3.1 23个删减的会计科目 36
3.3.2 调整的会计科目 37
3.3.3 调整的二级明细科目 37
3.3.4 可根据情况自行增减的科目 37
3.4 会计核算及报告项目的比较及差异 38
3.5 对比的异同在具体会计准则中的体现 41
第4章 中小企业专版管理软件帮助快速实施《小企业会计制度》 45
4.1 金蝶KIS小企业专版全面支持《小企业会计制度》 46
4.1.1 金蝶KIS小企业专版全面适应中小企业管理 46
4.1.2 金蝶KIS小企业专版管理软件总体简介 47
第2部分 金蝶KIS小企业专版软件详解第5章 安装及启动金蝶KIS小企业专版 53
5.1 金蝶KIS小企业专版运行环境要求 53
5.1.1 系统运行的硬件环境 53
5.1.2 系统运行的环境 53
5.2 安装金蝶KIS小企业专版 54
5.3 启动金蝶KIS小企业专版 55
6.1.1 用户登录 56
6.1 金蝶KIS小企业专版操作界面介绍 56
第6章 金蝶KIS小企业专版界面及菜单简介 56
6.1.2 菜单条 57
6.1.3 工具条 57
6.1.4 状态条 57
6.2 金蝶KIS小企业专版操作菜单介绍 57
6.2.1 起始菜单 58
6.2.2 初始化菜单 60
6.2.3 常用菜单 65
7.1.1 账套基础资料 72
7.1.3 会计期间 72
7.1.2 账套名称 72
7.1 金蝶KIS小企业专版初始化准备工作 72
第7章 金蝶KIS小企业专版系统初始化 72
7.1.4 记账本位币 73
7.1.5 会计科目结构设计 73
7.1.6 科目余额资料 74
7.1.7 固定资产初始资料 74
7.2 在金蝶KIS小企业专版中建立新账套 77
7.2.1 输入账套文件名 77
7.2.2 输入账套名称 78
7.2.3 确定应用模式 78
7.2.4 确定记账本位币 79
7.2.5 确定科目代码级数及长度 79
7.2.6 设定账套期间 80
7.2.7 完成建账 81
7.3 将初始数据输入金蝶KIS小企业专版 81
7.3.1 账务初始数据录入 83
7.3.2 固定资产初始数据录入 86
7.3.3 存货类科目初始化 97
7.3.4 试算平衡 98
7.3.5 初始化数据菜单内容 99
7.4 启用金蝶KIS小企业专版账套 100
第8章 在系统中进行日常账务处理 103
8.1 将凭证录入到系统 104
8.1.1 案例说明 105
8.1.2 凭证录入菜单描述 106
8.1.3 记账凭证录入 111
8.1.4 凭证记录的跳转功能 113
8.2 在系统中对录入的凭证进行审核 114
8.2.1 案例说明 114
8.2.2 单张审核 115
8.2.3 成批审核 115
8.2.4 凭证检查 115
8.3 将审核后的凭证在系统中过账 116
8.4 查询已录入的凭证及预警信息 118
8.4.1 过滤条件 118
8.4.5 打印凭证 119
8.4.4 打印预览 119
8.4.2 浏览会计分录序时簿 119
8.4.3 打印序时簿 119
8.4.6 查找记账凭证 121
8.4.7 新增凭证 122
8.4.8 修改凭证 122
8.4.9 删除凭证 123
8.4.10 作废凭证可恢复 123
8.4.11 凭证审核 123
8.4.12 会计序时簿引出 123
8.4.13 预警信息查询 123
8.5.1 自动转账 125
8.5 在系统中进行期末处理 125
8.5.2 结转损益 129
8.5.3 期末调汇 130
8.5.4 期末结账 132
8.6 查询各类账簿 134
8.6.1 总账的查询 134
8.6.2 数量金额总账的查询 136
8.6.3 核算项目总账的查询 137
8.6.4 明细账的查询 139
8.6.5 数量金额明细账的查询 142
8.6.6 多栏式明细账的查询 143
8.6.7 凭证汇总表的查询 148
8.6.8 科目日报表的查询 150
8.6.9 试算平衡表的查询 152
8.6.10 科目余额表的查询 153
8.6.11 核算项目余额表的查询 155
8.6.12 核算项目明细表的查询 156
8.6.13 调汇历史记录的查询 158
8.6.14 对应科目汇总表的查询 159
第9章 固定资产在系统中进行的处理 160
9.1 在系统中增加固定资产 160
9.1.1 浏览、查看变动资料 160
9.1.3 打印预览 161
9.1 2 打印 161
9.1.4 打印设置 162
9.1.5 增加 162
9.2 在系统中减少固定资产 165
9.2.1 选择要减少的固定资产 165
9.2.2 调整记账凭证 166
9.2.3 保存资料 166
9.3 固定资产其他变动方式在系统中的处理 166
9.3.1 其他变动 166
9.3.2 删除 169
9.3.3 修改 169
9.3.5 其他操作 170
9.4 在系统中查询固定资产变动资料 170
9.3.4 查看 170
9.4.1 选择会计期间 171
9.4.2 打印 171
9.4.3 打印预览 171
9.4.4 打印设置：设置打印参数 171
9.4.5 查看 171
9.4.6 其他操作 171
9.5 计提折旧在系统中的处理 171
9.6 在系统中查询固定资产相关报表 173
9.6.1 固定资产清单 174
9.6.2 固定资产增减表 176
9.6.4 固定资产明细账 177
9 6.3 固定资产变动情况表 177
9.6.5 固定资产及累计折旧明细账 178
9.6.6 折旧费用分配表 178
9.6.7 固定资产使用情况分析表 179
9.6.8 固定资产构成分析表 179
9.6.9 固定资产价值结构分析表 179
9.6.10 固定资产折旧表 179
9.6.11 固定资产折旧汇总表 180
9.6.12 固定资产处理情况表 181
9.6.13 固定资产数量统计表 182
9.6.14 固定资产到期提示表 183
第10章 利用系统进行工资管理 184
10.2 工资项目在系统中的设置 185
10.1 在系统中定义职员相关信息 185
10.3 在系统中定义工资计算方法 186
10.4 将工资数据输入到系统中 190
10.4.1 选择工资录入选项 190
10.4.2 建立工资输入过滤器 190
10.4.3 重算工资功能 191
10.4.4 选择工资数据会计期间 191
10.4.5 数据输入 192
10.5.1 进入工资分配向导 195
10.5.2 设置工资费用分配参数 195
10.5 在系统中进行工资费用的分配 195
10.5.3 设定记账凭证参数 196
10.6 从系统中输出工资报表 196
10.6.1 设定报表输出条件 197
10.6.2 设定报表输出项目 197
10.6.3 设定排序方式 198
10.6.4 排序器修改 199
10.6.5 删除排序器 199
10.6.6 重算工资 199
10.6.7 输出工资条 199
10.6.8 输出工资发放表 199
10.6.9 工资统计表 203
10.6.11 人员工资结构分析 204
10.6.10 工资费用分配表 204
10.6.12 银行代发工资文件 205
10.6.13 工资配款表 207
第11章 利用系统进行往来账管理 208
11.1 在系统中核销往来业务 208
11.2 往来对账单在系统中的查询 209
11.2.1 设定往来对账单查询条件 209
11.2.2 浏览／查询往来对账单 210
11.3.1 设定账龄分析表查询条件 211
11.3 在系统中查看账龄分析表 211
11.2.6 往来账的跨年管理 211
11.2.5 退出 211
11.2.4 打印预览 211
11.2.3 打印 211
11.3.2 浏览查询账龄分析表 212
11.3.3 打印 212
11.3.4 打印预览 213
11.3.5 退出 213
11.4 合同在系统中的管理 213
11.4.1 合同管理 214
11.4.2 合同兑现信息选项 222
11.4.3 合同管理权限设置 222
12.1 资产负债表的查看及修改 223
第12章 系统中的会计报表及分析 223
12.1.2 修改资产负债表 224
12.2 利润表的查看及修改 224
12.2.1 查看利润表 224
12.1.1 查看资产负债表 224
12.2.2 修改利润表 225
12.3 在系统中进行自定义报表 225
12.3.1 功能特点 225
12.3.2 新建／修改报表 227
12.3.3 设为资产负债表／利润表 227
12.3.4 报表属性 228
12.3.7 取数公式 237
12.3.5 另存为独立报表文件／打开独立报表 237
12.3.6 打印设置／页面设置 237
12.3.8 勾稽关系定义、勾稽关系审核 242
12.3.9 报表重算／终止计算／刷新 243
12.3.10 显示数据／显示公式 243
12.3.11 手动／自动计算 243
12.3.12 二进制独立报表文件输入输出功能 243
12.3.13 鼠标拖放操作 244
12.3.14 打印报表公式 244
12.4.1 结构分析 245
12.4.2 比较分析 245
12.3.15 引入单个自定义报表技巧 245
12.4 进行资产负债分析 245
12.4.3 趋势分析 246
12.4.4 比率分析 246
12.4.5 报表操作 246
12.5 财务指标分析 248
12.6.4 比率分析 249
12.7.1 报表操作 249
12.7 自定义报表分析 249
12.6.5 报表操作 249
12.6.3 趋势分析 249
12.6.2 比较分析 249
12.6.1 结构分析 249
12.6 利润分析 249
12.7.2 其他操作 252
12.7.3 显示图形窗口 252
第13章 利用系统进行出纳管理 253
13.1 初始化数据录入 254
13.1.1 案例说明 254
13.1.2 定义出纳系统起始期间 256
13.1.3 现金余额初始录入 257
13.1.4 银行存款初始余额设置 257
13.2 现金日记账 259
13.2.1 案例说明 259
13.2.2 功能说明 261
13.3 现金盘点与对账 263
13.4 银行日记账 264
13.4.1 案例说明 264
13.4.2 功能说明 264
13.5 银行对账单 266
13.6 银行存款对账 267
13.6.1 案例说明 267
13.6.2 功能说明 268
13.7 出纳扎账 271
13.8 出纳报表 272
13.8.1 资金日报表 272
13.8.3 长期未达账 273
13.8.2 资金月报表 273
13.8.4 银行存款余额调节表 274
13.9 支票管理 275
13.9.1 支票登记 275
13.9 2 支票领用及报销 276
13.9.3 支票核销 278
第14章 KIS系统的维护 279
14.1 币别维护 279
14.2 凭证字 281
14.3 结算方式 281
14.4 核算项目 282
14.4.1 核算类别设置 282
14.4.2 核算项目设置 283
14.5 会计科目 289
14.5.1 浏览 289
14.5.2 增加 290
14.5.3 修改 292
14.5.4 删除 292
14.5.5 科目复制 292
14.5 6 预算数据录入 293
14.5.7 打印 294
14.5.8 退出 294
14.6 常用摘要 294
14.7.2 修改 295
14.7.1 新增 295
14.7 模式凭证 295
14.7.3 删除 296
14.7.4 类别管理 296
14.7.5 常用模式凭证 296
14.7.6 显示模式 296
14.7.7 保存模式凭证 297
14.8 账套选项 297
14.8.1 账套参数 297
14.8.2 特别科目 298
14.8.3 凭证处理 298
14.8.5 税务／银行 299
14.8.4 账簿选项 299
14.8.6 高级配置选项 300
14.9 套打设置 305
14.10 用户管理 307
14.10.1 用户组设置 307
14.10.2 用户设置 307
14.10.3 新增用户 307
14.10.4 改组用户 308
14.10.5 删除用户 308
14.10.6 授权管理 308
14.10.8 权限分配 309
14.10.7 用户授权范围 309
14.10.9 系统管理员权限 310
14.10.10 取消对科目权限的检查 312
14.10.11 授权 312
14.10.12 关闭 312
14.11 修改密码 312
14.12 上机日志 312
14.12.1 浏览／查询 312
14.12.2 过滤 313
14.12.3 引出上机日志 313
14.13.5 过账时检查 314
14.13.4 生成凭证时检查 314
14.13.3 删除分录 314
14.13.2 修改分录 314
14.13.1 增加分录 314
14.13 科目合法性检查 314
14.14 账套备份 315
14.15 账套修复 315
第3部分 常见问题解答及演示数据 319
第15章 金蝶KIS管理系统常见问题及解答 319
15.1 与系统维护有关的问题与解答 319
15.1.1 如何恢复账套 319
15.1.2 年结后如何打开上年数据 320
15.1.4 如何进行科目预警设置 321
15.1.3 如何使用系统提供的计算器 321
15.1.5 如何修复账套 322
15.1.6 如何进行反过账、反结账、反扎账的处理 323
15.2 与系统初始化有关的问题及解答 323
15.2.1 固定资产初始数据录入时有关的问题 323
15.2.2 如何录入核算单一外币 323
15.2.3 如何进行职员类别的设置 324
15.2.4 如何实现非损益类科目数量金额与外币同时核算 324
15.2.5 如何实现损益类科目数量金额与外币同时核算 324
15.4.2 如何实现只打印一级科目 325
15.4.1 为何在查询账簿时查不到此科目的数据 325
15.4 与账簿有关的问题及解答 325
15.3.5 从其他账套中引入的凭证不能修改 325
15.3.4 凭证录入问题 325
15.3.2 如何进行凭证借贷方金额的自动校验平衡 325
15.3.1 在录入凭证的过程中如何录入负数的金额 325
15.3 与凭证处理有关的问题及解答 325
15.3.3 如何将凭证中已经录入的金额数据在借贷方切换 325
15.4.3 怎样解决明细账无法引出到Excel 326
15.4.4 如何整理账套碎片 326
15.4.5 引出账薄、报表及其他数据问题 326
15.5 与报表有关的问题及解答 326
15.6 与固定资产有关的问题及解答 326
15.6.1 固定资产本月计提折旧与上月相差很大 326
15.7.2 某些工资报表中提示“merge”是怎么回事 327
15.7.3 使用工资模块时的问题 327
15.7 与工资有关的问题及解答 327
15.7.1 对银行代发文件有特殊符号要求如何处理 327
15.6.2 核算具体的明细固定资产应怎样处理 327
15.7.4 如何备份账套 328
第16章 KIS系统演示数据 330
16.1 KIS系统的基础设置演示数据 330
16.1.1 基本建账参数 330
16.1.2 初始化设置数据 331
16.2 KIS系统的业务演示数据 335
16.2.1 添加用户 335
16.2.2 设置工资数据 335
16.2.2 业务模拟数据 335