前言 1
拿来即用——财务管理流程篇第一章 财务部基本工作流程与执行标准第一节 会计核算工作流程与执行标准 4
第二节 出纳工作流程与执行标准 6
第三节 税务工作流程与执行标准 8
第四节 统计工作流程与执行标准 10
第二章 财务计划管理流程与执行标准第一节 财务计划编制流程与执行标准 12
第二节 成本费用预算流程与执行标准 13
第三节 预算执行流程与执行标准 15
第四节 预算调整流程与执行标准 17
第三章 账款管理流程与执行标准第一节 记账凭证编制流程与执行标准 20
第二节 日记总账账务处理流程与执行标准 21
第三节 科目汇总表核算组织流程与执行标准 23
第四节 应收账款管理流程与执行标准 25
第五节 应收票据处理流程与执行标准 27
第六节 坏账处理流程与执行标准 29
第四章 固定资产管理流程与执行标准第一节 新增固定资产管理流程与执行标准 31
第二节 固定资产报废处理流程与执行标准 33
第三节 固定资产盘点管理流程与执行标准 35
第五章 资金管理流程与执行标准第一节 请款与报销工作流程与执行标准 38
第二节 银行提现工作流程与执行标准 40
第三节 现金收入处理流程与执行标准 42
第四节 现金盘点账务处理流程与执行标准 44
第六章 筹资、投资管理流程与执行标准第一节 筹资管理流程与执行标准 47
第二节 银行借款筹资管理流程与执行标准 49
第三节 投资管理流程与执行标准 51
第七章 成本、费用管理流程与执行标准第一节 成本管理工作流程与执行标准 54
第二节 产品成本核算管理工作流程与执行标准 56
第三节 成本监审管理流程与执行标准 58
第四节 费用管理流程与执行标准 60
第八章 收益、税务管理流程与执行标准第一节 利润核算流程与执行标准 63
第二节 利润分配流程与执行标准 65
第三节 纳税筹划工作流程与执行标准 67
第四节 纳税核算工作流程与执行标准 69
第五节 纳税申报工作流程与执行标准 71
第九章 财务分析、评估管理流程与执行标准第一节 财务分析工作流程与执行标准 74
第二节 财务分析报告流程与执行标准 76
第三节 财务评估工作流程与执行标准 78
第十章 财务控制、审计、稽核管理流程与执行标准第一节 财务控制工作流程与执行标准 81
第二节 财务审计管理工作流程与执行标准 83
第三节 财务稽核管理工作流程与执行标准 85
第十一章 并购、清算管理流程与执行标准第一节 并购工作流程与执行标准 88
第二节 清算工作流程与执行标准 90
拿来即用——财务管理范本篇第十二章 财务部组织结构设置范本第一节 大型公司财务部组织结构设置范本 94
第二节 中小型公司财务部组织结构设置范本 95
第十三章 财务各岗位职责范本第一节 财务总监岗位职责范本 97
第二节 财务经理岗位职责范本 98
第三节 资本预算主管岗位职责范本 99
第四节 资产管理主管岗位职责范本 100
第五节 投资主管岗位职责范本 102
第六节 应收账款主管岗位职责范本 103
第七节 成本主管岗位职责范本 104
第八节 审计主管岗位职责范本 105
第九节 税务主管岗位职责范本 107
第十节 会计主管岗位职责范本 108
第十一节 出纳岗位职责范本 109
第十四章 财务计划范本第一节 财务计划范本 112
第二节 预算说明书范本 113
第三节 审计计划书范本 114
第十五章 财务报告范本第一节 筹资预算报告范本 118
第二节 查账报告范本 119
第三节 盈利状况分析报告范本 120
第四节 成本控制报告范本 121
第五节 企业所得税汇算清缴查收报告范本 123
第六节 资产评估报告范本 124
第七节 企业破产清算报告范本 126
拿来即用——财务管理表单篇第十六章 财务计划管理表格第一节 预算申请表 132
第二节 月度费用预算表 133
第三节 预算统计表 134
第四节 预算调整申请表 135
第五节 管理费用预算表 136
第六节 生产成本预算表 138
第七节 制造成本费用预算表 139
第八节 销售收入预算表 140
第九节 现金收支预算表 142
第十节 年度预算总表 143
第十七章 账款管理表格第一节 应收账款分析表 146
第二节 应收账款明细表 147
第三节 应收账款控制表 148
第四节 应收账款日报表 152
第五节 应收账款月报表 154
第六节 应收账款动态监控表 156
第七节 应收票据分析表 157
第八节 应收票据日报表 158
第九节 应收票据月报表 159
第十节 应收票据冲转明细表 160
第十一节 问题账款处理表 161
第十二节 呆账核销汇总表 162
第十三节 应付凭单登记表 163
第十四节 应付账款登记表 164
第十五节 预付款申请表 165
第十八章 固定资产管理表格第一节 固定资产登记表 167
第二节 固定资产减损单 169
第三节 固定资产增加单 170
第四节 固定资产转移单 171
第五节 固定资产报废申请表 172
第六节 闲置固定资产明细表 173
第七节 固定资产出售比价单 174
第八节 固定资产盘存表 175
第九节 固定资产累计折旧明细表 176
第十节 固定资产改造、大修审批表 177
第十一节 固定资产购买申请表 178
第十九章 资金管理表格第一节 缴款单 181
第二节 借款单 182
第三节 临时借款单 183
第四节 费用申领单 184
第五节 差旅费报销单 185
第六节 支票使用登记表 186
第七节 支票票期统计表 187
第八节 现金银行存款结存表 188
第九节 营业外收支明细表 189
第十节 主营业务收入明细表 191
第十一节 现金收支日报表 192
第十二节 现金收支月报表 193
第十三节 出纳收支日报表 194
第十四节 现金申领单 195
第十五节 各月份周转金统计表 196
第十六节 资金调度计划表 197
第十七节 资金运用日报表 198
第十八节 资金差异报告表 199
第二十章 筹资管理表格第一节 筹资需求分析表 201
第二节 筹资成本分析表 202
第三节 融资结构弹性分析表 203
第四节 融资风险变动分析表 204
第五节 银行短期借款明细表 205
第六节 公司股权结构及股东情况一览表 206
第七节 股东印鉴表 207
第八节 股东管理表 208
第九节 股东继承过户申请表 209
第十节 股东权益变动表 210
第十一节 股东红利领取收据单 211
第十二节 股东更换印鉴申请书 212
第十三节 补发新股票领收单 213
第十四节 资金来源运用比较表 214
第二十一章 投资管理表格第一节 投资明细表 217
第二节 投资项目分析表 218
第三节 投资效益分析表 219
第四节 投资项目管理表 220
第五节 资金用途说明表 221
第六节 投资完成情况表 222
第七节 投资盈亏统计表 223
第八节 重要投资方案绩效核计表 224
第二十二章 成本及费用管理表格第一节 成本明细表 226
第二节 生产成本分析表 228
第三节 成本差异汇总表 230
第四节 原材料采购成本汇总登记表 231
第五节 产品成本记录表 232
第六节 产品成本核算表 233
第七节 产品成本分析表 234
第八节 人工成本统计表 235
第九节 各项销售费用分配表 236
第十节 成本费用比较表 237
第十一节 费用明细表 238
第十二节 工资统计表 239
第十三节 管理费用登记表 240
第二十三章 收益及税收管理表格第一节 产品边际收益管理表 242
第二节 比较损益表 243
第三节 收益计划完成对比表 244
第四节 利润中心资产负债简表 245
第五节 利润中心往来支出统计表 246
第六节 利润中心盈亏表 247
第七节 利润中心费用分摊表 248
第八节 利润中心资金往来利息表 249
第九节 税款缴纳记录表 250
第十节 代征代扣税款结报单 251
第十一节 企业所得税申报表 253
第十二节 企业所得税减免项目表 254
第十三节 企业所得税扣缴报告表 255
第十四节 企业所得税年度纳税申报表 257
第十五节 变更税务登记申请表 258
第十六节 原材料冲退税分析表 259
第十七节 生产企业进料加工贸易免税证明 260
第十八节 最高开票限额申请表 261
第十九节 丢失增值税专用发票已报税证明单 262
第二十节 开具红字增值税专用发票申请单 263
第二十四章 财务分析及评估管理表格第一节 财务状况分析表 266
第二节 月份财务分析表 267
第三节 年度财务分析表 268
第四节 资金收支实际与预算比较表 269
第五节 利润与利润分配表 270
第六节 主要分析指标表 271
第七节 财务比率表 272
第八节 企业资产结构分析表 273
第九节 资产负债表 274
第十节 资产评估机构统计表 275
第十一节 资产评估统计表 276
第十二节 资产评估结果分类汇总表 277
第二十五章 财务控制及审计管理表格第一节 财务状况控制表 279
第二节 成本费用控制表 280
第三节 银行存款余额明细表 281
第四节 银行存款余额调节表 282
第五节 资金调度监控表 283
第六节 物资采购动态监控表 284
第七节 盘盈盘亏明细表 285
第八节 盘点统计表 286
第九节 盘点盈亏汇总表 287
第十节 审计表 288
第十一节 审计记录表 289
第十二节 审计方案表 290
第十三节 审计实施计划表 291
第十四节 项目审计计划表 292
第十五节 稽核报告表 293
第十六节 审计查账记录表 294
第十七节 审计报告表 295
第十八节 审计处置单 296
第二十六章 并购、清算管理表格第一节 并购企业资产评估结果汇总表 298
第二节 并购企业基本情况表 300
第三节 清算审计所需资料清单 302
第四节 企业清算资产负债表 303
第五节 企业清算损益表 305
第六节 企业债务清偿表 306
第七节 资产核实申报表 307
第八节 固定资产清查明细表 309
第九节 无形资产清查明细表 310
第十节 应付工资清查明细表 311
第十一节 实收资本（股本）清查明细表 313
第十二节 坏账准备清查明细表 315
第十三节 库存现金盘点表 317
第十四节 破产财产分配表 318
拿来即用——财务管理智库篇第二十七章 财务管理专业词汇第一节 财务管理基础名词 322
第二节 财务管理专业术语 324
第二十八章 财务管理公式第一节 财务成本管理公式汇总 329
第二节 财务分析公式汇总 332
拿来即用——财务管理制度与法规篇第二十九章 不同行业财务管理制度第一节 建筑业财务管理制度 338
第二节 金融业财务管理制度 343
第三节 制造业财务管理制度 347
第四节 餐饮业财务管理制度 350
第五节 广告业财务管理制度 354
第三十章 财务管理法律法规第一节 中华人民共和国会计法 359
第二节 企业财务通则 367
第三节 中华人民共和国营业税暂行条例实施细则 379
第四节 中华人民共和国消费税暂行条例 383
第五节 中华人民共和国增值税暂行条例 388
参考文献 393