模块一 财务管理基础 1
任务一 企业财务管理概述 1
任务二 资金时间价值的计算 9
模块二 筹资管理 22
任务一 企业设立筹资 22
任务二 生产经营筹资 30
任务三 个别资本成本及综合资本成本的计算 45
任务四 评估筹资风险 51
任务五 边际资本成本的计算 58
任务六 资本结构的优化 63
模块三 运营资金管理 70
任务一 现金管理 70
任务二 应收账款管理 77
任务三 存货管理 90
模块四 固定资产投资管理 102
任务一 固定资产的购置 102
任务二 固定资产的更新改造 109
模块五 证券投资管理 115
任务一 证券投资组合的选择 115
任务二 证券投资方案可行性分析 124
模块六 利润分配管理——剩余利润分配 129
模块七 财务分析 134
任务一 公司偿债能力分析 134
任务二 公司运营能力分析 147
任务三 公司盈利能力分析及综合评价 150
附表1 复利终值系数表（s/p,i,n） 157
附表2 复利现值系数表（p/s,i,n） 158
附表3 年金终值系数表（s/A,i,n） 159
附表4 年金现值系数表（p/A,i,n） 160