第一部分 票据结算相关法律基础知识 1
一、实体法 1
1.什么是法？什么是法律？法有哪些基本特点？ 1
2.什么是法律关系？其由哪些要素构成？有哪些特征？ 1
3.什么是违法？其有哪些构成要素？有哪些种类？ 2
4.什么是民事权利能力？公民与法人的民事权利能力有何区别？ 2
5.什么是民事行为能力？法律如何规定公民的民事行为能力？ 3
6.什么是法人？法人成立应具备哪些条件？ 4
7.什么是民事法律行为？民事法律行为应具备哪些条件？ 4
8.什么是代理？其有哪些种类？ 5
9.什么是民事责任？其有哪些特征和种类？承担民事责任的方式有哪些？ 5
10.什么是诉讼时效？诉讼时效有哪些种类？ 6
11.什么是合同？合同有哪些分类？ 7
12.订立、履行合同应遵循哪些基本原则？ 7
13.合同一般包括哪些条款？ 8
14.什么是要约？要约应当具备哪些条件？ 9
15.什么叫承诺？其应当具备哪些条件？有何效力？ 9
16.什么是缔约上的过失责任？其有哪些类型？其为何种责任形式？ 10
17.哪些情形下的合同无效？ 10
18.合同在哪些情形下可变更或撤销？ 11
19.合同履行应遵循哪些原则？ 11
20.什么叫先履行抗辩权？其行使有哪些条件和程序？ 12
21.合同履行中有哪些保全措施？ 12
22.什么是合同的变更？合同的变更应当具备哪些条件？ 13
23.什么是合同转让？合同转让有哪些类型？合同转让须具备哪些程序和条件？合同转让有何效力？ 13
24.什么是合同的终止？合同的终止有哪些情形？ 14
25.什么是合同解除？合同解除有哪些情形？合同解除的效力如何？ 14
26.什么叫抵销？其有哪些类型？有何效力？ 15
27.什么叫提存？哪些情形下标的物可以提存？提存有何程序和效力？ 16
28.什么叫担保？其有何特征？有哪些方式？ 16
29.什么叫保证？保证有何特征？ 17
30.保证方式有哪些？其各自有何特点？ 17
31.什么是抵押？抵押权有何特征？ 18
32.可以抵押和不得抵押的财产分别有哪些？ 19
33.抵押人对抵押物享有哪些权利？ 19
34.抵押权人享有哪些权利？ 20
35.什么叫特别抵押权？其有哪些种类？ 21
36.什么叫质权和质押？质权有何特征？有哪些种类？ 21
37.什么叫动产质押？其质权人有哪些权利？ 22
38.什么叫权利质押？权利质权有哪些种类？哪些权利可以设定质押？ 22
39.什么叫留置？其有哪些特征？留置权人享有哪些权利？ 23
40.什么是定金？其有哪些种类？ 23
41.定金与违约金、预付款有何区别？ 24
42.中国人民银行维护支付、清算系统正常运行有哪些具体职责？ 25
43.法律对存款人利益有哪些保护？ 25
44.什么叫会计和会计法？会计机构、会计人员有哪些基本职责？ 26
45.单位负责人有何会计责任？ 27
46.法律对会计人员提供了哪些保护？ 27
47.会计核算有哪些基本要求？ 28
48.公司、企业会计核算有哪些基本规定？ 28
49.单位内部会计监督有哪些基本要求？ 29
50.什么叫刑法？刑法的任务是什么？刑法有哪些基本原则？ 29
51.什么叫犯罪构成？犯罪构成的要件有哪些？ 30
52.刑罚有哪些种类？ 30
53.金融犯罪有哪些类型？ 31
二、程序法 32
54.刑事诉讼中的强制措施有哪些？ 32
55.什么叫附带民事诉讼？提起附带民事诉讼需要哪些条件？ 33
56.什么是民事诉讼？其有哪些特征？ 33
57.什么是民事案件的管辖？管辖有哪些种类？ 34
58.民事诉讼有哪些基本原则？ 35
59.民事审判的基本制度包括哪些内容？ 36
60.什么叫财产保全？其有哪些种类？其范围如何界定？财产保全可采取哪些措施？ 37
61.进行财产保全有哪些程序？何种情况下可以解除财产保全？ 37
62.什么叫先予执行？其应当符合哪些条件？适用哪些案件？ 38
63.妨害民事诉讼的行为有哪些？妨害民事诉讼的强制措施有哪些？ 39
64.什么叫民事判决、民事裁定、民事决定？其各自在哪些情形下适用？ 39
65.民事审判有哪些程序？ 40
66.什么叫行政诉讼？其有哪些特点？ 41
67.哪些情形下可以提起行政诉讼？哪些事项不能提起行政诉讼？ 42
68.什么是行政诉讼中的举证责任？举证责任由谁承担？举证规则有哪些？ 43
69.什么是行政复议？其有何特点？ 43
70.什么叫具体行政行为？哪些具体行政行为可以提起行政复议？ 44
71.什么叫抽象行政行为？哪些抽象行政行为可以提起行政复议？ 45
72.行政复议期间，哪些具体行政行为可以停止执行？ 46
73.行政复议决定有哪些种类？在哪些条件下适用？ 46
74.申请人不履行行政复议决定有何后果？ 47
75.什么叫国家赔偿？其与民事赔偿有何区别？ 48
76.国家赔偿有哪些功能和类型？ 48
77.什么叫行政赔偿？行政赔偿的范围如何界定？ 49
78.什么叫行政赔偿诉讼？行政赔偿诉讼有哪些条件、方式？ 50
79.什么叫刑事赔偿？如何界定刑事赔偿的范围？ 51
80.什么叫行政处罚？行政处罚有哪些基本原则？ 51
81.什么叫行政责任？行政责任的形式有哪些？ 52
82.法律、行政法规、规章分别可以设定哪些种类的行政处罚？ 52
83.委托实施行政处罚有何条件？受委托组织必须符合哪些条件？ 53
84.什么叫听证程序？听证适用哪些范围？举行听证有哪些程序？ 54
85.行政处罚的罚款如何收缴？ 55
86.行政处罚决定的强制执行措施有哪些？ 55
第二部分 票据结算理论与实务 57
一、票据基础理论与基本规定 57
87.什么是票据？它有哪些经济功能？ 57
88.什么叫票据关系？票据关系的主体、客体、内容是什么？ 58
89.什么叫票据的基础关系？它与票据关系有什么关系？ 59
90.什么叫票据当事人？票据上的当事人有哪些？ 60
91.什么叫前手、后手？ 60
92.票据的收款人、被背书人、持票人之间有什么联系？ 61
93.什么是票据行为？票据行为有效必须具备哪些条件？ 61
94.票据行为与一般民事法律行为有什么区别？ 62
95.什么叫票据行为代理？代理人如何代理票据行为？ 63
96.票据的记载事项分哪几类？ 63
97.什么是票据的伪造？ 64
98.什么是票据的变造？变造的票据是否有效？变造的票据对持票人、付款人有什么后果？ 64
99.什么叫票据权利？票据权利有哪些种类？ 65
100.票据权利与票据法上的权利有什么不同？ 66
101.合法取得票据的途径有哪些？取得票据权利有哪些原则？ 66
102.什么是票据时效？法律对票据时效有何规定？ 66
103.票据在哪些情形下无效？ 67
104.什么是对价？无对价取得票据的，持票人是否享有票据权利？ 68
105.什么叫票据抗辩？对票据抗辩的限制有哪些？ 69
106.《票据法》中所指的拒绝证明有哪些种类？对拒绝证明的制作有哪些要求？ 69
107.如何理解票据丧失的含义？票据丧失后，有哪些补救措施？ 70
108.什么叫公示催告？申请公示催告必须具备哪些条件？ 71
109.进行公示催告有哪些程序？失票人申请公示催告收回票款，最短需要多长时间？ 71
110.什么叫普通诉讼？普通诉讼有哪些特征？ 73
111.什么是利益偿还请求权？票据超过权利时效或欠缺保全手续的，持票人如何救济其权利？ 73
112.持票人须在多长的时间内行使利益偿还请求权？ 74
113.票据当事人在票据上应如何签章？ 74
114.什么是票据涂销？涂销票据的效力如何？ 75
115.什么叫票据的背书？背书的种类有哪些？背书有什么特征？ 75
116.什么是转让背书？转让背书具有什么效力？ 76
117.票据的背书转让与民法上的一般债权转让之间有什么不同？ 76
118.什么是回头背书？回头背书的效力如何？ 77
119.什么是委托收款背书？怎样记载背书事项？委托收款背书的效力如何？ 78
120.什么是质押和质押背书？质押背书是否构成票据权利的转让？ 79
121.如何记载质押背书？质押背书的效力如何？ 80
122.什么是背书连续？背书连续的效力如何？ 81
123.什么叫承兑？承兑的效力如何？ 81
124.什么叫票据保证？保证的效力如何？ 82
125.票据保证与《担保法》上的保证有什么不同？ 82
126.什么是票据责任？承担票据责任必须符合哪些条件？ 83
127.什么叫付款请求权？如何保全付款请求权？ 83
128.什么叫付款？付款的效力如何？《票据法》关于期前付款、期后付款有何规定？ 84
129.如何理解《票据法》所称“重大过失”？ 84
130.什么叫签收？持票人向付款人直接提示付款并获得付款时为什么要签收？ 85
131.什么叫追索权？在哪些情况下持票人可以行使追索权？怎样行使追索权？ 85
132.《票据法》规定的各项期限如何计算？ 87
二、票据实务 87
133.票据申请人可以要求银行止付票款吗？为什么？ 87
134.收款人账号在票据上记载起什么作用？ 88
135.票据的收款人填写不明确的，银行是否受理？ 88
136.何谓“本名”？票据当事人未使用“本名”的，票据是否有效？持票人是否享有票据权利？ 88
137.银行承兑汇票为什么不使用压数机压印小写金额？银行汇票能否不用压数机压印小写金额？ 89
138.《支付结算办法》对出票日期有什么特别要求？出票日期大写未按规范要求填写的，银行是否受理？ 90
139.票据的出票日期为实际上不存在的日期的，票据是否有效？ 90
140.转账银行汇票的出票行没有也不应按申请人要求填明代理付款人名称的，是否应承担汇票丧失而引起的法律责任？ 91
141.怎样理解和把握“规范化简称”？ 91
142.在实际工作中有哪些票据行为代理的情形？无权代理、越权代理应承担什么责任？ 92
143.出票行为就是签发票据的行为，这种理解是否正确？为什么？ 93
144.伪造的票据是否有效？付款人明知票据被伪造，如票据为有效票据，其是否应当对持票人付款？ 93
145.破损票据是否有效？ 95
146.什么是空白票据？其法律地位如何？补记空白票据的效力如何？持票人补记支票金额超过出票人授权时，付款银行能否抗辩？ 95
147.票据债务人在哪些情况下可以对持票人拒绝付款？ 96
148.银行承兑汇票的主债务人能否以没有交易关系和债权债务关系为由对抗持票人？ 98
149.在实务中，银行承兑汇票的债务人如何正确行使抗辩权？ 98
150.票据纠纷产生后，应由谁举证？ 99
151.何谓挂失止付？通过新闻媒介声明丧失票据作废是否有效？ 100
152.票据丧失，哪些可以办理挂失止付？哪些不能办理挂失止付？ 101
153.空白支票和未使用的支票凭证遗失，失票人可否办理挂失止付或申请公示催告？如何补救？ 101
154.票据遗失情形中公示催告程序终止后，法院民事判决之前，付款人能否应权利申报人的请求付款？法院除权判决公告之日早于票据到期日的，付款人是否付款？代理付款人在人民法院公示催告发布前依法付款的，付款人能否以已经公示催告为由拒付其已经垫付的款项？ 102
155.商业汇票在办理委托收款过程中遗失票据，应由谁申请公示催告？迟延利息由谁支付？ 103
156.失票人申请普通诉讼，需要把握哪些事项？ 103
157.在实务中，哪些票据丧失可以适用普通诉讼？ 104
158.出现票据纠纷时，如何分析适用票据法及有关法律？ 104
159.付款银行能否将空头支票的2％的赔偿金自行扣划给收款人？ 105
160.法院对哪些票据款项可以冻结止付？ 105
161.票据的代理付款银行审查解付票据时，对出票银行“法定代理人或其授权经办人的签名或者盖章”如何审查？ 106
162.在票据结算业务中，单位的财务专用章和单位财务部门印章能否等同使用？ 106
163.实际工作中，单位在票据上的签章为一个公章或财务专用章加两个授权代理人私章，其签章是否有效？ 107
164.票据上哪些情形的签章无效？ 107
165.出票人签章无效，票据是否无效？出票人未按法定条件在票据上签章的，票据是否无效？ 108
166.出票人与开户银行约定以支付密码作为支付支票金额的条件的，支付密码能否代替出票人签章？ 109
167.背书人签章无效，最后的持票人是否享有票据权利？ 109
168.什么叫粘单？粘单由谁印制？背书人用自己制作的粘单对票据作背书的，背书是否有效？ 110
169.在票据与粘单粘接处应如何签章？签章时应注意哪些事项？ 110
170.在票据结算业务中，哪些情况下需要使用银行结算专用章？ 111
171.城市商业银行、城乡信用社没有结算专用章，其贴现票据到期后如何办理委托收款？ 111
172.支票进账时是否须在票据背面签章？如何签章？ 112
173.银行汇票进账时，持票人如何签章？持票人是否应向开户银行作成委托收款背书？ 112
174.票据上的签章错误，签章是否可以更改？如何更改？ 113
175.持票人已经在票据的“持票人向银行提示付款签章”处签章，票据可否再背书转让？ 113
176.背书签章能否超出背书人栏？ 114
177.已填明代理付款行名称的转账银行汇票，是否有效？能否背书转让？如何付款？ 114
178.回头背书的持票人能否对票据再作背书转让？ 115
179.在票据质押背书中，票据已依法作出质押背书的，当事人之间是否还应订立质押合同？当事人之间已经订立书面质押合同，但出质人未在票据上作质押背书，或者记载了“质押”字样而未在票据上签章，仅凭交付，是否构成票据设质？出质人在票据上作了背书，但未写明“质押”字样的，是否构成有效质押？ 115
180.如何认定背书连续？背书不连续的票据如何处理？ 116
181.票据或者粘单上出现跳跃背书人栏背书的，如何认定背书连续？ 118
182.什么是背书禁止？禁止背书的效力如何？禁止背书的商业汇票可否贴现和再作质押背书？ 118
183.汇票被拒绝承兑、拒绝付款、超过提示付款期后背书转让的，背书转让是否有效？有关当事人如何了结债权债务？ 119
184.现金票据背书转让的，转让是否有效？有关当事人如何了结债权债务？ 119
185.哪些票据只能在区域内背书转让？跨区域出票或跨区域背书转让票据，持票人应如何行使票据权利？ 120
186.《票据法》对票据的提示承兑行为有哪些规定？未提示承兑的汇票，持票人是否享有票据权利？提示承兑不获承兑的，应如何保全和行使权利？ 120
187.商业汇票的出票人与承兑人在票据上的出票、承兑签章位置相互颠倒的，承兑是否有效？ 121
188.如何确认票据保证的有效性？ 122
189.在实务中，保证人可否为票据债务人作部分保证？票据保证适用于哪些票据？ 123
190.什么叫善意持票？什么叫恶意持票？如何认定恶意持票？ 123
191.票据的付款人在付款时有哪些审查义务？付款人错付票款的，是否承担责任？ 124
192.商业汇票、支票的出票人能否以撤销付款委托的方式要求付款人止付票款？ 125
193.在具体实务中，持票人获得付款，在哪些情况下需要签收，哪些情况下不需要签收？ 126
194.持票人履行签收手续，如何具体操作？ 126
195.持票人是否可以直接行使追索权？持票人如何保全追索权？ 127
196.银行承兑汇票到期收款，委托收款凭证上的付款人指谁？同城银行承兑汇票如何收款？ 127
197.银行承兑汇票的“汇票到期日”栏填写的到期日超过规定的6个月的期限的，票据是否有效？银行是否受理？承兑银行是否付款？ 128
198.跨系统转账银行汇票的持票人如何办理收款？如票据有缺陷，如何处理？ 129
199.存款人以支票从其专用账户上支付非专门用途款项的，付款银行是否可以拒绝付款？ 129
200.银行承兑汇票到期收款，持票人开户银行无联行行号，应如何办理委托收款？ 130
201.《票据法》对各类票据的提示付款期、到期日如何规定？提示付款日如何认定？超过了提示付款期的票据，持票人如何行使票据权利？ 130
202.办理银行汇票应注意哪些事项？ 131
203.办理商业汇票业务应注意哪些事项？ 132
204.什么是银行本票？它有什么特点？银行本票的出票人应具备什么资格？ 133
205.银行本票的出票、背书、付款应注意哪些事项？ 134
206.银行本票的贴息如何计算和给付？ 135
207.企事业单位能否自行印制票据凭证并使用？ 135
三、银行卡 136
208.什么叫银行卡？银行卡与信用卡有什么不同？ 136
209.银行卡有哪些种类？ 136
210.银行卡有哪些功能、用途？ 137
211.如何办理银行卡开户？ 137
212.使用人民币银行卡应遵守哪些规定？ 137
213.使用外币银行卡应遵守哪些规定？ 138
214.银行卡账户资金如何计息？ 138
215.持卡人在ATM机跨行取款，如何承担手续费用？ 138
216.什么叫银行卡恶意透支？其有哪些表现形式？恶意透支应承担什么责任？ 139
217.银行卡持卡人有哪些权利？ 139
218.银行卡持卡人有哪些义务？ 140
219.持卡人违规违法使用银行卡的，有哪些处罚规定？ 140
220.主要国际信用卡组织、公司有哪些？在我国流通的国外信用卡有哪些？ 140
221.什么叫ATM（自动柜员机）？ 141
222.什么叫银行销售点终端（POS）系统？ 141
223.什么叫联名卡？ 141
224.什么叫认同卡？ 142
225.什么叫银行卡邮购业务？ 142
226.什么叫非银行卡？ 142
四、其他结算方式 143
227.什么是支付结算？ 143
228.什么叫汇兑？汇款回单和收账通知分别起什么作用？ 143
229.电子汇兑的转汇行能否受理汇款人或汇出银行对汇款的撤销或退汇？电子汇兑收报行或汇入行能否根据发报行发来的联络包的有关内容更改汇入款项的收款人名称？ 144
230.什么叫托收承付？其使用范围和要求有哪些？ 144
231.什么叫委托收款？其使用要求有哪些？ 145
232.同城特约委托收款结算方式可在哪些情况下使用？如何使用？ 145
五、国际结算 146
233.什么叫国际结算方式？我国有哪些国际结算方式？ 146
234.什么叫汇款结算方式？其有哪些特点？ 146
235.什么叫托收结算方式？其有哪些种类？有哪些特点？ 146
236.什么叫信用证？信用证有哪些种类？ 147
237.信用证有哪些基本内容？ 148
238.信用证结算有哪些程序？ 148
239.信用证结算方式有哪些特点？ 149
240.信用证交易有哪些基本原则？ 150
241.信用证业务有哪些当事人，其相互之间关系如何？ 150
242.信用证修改有哪些程序规则？ 151
243.信用证下的单据有哪些？ 151
244.信用证与汇票有什么区别？ 152
六、人民币账户与外汇账户 153
245.银行存款账户有哪些种类？各类存款账户有哪些用途？ 153
246.哪些存款人可以申请开立基本存款账户？申请开立基本存款账户应提交哪些证明文件？ 153
247.哪些情况下可以申请开立一般存款账户？申请开立一般存款账户应提交哪些证明文件？ 154
248.哪些情况下可以申请开立专用存款账户？申请开立专用存款账户应提交哪些证明文件？ 154
249.哪些情况下可以申请开立临时存款账户？申请开立临时存款账户应提交哪些证明文件？ 154
250.预算外资金账户如何开立和使用？ 155
251.粮棉油收储企业账户如何开立和使用？ 155
252.开立和使用银行账户应遵守哪些规定？ 156
253.什么叫外汇账户？外汇账户有哪些种类？ 156
254.哪些情况下可以申请开立经常项目外汇账户？ 157
255.哪些情况下可以申请开立资本项目外汇账户？ 157
256.哪些情况下，境内机构可以申请开立境外外汇账户？ 158
257.开立和使用外汇账户应遵守哪些规定？ 158
第三部分 票据结算案例分析 160
258.中国食品公司与中国农业银行南京市分行、中国工商银行南京市分行、江苏省供销社集团总公司票据侵权纠纷上诉案 160
259.江阴市某信托投资公司与无锡市某物资回收利用总站、太仓市某球铁铸造厂票据侵权上诉案 166
260.交通银行广东省某市支行诉中国成套设备出口公司武汉分公司经营处、建设银行海口分行确认汇票无效案 170
261.农业银行西宁市某办事处与中银信托投资公司银行承兑汇票侵权纠纷上诉案 172
262.中国银行高安支行、新余市新银实业总公司、高安市对外经济贸易公司与中国工商银行新余市分行营业部银行承兑汇票及质押侵权纠纷上诉案 176
263.厦门中联国际贸易有限公司申请财产保全案 184
264.中国农业银行湖北省十堰市分行与中国银行中山分行、中山市国际工贸发展总公司银行承兑汇票纠纷管辖权争议上诉案 186
附录一 中华人民共和国票据法 190
附录二 票据管理实施办法 202
附录三 最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定 206
附录四 支付结算办法 215
附录五 支付结算会计核算手续 252
主要参考书目 294