第一章 绪论 1
第一节 公司理财的概念与职能 1
第二节 公司财务管理的目标与内容 6
第三节 公司理财的外部环境 9
第二章 公司财务报表分析 16
第一节 资产负债表与利润表 16
第二节 现金流量表与现金流量恒等式 21
第三节 财务报表分析方法 31
第三章 现金流量估值方法与证券估值 45
第一节 现金流量估值方法 45
第二节 终值与现值公式的运用 54
第三节 债券与股票的估值 58
第四章 金融资产定价与公司资本成本 66
第一节 资产的收益与风险 66
第二节 资本资产定价模型 80
第三节 公司资本成本 88
第五章 资本预算与净现值 98
第一节 项目效益评估方法与程序 98
第二节 项目风险分析与控制 110
第三节 净现值方法的运用 120
第六章 公司内部财务绩效监控 132
第一节 公司内部财务绩效监控的目的与内容 132
第二节 财务绩效监控方法运用 136
第三节 资产报酬率与内部收益率 141
第七章 财务杠杆与资本结构管理 146
第一节 财务杠杆的作用 146
第二节 资本结构决策 154
第三节 股息分配决策 160
第八章 长期筹资与长期筹资计划 169
第一节 公司长期筹资形式 169
第二节 长期证券的发行与清偿 177
第三节 长期筹资计划 184
第九章 短期财务与短期财务计划 193
第一节 公司短期财务的内容 193
第二节 公司短期财务政策 197
第三节 公司短期融资与短期投资 203
第四节 现金预算与短期财务计划 207
第十章 营运资本管理 212
第一节 现金与流动性管理 212
第二节 信用与应收账款管理 219
第三节 存货管理 228
第十一章 兼并收购与公司资产评估 236
第一节 公司兼并收购的动因与方式 236
第二节 公司资产评估的市场方法 243
第三节 公司资产评估的非市场方法 247
第十二章 国际财务管理 255
第一节 国际财务管理概述 255
第二节 汇率与国际税收 261
第三节 国际财务管理方法 272
附表一 终值因子表 280
附表二 现值因子表 282
附表三 年金终值因子表 284
附表四 年金现值因子表 286
参考文献与阅读书目 288