0．绪论 1
0.1 选题背景及意义 2
0.2 保险偿付能力管理文献综述 6
0.2.1 国外研究状况 7
0.2.2 国内研究状况 9
0.3 研究方法和论文结构 12
0.4 创新和尚待研究的问题 16
1．保险偿付能力理论分析 19
1.1 保险偿付能力的含义及重要性 20
1.1.1 保险偿付能力的含义 20
1.1.2 保险偿付能力管理的重要性 23
1.2 影响保险偿付能力的资产负债因素分析 25
1.2.1 资产因素 25
1.2.2 负债因素 26
1.3 保险偿付能力相关风险整合分析 28
1.3.1 偿付能力与破产之间的关系分析 28
1.3.2 偿付能力与承保、投资风险整合模型 29
1.3.3 偿付能力整合风险法 32
1.4 保险偿付能力理论模型 34
1.4.1 比例计算法 35
1.4.2 风险管理法 37
1.4.3 破产理论法 39
1.4.4 综合模型法 41
1.5 保险公司偿付能力风险的内部管理分析 44
1.5.1 保险公司偿付能力风险内部管理的含义 44
1.5.2 偿付能力风险的内部管理与ALM的关系 45
1.5.3 银行业资本充足率管理对保险业适用性的分析 47
1.6 政府对保险公司偿付能力进行外部监管的分析 48
1.6.1 保险监管理论 49
1.6.2 偿付能力监管层次分析 51
1.6.3 对发达国家偿付能力监管方式的比较分析 52
1.6.4 保险公司偿付能力不足的处理 63
1.7 研究启示 66
2．中国非寿险公司偿付能力的优化负债管理分析 71
2.1 非寿险保单负债的特性 72
2.1.1 短期的保障型财产保险产品 73
2.1.2 长期的投资／储蓄型财产保险产品 75
2.2 中国非寿险公司保费收入预测及应收事项分析 76
2.2.1 保费收入预测模型分析 76
2.2.2 应收保费风险分析 84
2.3 中国非寿险公司业务准备金评估分析 90
2.3.1 保险业务准备金的含义 90
2.3.2 保险业务准备金评估对偿付能力的重要影响 92
2.3.3 未决赔款准备金评估方法 93
2.3.4 完善中国非寿险公司业务准备金管理的主要措施 101
2.4 中国非寿险公司次级债务管理分析 108
2.4.1 次级债务对偿付能力的影响分析 108
2.4.2 加强中国非寿险公司次级债务管理的主要措施 109
3．中国非寿险公司偿付能力的优化资产配置分析 113
3.1 中国非寿险资金集中管理分析 114
3.1.1 非寿险资金来源 115
3.1.2 非寿险资金特点 116
3.1.3 中国非寿险资金集团账户管理模式分析 116
3.2 中国非寿险公司现金持有量模型及实证分析 120
3.2.1 现金持有量模型分析 121
3.2.2 中国非寿险公司现金持有量影响因素实证分析 125
3.3 保险市场与资本市场互动研究 131
3.3.1 保险市场与资本市场互动的理论基础 131
3.3.2 保险市场与资本市场互动的可能性 133
3.3.3 保险市场与资本市场互动的重要意义 135
3.4 保险资金资产负债匹配原则及投资渠道 138
3.4.1 资产负债匹配管理原则 139
3.4.2 投资组合渠道 141
3.5 负债约束下的资产配置方法 143
3.5.1 到期缺口模型 144
3.5.2 久期分析模型及免疫理论 145
3.5.3 现金流量匹配模型 149
3.5.4 随机规划与随机控制模型 151
3.5.5 动态财务分析模型 155
3.6 发达国家非寿险资产配置分析 162
3.6.1 发达国家非寿险资产配置状况 162
3.6.2 发达国家非寿险资产配置的比较分析 168
3.7 中国保险资产配置的特征、问题及改进措施 170
3.7.1 中国保险资产配置的特征 170
3.7.2 中国非寿险资产配置中存在的主要问题 175
3.7.3 中国非寿险资产配置的改进措施 177
4．中国非寿险公司偿付能力管理的绩效研究 183
4.1 建立综合绩效评价的必要性及目的 184
4.1.1 建立综合绩效评价体系的必要性 184
4.1.2 建立综合绩效评价体系的目的 186
4.2 综合绩效评价的理论基础 187
4.2.1 财务层面 189
4.2.2 客户方面 190
4.2.3 内部经营方面 190
4.2.4 学习与成长方面 191
4.3 中国非寿险公司综合绩效评价体系研究 192
4.3.1 我国非寿险公司综合绩效评价指标的设计 192
4.3.2 综合绩效评价的计分原则 199
5．中国非寿险偿付能力状况的实证研究 201
5.1 中国非寿险市场发展状况分析 202
5.1.1 保险市场主体、网点不断扩张，非寿险业务快速发展 202
5.1.2 非寿险市场集中度下降，但降速放缓 204
5.1.3 发展实力逐步增强，有效应对国际金融危机 205
5.1.4 在险种结构上，车险业务占比下降，非车险业务平稳增长 206
5.1.5 区域发展不平衡状况依旧存在 207
5.1.6 在责任险等低费率业务快速发展的影响下，市场整体平均费率有所下降 209
5.1.7 市场赔款支出增长较快 210
5.2 中国非寿险偿付能力评估及管理 211
5.2.1 非寿险公司偿付能力评估 212
5.2.2 偿付能力管理及监管措施 226
5.3 中国非寿险偿付能力状况的实证分析 228
5.3.1 实际偿付能力影响因素的定性分析 229
5.3.2 实际偿付能力影响因素的灰色关联度分析 230
5.3.3 实际偿付能力影响因素的主成分分析 233
参考文献 248
后记 256