自序 1
准备篇中国企业境外上市发展历史 3
美国证券市场结构 4
纳斯达克证券交易市场 6
纳斯达克各级市场上市六大规范 7
纳斯达克上市方式与种类 10
美国IPO上市方式日渐式微的原因 10
第一篇 关于纳斯达克纳斯达克的由来 13
新投资世界的代名词 13
何谓IPO 15
何谓NON—IPO 15
IPO与NON—IPO上市优劣与比较 16
何谓DPP 17
何谓QFT 18
上市挂牌有最低股价及变更交易市场之规定 19
能否顺利挂牌保荐团队扮演举足轻重角色 19
股票流通SEC 144条款有锁股限制 20
何谓板凳理论？符合板凳理论是否就可在纳斯达克挂牌 21
被人误解只有高科技类股才能上市的原因 22
换股比率高低由EPS及PER等四大因素决定 22
投资银行主要业务 23
承销方式分为包销与代销两种 25
实战菁华BBX历史与背景 27
NASD与NASDAQ之异同 27
纳斯达克证券交易市场特性 28
公开发行股票构成要件 28
OTCBB走入历史后，SEC如何处置目前尚在OTCBB交易的公司 29
合并与收购之异同 29
借壳上市与老股直接上市之异同 29
第二篇 如何在纳斯达克上市中国民营企业美国上市保荐团队评估要点 33
中国民营企业如何规避美国上市的风险 33
中国民营企业美国上市常遇见的问题 35
中国企业美国NON-IPO上市实务与流程 36
全国市场上市条件 37
小资本市场上市条件 38
上市作业小组任务与编组 39
柜台买卖中心 39
如何在柜台买卖中心上柜 40
上柜作业实务与流程 45
借壳上柜程序与风险 45
NON-IPO挂牌六大法定程序 46
各项国际认证是决定能否顺利挂牌的关键 48
中国企业在柜台买卖中心上柜的优缺点 49
不论换股比率高低一定比原始权益高 51
Road Show-路演应注意事项与作法 52
如何撰拟一份优质的商业计划书 54
商业计划书撰拟实务 56
实战菁华中国产权交易中心（ETC）营运规范 71
如何进入中国产权交易中心 75
中国企业如何向证监会申请直接在境外上市 83
美国上市审查方式与中国上市审查方式之差异 86
NON-IPO与汇发（2005年）11号通知内容之比较 87
挂牌交易后原始股东买卖股票的规定 92
公司在挂牌前业绩状况不如预期，是否还可以挂牌 93
为何在美国上市的中国企业廖廖可数 93
何谓粉纸交易市场 93
无形资产的财务报告评比方式 94
SEC 144条相关规定与内容 94
SEC 145A条相关规定与内容 96
SB-2注册文档相关规定与内容 98
注册文件与公开说明书由谁负责完成 102
上市辅导作业与审查时间约需多久 102
境外上市之企业需要准备的资料 102
中国公司法 103
中国证券法 128
中国企业国有资产监督管理暂行条例 147
股票发行与交易管理暂行条例 152
中国各盛市产权交易所管理办法 164
第三篇 如何在纳斯达克发行ADR存托凭证源起 231
F6注册文档 231
参与型ADR种类、规范及标准 236
发行ADR之优点 236
各级ADR优、缺点 237
ADR作业实务与流程 238
实战菁华海外存托凭证之类型 239
存托凭证的价格比国内股价高之原因 239
第四篇 公司治理公司治理发展历史 243
美国主要股票市场公司治理规定 243
公司治理评量标准 244
董事会公司治理组织章程 247
独立董事资格、条件与设置标准 250
股票选择权委员会规章 252
执行委员会规章 253
审计委员会规章 253
策略规划与财务委员会规章 258
薪酬、提名、治理委员会规章 259
沙班氏欧克斯利法案 262
实战菁华何谓股票选择权 264
境外上市公司董事会秘书工作指引 264
中国公司治理准则 266
中国公司治理结构现状 274
论文精选 275
第五篇 财务审计认识美国公认会计准则 383
PRC GAAP与US GAAP及IFRS差异之比较 387
如何准备美国会计师审计材料 391
主要财务比率分析与检讨 393
SDC关连交易简易披露调查表 403
实战菁华公司原来的中国注册会计师是否可以负责美国公认会计准则的审计业务 405
如何满足SEC对于美国财务报告披露的要求 405
SEC规定上市公司每年需呈送10K报表其目的为何 406
如何准备与填具10K报表 406
SEC规定上市公司每季需呈送10Q报表其目的为何 415
如何准备与填具10Q报表 415
上市公司遇有重大事项需填具8K报表披露，何谓重大事项 421
如何准备与填具8K报表 421
第六篇 上市后企业权益与责任上市后企业权益与责任 439
挂牌后上市公司应配合事项 440
上市公司建置公司网站应包含的项目 441
价格稳定策略与操作方式 441
上市后股价如何维持 442
SPO发行之条件与方式 446
DPP发行之优缺点 448
IPO资金应如何运用 448
海外控股公司与本国公司之关系 449
股东大会 449
董事会 454
实战菁华何谓库藏股 460
库藏股的特性 460
购回库藏股的时机 460
购回库藏股的用途 461
库藏股购回的限制 461
何谓海外控股公司 461
第七篇 美国证券市场基本认识纽约证交所历史与背景 465
纽约证交所上市条件 465
美国股票交易所历史与背景 466
美国股票交易所上市条件 466
科技类股如何分类 467
美国常用股票类别大观 468
美国股市惯用术语集锦 469
实战菁华美国证券承销制度的发展 470
美国承销商在上市的过程中扮演的功能与角色 470
美国承销商在承销过程中的风险 471
美国承销商承销程序 471
蓝天法案 472
第八篇 如何买卖美国股票纳斯达克IPO承销价格如何订定 475
做市商如何造市 476
投资纳斯达克上市股票的好处 476
如何买卖纳斯达克上市股票 477
买卖美国股票实务及流程 478
实战菁华做市商如何维持股价 485
中国证券承销价格的计算公式 485
股价维持与EPS的关系 485
股价维持与PER的关系 486
上市后股价高低由那些因素决定 486
公司问卷调查表（DD） 487
董事、独立董事、经营团队问卷调查表（ODQ） 491
附录中国政府对国内企业境外上市相关法律规范之国18号通知 501
中国政府对国内企业境外上市相关法律规范之国69号通知 501
中国政府对国内企业境外上市相关法律规范之国21号通知 502
中国政府对国内企业境外上市相关法律规范之国83号通知 503
中国政府对国内企业境外上市相关法律规范之证监会72号通知 505
中国政府对国内企业境外上市相关法律规范之证监会4.1号通知 505
中国政府对国内企业境外上市相关法律规范之国九条通知 509