第一部分 公司和股权的首要知识 1
第一章 公司形式、法人和有限责任问题 3
一、企业的形式 3
［1］公司≠股份制企业 3
［2］分公司≠子公司 3
［3］企业形式：公司、合伙企业，独资企业 4
［4］有限责任公司和股份有限公司 5
二、法人制度 5
［5］法人 5
［6］公司有“生死” 6
［7］公司法人格的否定——揭开公司的面纱 6
［8］揭开公司面纱后的“自然人”股东 6
［9］揭开公司面纱后的“法人”股东 7
三、有限责任制度 7
［10］股东的有限责任 7
［11］当代最伟大的发明 8
［12］两种有限责任 8
［13］有限责任制度下的平衡 9
［14］有限责任制度下债权人的保护 9
［15］股东出资不足的连带责任 10
四、有限责任制度的例外 10
［16］股东的无限责任 11
［17］揭开公司的面纱 11
第二章 身份问题：股东、董事、监事、高管和法定代表人 12
一、股东 12
［18］股东与股权 12
［19］控股股东 13
［20］实际控制人 13
［21］控股股东≠实际控制人 13
［22］发起人≠股东 14
［23］股东≠高管 15
［24］股东≠债权人 16
［25］合法代持股＝股权信托 16
［26］灰色代持股 17
［27］股东资格继承 17
［28］未成年人股东 18
［29］精神病人股东 18
二、董事、监事和高级管理人员 18
［30］高管的范围 19
［31］高管的认定 19
［32］董事、监事、高管的法定义务 20
［33］董事、监事、高管的法律限制 21
［34］董事、监事、高管的法律责任 22
［35］董事 23
［36］监事 23
［37］三权分立的治理结构 23
［38］经理 24
［39］经理的法律义务和责任 24
［40］董事和经理职务不冲突 24
三、法定代表人 25
［41］法定代表人 25
［42］法定代表人≠“法人” 25
［43］法定代表人与公司债务 25
［44］法定代表人风险的转移和承担 26
［45］法定代表人的职务行为 26
四、身份冲突 26
［46］股东的资格和身份冲突 27
［47］股东、董事、监事、经理、法定代表人的身份冲突 27
第三章 公司治理结构：三权分立，相互制衡 28
一、公司治理结构 28
［48］股东权的间接性 28
［49］“三会”职权的法定性和灵活性 28
［50］股东会 29
［51］股东会的召集程序瑕疵 29
［52］董事会 30
［53］董事会僵局 30
［54］董事的委托代理权 31
［55］监事会 32
［56］合法合规的公司治理结构 32
［57］现实的公司治理结构 33
二、公司治理结构的异化 34
［58］董监高的一致行动 35
［59］“夫妻店” 35
三、关联关系 36
［60］关联关系 36
［61］关联点 36
第四章 股东权利问题 38
一、股权、股份和公司财产 38
［62］“股权”≈“股份” 38
［63］公司财产独立 38
［64］股东出资和公司财产 39
［65］股东权利 39
［66］自益权和公益权 40
［67］资产收益权≈分红权 41
［68］剩余财产分配权 41
［69］股权转让中的优先购买权 41
［70］异议股东股权回购请求权 42
［71］有限责任公司股东出资优先权 42
［72］股份有限公司股东的累积投票权 43
［73］参与重大决策和选择管理者的权利 43
［74］知情权≠查账权 43
［75］质询权 44
［76］直接诉讼权和代位诉讼权 44
［77］确认公司违法决议无效的诉权 44
［78］撤销公司瑕疵决议的诉权 45
［79］解散公司的诉权 45
［80］股东权利＝公司所有者权利 45
［81］公司财产≠股东财产 45
［82］公司财产＞公司净资产 46
［83］所有权≠经营权 46
二、股东权利的四大根基 46
［84］股权比例＝出资比例≠实际出资比例 46
［85］出资比例与分红比例 47
［86］股本溢价与资本溢价 48
［87］股东出资与注册资本、资本公积的关系 48
三、股权比例与话语权 49
［88］表决权与股权的分离 49
［89］敏感股权比例：1％、110、13、12、23 49
［90］股东一点规则：股东的代位诉讼权 50
［91］股东一成规则：召开临时股东会、临时董事会，解散公司 51
［92］董事会双重规则：灵活规则和绝对过半数规则 53
［93］股东会相对过半数规则 54
［94］股权转让绝对过半数规则 54
［95］股东23规则：修改公司章程，变动注册资本，公司合并、分立、解散或者变更公司形式 55
［96］累积投票制 56
［97］累积投票结果的科学预测 56
［98］累积投票制度的难点 57
四、易生僵局的股权比例 57
［99］公司僵局 57
［100］股东僵局之一：五五型僵局 58
［101］股东僵局之二：三一型僵局 58
五、股权价值和股权价格 59
［102］股权价值≠股权价格 59
［103］“股权价值不为负”定律 60
［104］“1元转让”：股权转让敏感区 61
［105］“1元转让”的对策 61
第五章 大股东和小股东 62
一、资本多数决 62
［106］资本多数决的利弊 62
［107］大股东的私有收益 63
二、小股东权利 63
［108］小股东有大能量 63
［109］代位诉讼 64
三、大股东失权 64
［110］大股东“大权旁落” 64
［111］大股东的“代位诉讼” 65
四、股东的联合 65
［112］股东表决权代理 65
［113］表决代理权的征集和表决权竞争 66
第六章 公司章程和股东协议 67
一、公司章程的法律地位 67
［114］公司章程：公司的宪法 67
［115］章程约束对象 68
［116］公司章程的对外效力 68
二、公司章程的记载事项 68
［117］应当记载事项 68
［118］其他应当记载事项 69
［119］公司章程让渡股东会职权 70
三、股东协议 70
［120］股东协议——股东的宪法 70
［121］股东表决协议 71
［122］股东协议与公司章程的冲突 71
第七章 分红、转投资、担保和贷款问题 72
一、分红 72
［123］分红和出资比例 72
二、转投资 72
［124］资本三原则 73
［125］公司成为普通合伙人 73
三、担保 74
［126］公司的担保 74
四、公司之间的借贷 74
［127］公司间借贷合同 74
第二部分 股权争议的处置 77
第八章 专业法律判断 79
一、法律判断的专业性 79
［128］诉讼＝战争 79
［129］把专业的事交给专业的人 80
［130］DIY精神止步 80
［131］律师收费 80
［132］法律判断的优先性 81
［133］草率起诉的弊端 81
二、律师法律清单 82
［134 ］律师的初步法律清单 82
［135］律师正式法律清单 83
三、诉讼时效 84
［136］诉讼时效期问 84
［137］出资不足的诉讼时效期间 85
［138］撤销公司决议的诉讼时效期间 86
［139］异议股东回购请求权的特殊期限 86
四、股东争议的焦点确认 87
［140］公司控制和利益分配 87
［141］重新分配利益的可能性 88
［142］不可忽视的熟人社会 88
［143］免受熟人干扰 89
［144］法律之外的力量 89
［145］法律约束的地区差异 90
［146］从问题簇到焦点问题 90
［147］控制型股东 91
［148］投资型股东 91
五、股权争议的实用分类 91
［149］公司决议效力瑕疵诉讼的三种类型 92
［150］公司决议的无效之诉和不成立之诉 93
［151］公司决议撤销之诉的原告资格 93
［152］公司决议不成立的情形 94
［153］债权与股权的混淆 94
［154］股权和债权的转化 94
［155］出资合法性争议 95
［156］出资真伪的争议 95
［157］人力资本出资 96
［158］劳务出资 96
［159］人力资本和劳务出资的“马甲” 96
［160］干股 97
［161］公务员的“干股” 97
［162］投资洗钱 97
［163］黑钱投资者的股东地位 97
［164］股权转让的财产瑕疵 98
［165］程序合法性争议 98
［166］投资程序瑕疵的困扰 98
［167］股权数量争议 99
［168］显名股东与隐名股东 99
［169］名义股东和实际股东 101
［170］代持股与职工股 101
［171］股权信托 101
［172］代持股的信托文件 102
［173］代持股的信托登记 103
［174］代持股人的否认 103
［175］代持股案例 103
［176］风险投资中“懒惰投资”争议 104
［177］外资实际投资人的悲剧 104
［178］股东财产权争议 105
［179］公平权争议 106
［180］高层股东的复杂争议 106
［181］高层股东的股权争议 106
［182］高层与股东联合的股权争议 106
［183］高层的年金和保险 107
［184］公司内部的合同 107
［185］股东与员工身份的耦合 107
［186］股东与员工身份的虚假重合 107
［187］内地股东的风险意识 108
［188］钓鱼式圈套 108
［189］谨慎国际合作 109
第九章 股权争议的筹划 110
一、股权争议的策略 110
［190］股权争议的收益与成本 110
［191］股权争议的分类 110
［192］股权争议的最优策略 111
［193］不战而胜 111
［194］诉讼则必胜 112
二、股权争议路径的选择 112
［195］路径依赖 112
［196］仲裁保密，诉讼公开 113
［197］仲裁的优势和劣势 113
三、公司各阶段的股东争议 114
［198］争议的时机 114
［199］股东出资的垫付 115
［200］股东除名的途径 116
［201］企业重组 117
［202］上市公司的重大资产重组 117
［203］资产重组 118
［204］债务重组 118
［205］收购 119
［206］回购 119
［207］资产收购 119
［208］收购、合并与兼并、并购 119
［209］收购兼并的中国特质 121
［210］创业投资、风险投资和私募股权投资 121
［211］上市辅导：包装与重组 122
［212］新三板 122
［213］全国中小企业股份转让系统 123
［214］新三板“上市” 123
［215］新三板的股份争议 124
［216］破产≠清算 124
［217］前破产清算阶段 124
四、股权争议方案的筹划 125
［218］对抗到底的准备 126
［219］闪电战法 127
［220］消耗战法 127
［221］反消耗战法 128
［222］可持续的谈判过程 128
［223］给对方谈判的机会 128
［224］内部的一致性 128
［225］负责人更替带来的内乱 129
［226］股权争议目标之一：分裂 129
［227］股权争议目标之二：重构 130
［228］股权式重构 130
［229］制度式重构 130
五、灰色方案和黑色方案 130
［230］违约、侵权和经济犯罪 131
［231］灰色区域 131
［232］抽逃出资的查证 132
［233］虚假出资 132
［234］相互持股的迷局 132
［235］背信弃义 133
［236］愿赌服输 134
［237］股权争议引发的惨案 134
［238］单位犯罪的双罚制 135
［239］双罚制犯罪的种类 136
［240］单位犯罪的单罚制 147
第十章 民事诉讼和民商事仲裁的程序 148
一、法律舞台剧 148
［241］法律舞台剧中的角色 148
二、股权纠纷案件的案由 149
［242］公司纠纷案件的案由 149
［243］股东诉讼案由的分类 151
三、民事诉讼程序 152
［244］一审法院 152
［245］二审法院 152
［246］立案 153
［247］被告提交的材料 153
［248］缺席审判 153
［249］上诉状和答辩状的要点 154
［250］再审程序 154
四、仲裁程序 154
［251］仲裁的效力和规则 155
［252］国内仲裁和国际仲裁 155
［253］一裁终局 155
［254］仲裁的撤销 156
五、ADR和调解 157
［255］ADR与中国的调解制度 157
［256］人民调解组织 157
［257］调解书的签收 158
第十一章 法律舞台剧中的证据争议 159
一、证据和证明 159
［258］法律舞台剧中的证据 159
［259］法律舞台剧中的证明 159
［260］证据的三性 160
［261］证据真实的程度 160
［262］证据不中立定律 160
［263］用证据说话≠凭良心说话 161
［264］客观事实≠法律事实 162
［265］“加工”案件事实 162
［266］力量对比定输赢 163
［267］善待对方的错误 163
二、常见的证据争议类型 164
［268］文本争议 164
［269］概念争议 164
［270］股权文件的记载瑕疵 165
［271］审计瑕疵 165
第十二章 人民法院的司法倾向 166
一、股权转让的基本原则 166
［272］股权转让三原则之一：股权转让自由原则 167
［273］股权转让三原则之二：股权概括性转让原则 167
［274］股权转让三原则之三：股权转让兼顾各方利益原则 168
［275］股权转让三原则的应用 168
二、股权争议案件审理的四大原则 169
［276］商法的特点 169
［277］商事纠纷的特征 170
［278］股权争议案件审理的四大原则之一：商事外观主义 170
［279］股权争议案件审理的四大原则之二：内外有别 170
［280］股权争议案件审理的四大原则之三：维持企业稳定 171
［281］股权争议案件审理的四大原则之四：重视商事习惯 172
第十三章 股权争议仲裁的实务问题 173
一、概念与定义 173
［282］示范文本 173
［283］关于“大授权” 175
二、主体的同一性 175
［284］主体误认 176
三、虚假出资和抽逃出资 176
［285］虚假出资不否定股东身份 176
［286］抽逃出资不否定股东身份 177
四、内容违法和程序违法 178
［287］合同内容的行政违法性 179
［288］股权转让的设计 179
［289］内容违法的股权转让合同 180
五、履行义务的顺序和条件 180
［290］以承担公司债为支付条件 181
六、代扣代缴税款 182
［291］代扣代缴义务人无权强行扣款 183
七、期待权问题 183
［292］政府批准证明期待权存在 184
第三部分 股权争议的防范 185
第十四章 股权设计及文件签署 187
一、合同文本的制作 187
［293］从方案到合同 187
［294］模板和模仿 187
［295］整体性检验 188
［296］对抗式检验 189
二、股权设计的根据 189
［297］蛋生鸡法则 189
［298］创业团队的内耗期 190
［299］零和博弈与牡鹿狩猎 191
［300］股东制衡与股东利益平衡 191
三、股权设计的假设 191
［301］坏人假设 192
［302］理性沉默假设 192
［303］公司不规范假设 193
四、股权文件的签署 193
［304］股权文件签署的要点 193
［305］律师的忠告 194
［306］股权合同的签署模式 194
［307］留白文件与空白文件 196
［308］真人假公章 196
第十五章 股权配置方案的设计 198
一、公司控制设计 198
［309］股权控制 198
［310］协议控制 198
［311］控制协议 199
［312］灰色协议控制 199
［313］VIE 199
［314］控制协议的违法和违约 200
［315］公司控制的双层结构与股东合伙制度 202
二、公司制度设计 203
［316］大股东利益 203
［317］公司的内部制度 203
［318］公司内部制度的设计 203
三、公司章程设计 204
［319］公司章程的法源地位 204
［320］强公司章程和弱公司章程 206
［321］补充性规范 206
［322］公司章程的法律设计空间 207
［323］模板式公司章程：照搬《公司法》法条 213
［324］违反弱公司章程的股权转让 213
四、股东协议设计 214
［325］股东出局的设计 214
［326］违反公司章程被除名 215
五、股权回购设计 215
［327］欺诈性回购 215
［328］不公平回购 216
［329］强行回购 217
［330］股权投资的回购条款 217
六、改制上市中的股权设计 218
［331］不平等增资 218
［332］弱势股东出局 219
第十六章 高管股东的股权争议之防范 221
一、高管的激励 221
［333］朝三暮四的智慧 222
［334］薪酬的构成 222
［335］奖金 223
［336］直接股权激励 223
［337］股票期权 223
［338］虚拟股票期权 224
［339］限制性股票 225
［340］类限制性股票 225
二、股权激励制度的固定 225
［341］“大嘴巴”陷阱 226
［342］激励制度书面化 226
三、高管股东风险的分散、转移及弱化 226
［343］转移风险的“邮件法” 227
［344］转移风险的“外脑法” 227
［345］分散风险的“签字法” 227
［346］分散风险的“会议法” 227
［347］请假回避的“弱化法” 227
四、股权投资的风险防范 227
［348］风险投资≈私募股权投资 228
［349］对赌协议 228
［350］对赌协议的输赢 229
［351］对赌协议的对手 230
五、细节设计 230
［352］大股东陷阱 231
［353］协商出的陷阱 231
［354］股权方案的重要细节 232
［355］流程设计的重要细节 232
第十七章 股权争议的税务风险防范 234
一、公司和股东的税务法律责任 234
［356］税务刑事责任 234
［357］逃税罪的“以罚代刑” 234
［358］滞纳金 235
二、避税 236
［359］避税与逃税 236
［360］不缴冤枉税 236
［361］合理避税 237
三、反避税 237
［362］一般反避税管理 237
［363］关联交易的反避税措施 238
四、税务风险防范 238
［364］企业税务风险 238
［365］风险的价格 239
［366］风险的转移 239
［367］税务筹划的目标 239
［368］税收政策的变化风险 240
［369］税收政策的适用风险 240
［370］重组并购的税务风险防范 240
［371］关联交易的税务风险防范 242
［372］0元股权转让的税务问题 243
［373］“1元转让股权”的税务风险防范 244
第十八章 股权争议的裁判文书研究 245
一、裁判文书的价值与研究方法 245
［374］裁判文书的价值 245
［375］裁判文书的研究方法 246
二、裁判文书精选与点评 246
［376］增资纠纷再审民事判决书（我国首例对赌争议案） 247
［377］企业出资人权益确认纠纷再审民事裁定书（及时固定法律关系） 254
［378］股权转让纠纷二审民事判决书（协议与交易实质不符） 261
［379］股权转让纠纷二审民事判决书（转让合同要素不全） 272
［380］出资纠纷再审民事裁定书（被注销企业接受出资） 283
［381］股权转让纠纷再审民事裁定书（股权转让合同的审批） 291
［382］股权转让纠纷执行案复议裁定书（股权归属的争议） 308
［383］股权转让纠纷执行案复议裁定书（股权转让生效裁判的执行） 319
本书主要法律规范性文件简全称对照二维码索引表 323
附录 参考网站 327