1 导论 1
1.1 研究目的 1
1.2 本书的研究内容与创新 3
1.3 国内外研究现状 5
1.3.1 CAEL排序方法 5
1.3.2 “骆驼”（CAMEL）评级体系 6
1.3.3 日本《钻石周刊》的金融机构实力及危险度评价方法 11
1.3.4 日本大藏省银行实力评价方法 13
1.3.5 穆迪公司的财务实力评级方法 14
1.3.6 中国人民银行的《商业银行考核评价暂行办法》 14
1.4 《巴塞尔协议》的产生及其发展 16
1.4.1 1988年《巴塞尔协议》及其后续修订 17
1.4.2 新巴塞尔资本协议草案 25
2 资本充足性的分析与评价 31
2.1 银行资本的特征及其功能 31
2.1.1 银行资本的特征 31
2.1.2 银行资本的功能 33
2.1.3 银行资本的构成 36
2.1.4 银行资本管理的原则 41
2.2 资本充足性的经济学分析 43
2.2.1 资本充足性的含义 43
2.2.2 资本充足性的经济解释——最佳资本需要量的确定 44
2.2.3 商业银行资本需要量的影响因素 54
2.3 资本充足性监管标准的历史演变 56
2.3.1 根据银行所处地域的不同而作出不同的决定 56
2.3.2 资本与存款比率 56
2.3.3 资本与资产比率 57
2.3.4 综合分析法 60
2.3.5 趋势分析法 62
2.4 资本充足性的考核指标及评价方法 64
2.4.1 资本充足性的考核指标 64
2.4.2 资本充足性的评价方法 66
2.5 对我国商业银行资本充足状况的分析与评价 68
3 资产质量的分析与评价 71
3.1 影响商业银行资产安全的主要因素 71
3.2 银行风险的特点及其防范 74
3.2.1 银行风险的特点 75
3.2.2 银行风险的种类 76
3.2.3 银行风险的控制与防范 80
3.3 资产质量的考核指标与评价方法 84
3.3.1 资产质量的考核指标 84
3.3.2 资产质量的评价方法 87
3.4 对我国商业银行资产质量的分析与评价 88
4 流动性的分析与评价 90
4.1 影响商业银行流动性的主要因素 90
4.2 商业银行流动性的经济学分析 94
4.2.1 商业银行流动性的一般分析 94
4.2.2 商业银行最佳资金流动量模型 99
4.3 流动性的考核指标与评价方法 105
4.3.1 流动性的考核指标 105
4.3.2 流动性的评价方法 107
4.4 对我国商业银行流动性状况的分析与评价 110
5 盈利水平的分析与评价 111
5.1 影响商业银行利润的主要因素 111
5.2 风险与盈利的权衡选择 114
5.2.1 信息不对称：逆向选择和道德风险 114
5.2.2 风险与盈利的权衡选择 115
5.3 商业银行盈利水平的考核与分析 118
5.3.1 商业银行盈利水平的考核指标 118
5.3.2 商业银行盈利水平的分析方法 121
5.4 对我国商业银行盈利状况的分析与评价 122
6 商业银行经营状况的综合评价 125
6.1 资本充足性、安全性、流动性与盈利性之间的相互关系 125
6.2 综合评价方法——主因素分析法 131
6.2.1 综合评价指标的选择 131
6.2.2 综合评价的方法与结果 132
6.3 我国商业银行综合评价的样本研究 135
6.3.1 分值计算表 135
6.3.2 8家银行的综合评价结果 136
7 我国商业银行面临的挑战与国有商业银行改革 139
7.1 商业银行经营环境分析 140
7.2 我国商业银行经营管理面临的挑战 143
7.3 国有商业银行经营管理中的主要问题与改革 146
8 商业银行监管报表建议格式 152