第一章 税法及纳税筹划基本原理 1
第一节 税收概述 1
第二节 税法概述 7
第三节 税法要素 9
第四节 我国现行税法体系 13
第五节 纳税筹划的基本原理 16
第二章 增值税法及纳税筹划 23
第一节 增值税的概念与特点 23
第二节 增值税的基本内容 25
第三节 增值税应纳税额的计算 33
第四节 进口货物征税 45
第五节 出口货物和服务的退（免）税 47
第六节 增值税专用发票的使用及管理 52
第七节 增值税的申报与缴纳 56
第八节 增值税的会计核算与纳税筹划 59
第三章 消费税法及纳税筹划 75
第一节 消费税的概念及特点 75
第二节 消费税的基本内容 76
第三节 消费税应纳税额的计算 83
第四节 消费税的申报与缴纳 94
第五节 消费税的会计核算与纳税筹划 95
第四章 营业税法及纳税筹划 100
第一节 营业税的概念与特点 100
第二节 营业税的基本内容 101
第三节 营业税应纳税额的计算 105
第四节 营业税的申报与缴纳 106
第五节 营业税的会计核算与纳税筹划 108
第五章 城市维护建设税法和烟叶税法 113
第一节 城市维护建设税法 113
第二节 烟叶税法 117
第三节 教育费附加和地方教育附加的有关规定 118
第六章 关税法 120
第一节 关税的概念及特点 120
第二节 关税的基本内容 122
第三节 关税应纳税额的计算 124
第四节 关税的申报与缴纳 128
第五节 关税的会计核算与纳税筹划 130
第六节 船舶吨税 136
第七章 资源税法、城镇土地使用税法、耕地占用税法和土地增值税法 139
第一节 资源税法 139
第二节 城镇土地使用税法 149
第三节 耕地占用税法 156
第四节 土地增值税法 158
第八章 房产税法、契税法 174
第一节 房产税法 174
第二节 契税法 182
第九章 车辆购置税法、车船税法和印花税法 190
第一节 车辆购置税法 190
第二节 车船税法 196
第三节 印花税法 202
第十章 企业所得税法及纳税筹划 215
第一节 企业所得税的概念与特点 215
第二节 企业所得税的基本内容 216
第三节 企业所得税应纳税所得额的计算 221
第四节 资产的税务处理及资产损失税前扣除的所得税处理 232
第五节 企业重组的所得税处理 238
第六节 企业所得税应纳税额的计算、申报与缴纳 240
第七节 企业所得税的会计核算与纳税筹划 246
第十一章 个人所得税法及纳税筹划 255
第一节 个人所得税的概念与特点 255
第二节 个人所得税的基本内容 256
第三节 个人所得税应纳税额的计算 270
第四节 个人所得税的申报与缴纳 287
第五节 个人所得税的会计核算与纳税筹划 292
主要参考文献 302