1 商业银行的商业性 1
1.1 早期商业银行的商业性 2
1.1.1 早期商业银行的商业性 3
1.1.2 近代商业银行的商业性 5
1.1.3 现代商业银行的确立 7
1.2 现代商业银行的商业性 9
1.2.1 按现代企业制度建设商业银行 9
1.2.2 产权制度的比较 9
1.2.3 组织形式的选择 13
1.2.4 追求目标的权衡 16
1.2.5 投入产出的取舍 21
1.2.6 治理结构的评价 24
1.2.7 市场准入与退出的约束 25
1.3 商业银行的特殊性 32
1.3.1 商业银行特殊性的一般 32
1.3.2 商业银行特殊性的再认识 33
1.4 商业银行的发展趋势 36
1.4.1 商业银行业务、机构、环境、人员的变化 36
1.4.2 商业银行向何处去？ 40
附录：我国转轨时期不宜推行主办银行制 42
2 商业银行经营策略的市场定位 45
2.1 商业银行在金融机构中的位置 45
2.1.1 商业银行分业经营和混业经营的理论基础 45
2.1.2 西方各国商业银行分业经营和混业经营的实践 46
2.1.3 我国商业银行分业经营和混业经营的选择 49
2.1.4 政策性金融与商业性金融分离的理论与实践 53
2.2 商业银行在同业关系中的位置 57
2.2.1 商业银行同业竞争与合作 57
2.2.2 商业银行竞争的有序与无序 60
2.2.3 商业银行的业务分工 63
2.2.4 商业银行的规范与发展 68
2.3 商业银行在国际营销与区域营销中的位置 72
2.3.1 中国商业银行跨国经营的背景 72
2.3.2 中国商业银行跨国经营的现状与问题 75
2.3.3 中国金融业跨国经营的战略目标与现实方略 76
2.3.4 商业银行在区域营销中的位置 78
3 商业银行负债业务管理与经营策略 82
3.1 商业银行负债管理理论介评 83
3.1.1 负债管理理论的背景及核心思想 83
3.1.2 几种主要负债管理理论的演变与评价 83
3.2 商业银行负债运营机理的确立 86
3.2.1 环境调研 86
3.2.2 结构配置 89
3.2.3 成本控制 91
3.2.4 风险管理 94
3.2.5 市场拓展 97
3.3 商业银行负债经营策略的选择 99
3.3.1 注重市场细分 99
3.3.2 着力于产品开发 102
3.3.3 实现多元渠道 105
3.3.4 保障客户权益 108
3.3.5 塑造企业形象 110
3.4 存款保险制度的运作及其评价 112
3.4.1 存款保险制度的内涵、目标及运作方式 112
3.4.2 对存款保险制度的总体评价 113
3.4.3 存款保险制度的改革和发展趋势 115
4 商业银行资产业务管理与经营策略 117
4.1 商业银行资产管理理论介评 118
4.1.1 资产管理理论的背景及核心思想 118
4.1.2 几种主要资产管理理论的演变及评价 118
4.2 商业银行资产运营机理的确立 121
4.2.1 资产的构成及性质 122
4.2.2 资产的流动性管理 123
4.2.3 风险与收益的权衡 125
4.3 商业银行资产经营策略的选择 129
4.3.1 资产结构的多元分散 129
4.3.2 资产负债的匹配平衡 131
4.3.3 贷款资产的定价出售 132
4.3.4 证券资产的有效组合 134
4.3.5 现金头寸的灵活调度 137
4.4 信贷政策的制定与贷款程序的规范 138
4.4.1 商业银行制定信贷政策的原因 138
4.4.2 商业银行在制定信贷政策时一般要遵循的原则 139
4.4.3 贷款程序的设计与规范 140
4.5 信贷分析：对借款人偿债能力的评价和判断 141
4.5.1 财务报表 141
4.5.2 现金流量 146
4.5.3 担保状况 149
4.5.4 非财务因素 153
4.6 有问题贷款及其处理 154
4.6.1 贷款分类与有问题贷款的内涵界定 155
4.6.2 有问题贷款的预警 158
4.6.3 收回有问题贷款的程序 159
4.6.4 呆账准备金制度与贷款损失的处理 164
4.6.5 中国经济转轨时期商业银行处理有问题贷款的特殊性 167
附录：有问题贷款的特征与预警信号 171
5 商业银行中间业务管理与经营策略 176
5.1 中间业务的意义及其与资产负债业务的关系 176
5.1.1 中间业务的界定 176
5.1.2 商业银行开展中间业务的意义 178
5.1.3 中间业务与资产负债业务的关系 182
5.2 中间业务的分类与特点 184
5.2.1 中间业务的分类 184
5.2.2 中间业务的经营方式及其评价 187
5.2.3 中间业务的特点 189
5.3 中间业务的管理 191
5.3.1 中间业务管理的原则 191
5.3.2 中间业务管理的特点 192
5.3.3 中间业务管理的内容 193
5.4 中间业务的市场营销策略 198
5.4.1 商业银行注重中间业务营销策略的意义 198
5.4.2 中间业务营销的主要策略 199
5.4.3 中间业务的主要促销手段 202
5.5 中国商业银行中间业务的开拓与发展 203
5.5.1 中国商业银行发展中间业务的紧迫性 203
5.5.2 中国商业银行中间业务现状透视 205
5.5.3 中国商业银行中间业务发展的制约因素 207
5.5.4 发展中国商业银行中间业务的现实途径 207
附录：假银行开出假汇票 209
6 商业银行国际业务经营策略 212
6.1 商业银行国际业务管理理论评述 212
6.1.1 商业银行国际业务管理理论的历史背景及核心思想 212
6.1.2 商业银行国际业务主要管理理论及评析 213
6.2 商业银行国际业务概述 216
6.2.1 商业银行国际业务的主要特点 216
6.2.2 商业银行国际业务与外汇业务的区别与联系 218
6.2.3 商业银行开展国际业务的历史经验与发展趋势 220
6.3 商业银行国际信贷业务经营策略 228
6.3.1 商业银行国际负债策略 228
6.3.2 商业银行国际贸易融资策略 232
6.3.3 商业银行国际信贷经营策略 235
6.4 商业银行国际外汇交易策略 239
6.4.1 商业银行外汇头寸及其管理 239
6.4.2 商业银行外汇交易策略 240
6.5 商业银行离岸业务经营策略 250
6.5.1 商业银行离岸业务概述 250
6.5.2 离岸存款业务经营策略 252
6.5.3 离岸现汇贷款业务经营策略 253
6.6 商业银行国际结算业务经营策略 255
6.6.1 商业银行国际结算方式的选择 255
6.6.2 商业银行国际结算规则的选择 255
6.6.3 国际结算工具的选择 256
6.7 商业银行国际业务拓展 258
6.7.1 商业银行国际业务营销 258
6.7.2 我国商业银行的国际业务拓展 259
附录1：深圳离岸国际金融业务发展情况及经营特点 262
附录2：至1997年底，中国银行的国际业务现状 264
7 商业银行表外业务管理与经营策略 268
7.1 表外业务的概念及其与中间业务的比较 268
7.1.1 表外业务的界定 268
7.1.2 表外业务与中间业务的比较 269
7.2 商业银行从事表外业务的理论依据及动因分析 271
7.2.1 西方商业银行表外业务发展现状透视 271
7.2.2 商业银行从事表外业务的理论依据 272
7.2.3 商业银行从事表外业务的背景和动因分析 273
7.2.4 中国商业银行表外业务的开拓与发展 274
7.3 表外业务的经营策略 278
7.3.1 表外业务经营的两种策略：积极进取策略和稳健防御策略 278
7.3.2 商业银行表外业务经营策略的选择 280
7.4 表外业务的缺陷及其管理 281
7.4.1 表外业务的缺陷 281
7.4.2 表外业务的管理 282
附录：金融衍生品投资风险典型案例分析 286
8 商业银行清算系统建设 292
8.1 清算系统建设在商业银行经营中的作用与特点 292
8.1.1 清算系统建设在商业银行经营中的作用 292
8.1.2 中国商业银行清算系统运行的主要特点 293
8.2 国内外清算系统比较 295
8.2.1 中央银行直接经营管理模式 295
8.2.2 清算公司经营管理模式 296
8.2.3 商业银行经营管理模式 297
8.2.4 金融网络系统模式 297
8.3 清算系统的开发与应用 298
8.3.1 开发及建设中急需解决的一些主要问题 298
8.3.2 清算系统开发与应用探讨 300
8.3.3 现代化支付系统建设 303
8.4 商业银行清算系统的发展趋势 306
8.4.1 银行POS不断普及 306
8.4.2 电子清算代替纸凭证清算 306
8.4.3 清算系统互联范围逐步扩大 306
9 商业银行的内部控制 308
9.1 内部控制的内涵及目标、原则 309
9.1.1 何谓“内部控制” 310
9.1.2 内部控制原则的确立 310
9.1.3 内部控制目标的设计 311
9.1.4 内部控制对现代商业银行稳健经营的意义 312
9.2 商业银行内部控制要素的设定 313
9.2.1 内部组织结构的控制 313
9.2.2 银行业务风险的控制 317
9.2.3 会计系统的控制 324
9.2.4 授权授信的控制 329
9.3 对商业银行内部控制制度健全性和运作有效性的评价 332
9.3.1 评价标准的确立 332
9.3.2 评价程序的规范 336
9.3.3 评价报告与处理 339
附录：中银集团授信业务的内部控制及其评审 340
10 商业银行的创新与管理 350
10.1 商业银行创新的背景分析 350
10.1.1 商业银行创新的定义 350
10.1.2 商业银行创新持续发展的原因 351
10.2 商业银行创新的主要方面 354
10.2.1 金融观念创新 354
10.2.2 商业银行的制度创新 355
10.2.3 工具创新 361
10.2.4 观念、制度与工具创新的关系 370
10.3 商业银行创新战略的有效性 371
10.3.1 创新的目的 371
10.3.2 新产品的服务对象定位 372
10.3.3 市场分析 372
10.3.4 本益分析 373
10.4 创新对银行经营管理的冲击 376
10.4.1 创新引起经营环境的变化 376
10.4.2 适应创新要求的银行管理 377
10.4.3 急需研究的问题 378
10.5 创新与监管 380
10.5.1 创新与守法 380
10.5.2 对衍生金融工具的监管问题——放任与管理 382
10.5.3 亚洲金融危机与金融创新 383
附录1：中国金融机构的主要创新 386
附录2：自1979年以来中国银行业主要金融工具创新一览表 386
附录3：世界金融衍生品交易情况 387
11 商业银行财会制度设计与报表分析 388
11.1 财会制度与经营管理的关系 388
11.1.1 财会制度的内容 388
11.1.2 财会制度与经营管理的关系 389
11.2 财会制度比较 390
11.2.1 与工商企业比较 390
11.2.2 与国外商业银行比较 392
11.3 商业银行财会制度设计 395
11.3.1 会计机构设计 395
11.3.2 会计凭证制度设计 396
11.3.3 联行制度设计 399
11.3.4 财务制度设计 401
11.4 商业银行财务报表分析 404
11.4.1 财务报表种类及相互关系 404
11.4.2 商业银行财务报表分析 407
12 商业银行人员素质及人力资源管理 417
12.1 商业银行人员的构成 417
12.1.1 商业银行人员组成的历史演变 417
12.1.2 商业银行人员组成的发展趋势 419
12.2 商业银行人员素质 419
12.2.1 商业银行对人员素质的基本要求 419
12.2.2 商业银行人员的基本素质 421
12.2.3 商业银行人员的素质结构 422
12.3 商业银行人员组织 426
12.3.1 企业组织理论 426
12.3.2 商业银行组织原则 427
12.3.3 商业银行的组织结构 431
12.4 商业银行的人力资源开发 437
12.4.1 商业银行人员的培训 437
12.4.2 商业银行人员的考核、提升和退出机制 439
12.5 商业银行工薪福利制度选择 443
12.5.1 商业银行人员的工薪福利制度的主要内容 443
12.5.2 当前我国国有商业银行员工工薪制度存在的主要问题 444
12.5.3 行员制及其在我国的试行情况 446
附录：深圳发展银行的行员制度设计 448