第一章 绪论 1
第二章 企业资金运动 8
第一节 企业资金来源 8
第二节 企业资金运动 11
第三节 企业利润分配 15
第三章 企业财务状况分析 19
第一节 财务报表分析 19
第二节 量本利分析 34
第四章 财务状况变动表 43
第一节 现金的流入和流出 44
第二节 财务状况变动表的编制 48
第三节 财务状况变动表的作用 50
第五章 时间价值和资本代价 54
第一节 货币的时间价值 54
第二节 时间价值的种类和换算 55
第三节 现金流的折现 62
第四节 投资项目现金流的净现值 64
第六章 短期财务预算 71
第一节 实例资料 72
第二节 预测利润表 75
第三节 预测平衡表 77
第四节 现金预算 81
第五节 短期财务预算的作用 83
第七章 现金管理 86
第一节 最低现金储备 86
第二节 现金控制模型 92
第三节 大企业的现金管理 95
第四节 应收帐款管理 98
第八章 股票 105
第一节 资金筹措概述 105
第二节 普通股票 106
第三节 优先股票 110
第四节 认股证和可调换证券 112
第九章 短期债务 116
第一节 债务概述 116
第二节 货币市场信贷 120
第三节 银行无担保贷款 122
第四节 担保贷款 124
第十章 中长期债务 128
第一节 中期贷款和应付票据 128
第二节 债券 131
第三节 抵押 134
第四节 租赁 135
考十一章 投资项目的经济预测 138
第一节 投资决策概述 138
第二节 投资分析和预测 140
第三节 投资预测的四项原则 144
第四节 现金流预测 149
第十二章 投资项目的经济决策 162
第一节 净现值法 162
第二节 回收期法 167
第三节 内部回收率法 169
第四节 年金法 173
第五节 不同决策方法的比较 174
第十三章 短期财务决策 179
第一节 资产结构决策 179
第二节 筹资方式决策 183
第三节 成本和盈利决策 185
第四节 时间决策 188
第十四章 企业的兼并和收买 191
第一节 企业联合的作用 191
第二节 兼并 194
第三节 收买和控股 198
第十五章 企业的经营失败 201
第一节 企业经营失败 201
第二节 挽救 202
第三节 清算 206
主要参考书目 210
附表： 211
Ⅰ：一元终值的现值 211
Ⅱ：一元年金的现值 213
后记 215