财务会计管理制度 2
第一节 财务管理制度 2
一、财务管理制度 2
二、财务管理办法 8
三、出纳作业管理办法 11
四、现金收支管理办法 13
五、传票审核职权划分管理办法 15
第二节 资金管理制度 16
一、经营计划与预算资金管理制度 16
二、零基准预算制度 21
三、资金预算制度 22
四、资金管理办法 23
五、借款和各项费用开支审批程序 25
六、财务分析撰写办法 26
七、资金控制制度 28
八、资金运筹管理办法 30
九、资金预算管理办法 30
第三节 固定资产管理办法 32
一、财产管理办法 32
二、固定资产火灾保险事务处理准则 33
三、固定资产管理制度 35
四、财务盘点制度 38
第四节 财务控制与稽核审计制度 42
一、资产控制制度 42
二、零用金管理办法 42
三、费用开支管理办法 43
四、内部稽核制度 45
第五节 利润中心管理办法 48
一、利润中心综合管理办法 48
二、销售利润中心管理办法 51
第六节 会计出纳管理制度 53
一、会计日常工作管理办法 53
二、会计管理制度 56
三、会计日常工作细则 58
四、会计岗位责任制 65
五、会计档案管理制度 69
六、出纳日常工作管理办法 70
七、统计管理办法 71
第七节 账款票据管理制度 73
一、账款管理办法 73
二、收款管理办法 74
三、应收账款票据管理办法 78
四、呆坏账处理办法 79
五、呆账管理办法 80
财务会计管理表格 84
第一节 企业财务分析管理表格 84
一、损益表 84
二、损益比较表 85
三、支票票期分析表 86
四、企业应收账款分析表 87
五、企业财务状况分析表 88
六、企业主要财务比率分析表 89
七、企业月份财务分析表 90
八、企业现金流量分析表 91
九、企业经济效益分析表 92
十、企业投资计划修正比较表 93
十一、企业投资效益分析表 94
十二、企业固定资产扩充（报废）计划表 94
十三、资产负债表 95
十四、企业拟销毁会计账册、凭证及报表清单 96
第二节 企业出纳管理表格 97
一、出纳日报表 97
二、现金盘点报告表 98
三、应收账款票据分析表 99
四、应收账款控制表 100
五、应收账款分析表 100
六、应收账款票据管理日报表 101
七、应收账款票据分户明细表 102
八、应收票据冲转明细表 103
九、付款登记表 103
十、收支日报表 104
十一、零用金明细表 104
十二、零用金管理表 105
十三、零用金报销清单 105
十四、支票票期统计表 106
十五、部门盈亏管理计划表 107
十六、保证背书及票据控制表 107
十七、保证背书及票据登记表 108
第三节 企业会计账表 109
一、收入传票 109
二、支出传票 109
三、现金转账传票 110
四、传票目录簿 110
五、备忘单 111
六、总分类账表 111
七、现金日记簿 112
八、银行存款明细账 112
九、银行短期借款明细表 113
十、短（长）期借款明细分类账 113
十一、销货簿 114
十二、销货成本明细表 114
十三、销货成本登记账 115
十四、生产费用明细分类账 115
十五、应付凭单登记簿 116
十六、现金日报表 117
十七、销货收入月报表 118
十八、现金收支月报表 118
十九、应收账款分类明细表 119
二十、财务费用明细表 119
二十一、应收应付账款月报表 120
二十二、资产负债损益月报表 121
二十三、资金运用月报表 122
二十四、总结算月报表 123
二十五、费用明细表 124
二十六、备用金明细表 124
二十七、费用支付月报表 125
二十八、预收预付款明细表 126
二十九、账簿使用登记表 127
三十、财产目表 127
三十一、销货成本明细表 128
三十二、呆账核销汇总表 128
三十三、问题账款报告表 129
第四节 预算管理表格 130
一、预算概略计算表 130
二、预算计算办法表 130
三、预算申请单 131
四、损益预算表 131
五、预算表 132
六、预算控制表 133
七、预算统计表 133
八、预算编列表 134
九、物料预算计算表 134
十、制造成本预算表 135
十一、损益计划实绩报告表 136
十二、设备预算实绩比较表 137
十三、实际费用与预计费用比较表 138
十四、资金运用预算表 138
第五节 财务报表 139
一、财务日报表 139
二、进账日报表 140
三、票据及存款日报表 141
四、店面收入日报表 142
五、出纳管理日报表 143
六、财务科日报表 144
七、财务状况控制表 145
八、财务状况分析表 146
第六节 收款、付款管理表格 147
一、销货缴款单 147
二、收款、付款管理表格 148
三、收款通知书 148
四、收款状况报告表 149
五、收款通知单 150
六、收货款报告表 151
七、月份收款状况表 151
八、收款差异调节表 152
九、付账申请单 152
十、申请领款单 153
十一、内部支付凭证单 153
十二、付款证明单 154
十三、收款凭证 154
十四、支付凭单 155
十五、进货退回单 155
十六、临时借款单 156
十七、应收账款分析表 157
十八、分批进货货款申请单 157
十九、费用申请单 158
二十、出差旅费申领报告表 158
第七节 企业成本分析表格 159
一、生产成本核算表 159
二、产品成本分析表 160
三、流动资产分析表 161
四、损益平衡表 162
五、成本差异汇总表 162
六、制造费用分摊表 163
七、支出预计明细汇总表 164
八、收支预计表 165
九、材料耗用分摊基准表 165
十、工缴汇总表 166
十一、分布成本分析表 167
十二、部门制造费用分摊表 167
十三、各项会议费用调查报告表 168
十四、在制品月份盘存表 168
十五、基准单位成本分摊计算表 169
十六、月份各批号成本分析比较表 170
十七、工资、生产费用月份分摊表 171
十八、月份完工部分成本汇总表 172
十九、月份各批号损益汇总表 173
第八节 企业审计管理表格 174
一、稽核计划表 174
二、稽核报告表 174
三、审计通知单 175
四、审计工作计划表 175
五、审计表 176
六、审计报告表 177
七、结存调整表 177
八、盘点统计表 178
九、盘存表 178
十、盘点盈亏报告表 179
十一、盘点报告表 180
十二、实物盘点记录表 181
十三、有价证券盘点记录表 182
十四、结算款项核对登记表 183
十五、银行存款余额调节表 184
十六、未收收据检查报告表 185
十七、税款缴纳记录表 185
十八、未冲退营业印花税一览表 186
十九、原料冲退税分析表 186
第九节 企业固定资产管理表格 187
一、固定资产增减表 187
二、增加固定资产申请表 188
三、固定资产减损单 189
四、固定资产登记表 190
五、财产保管卡 191
六、闲置固定资产明细表 191
七、固定资产出售比价单 192
八、固定资产盘存表 193
九、固定资产增减表 193
十、固定资产停（启）用、封存通知表 194
十一、无形资产及其他资产表 195
第十节 利润中心管理 196
一、利润中心损益表 196
二、利润中心资产负债表 197
三、利润中心资金预计表 198
四、利润中心费用分摊表 199
五、利润中心财务状况比较表 199
六、利润中心往来支出费用记录表 200
七、各利润中心周转资金分析表 200
八、利润中心资金支出计划表 201
九、利润中心产销能力分析表 202
财务会计类文书写作格式与范例一、财务计划 204
二、财务分析报告 205
三、财务成本分析报告 208
四、财务评价报告 210
五、财务预测报告 213
六、中期财务报告 215
七、年度财务报告 218
八、财务评价报告 222
九、财务统计分析报告 224
十、财务控制报告 226
十一、资产周转报告 227
十二、资产评估报告 228
十三、验资报告 230
十四、资产清算报告 233
十五、查账报告 234
十六、企业诊断报告 235
十七、个人财务工作报告 237
十八、专题财务工作报告 239
十九、综合财务工作报告 240
二十、合资经营可行性研究报告 242
二十一、财务管理办法 248
二十二、资金综合管理办法 254