第1章 财务规范化管理体系 1
1.1 财务管理知识体系导图 2
1.2 财务规范化管理体系设计模板 3
1.2.1 业务模型模板设计 3
1.2.2 管理流程模板设计 4
1.2.3 管理标准模板设计 5
1.2.4 管理制度模板设计 7
1.3 业务模型设计要项 8
1.3.1 基于什么设计业务模型 8
1.3.2 业务模型如何有效导出 8
1.3.3 业务模型设计注意事项 9
1.4 管理流程设计要项 10
1.4.1 管理流程设计 10
1.4.2 业务流程设计 13
1.4.3 流程设计注意问题 14
1.5 管理标准设计要项 14
1.5.1 工作标准设计 14
1.5.2 绩效标准设计 16
1.5.3 标准设计注意问题 17
1.6 管理制度设计要项 18
1.6.1 章条款项目的有效设计 18
1.6.2 管理制度设计注意问题 19
第2章 财务规划管理业务·流程·标准·制度 21
2.1 财务规划管理业务模型 22
2.1.1 财务规划管理业务工作导图 22
2.1.2 财务规划管理主要工作职责 22
2.2 财务规划管理流程 23
2.2.1 主要流程设计导图 23
2.2.2 财务战略规划流程 25
2.2.3 财务计划管理流程 26
2.2.4 财务预测工作流程 27
2.2.5 财务预算编制工作流程 28
2.2.6 年度预算调整工作流程 29
2.3 财务规划管理标准 30
2.3.1 财务规划管理业务工作标准 30
2.3.2 财务规划管理业务绩效标准 30
2.4 财务规划管理制度 32
2.4.1 制度解决问题导图 32
2.4.2 财务战略规划制度 32
2.4.3 财务计划编制规定 35
2.4.4 全面预算管理制度 37
第3章 投融资管理业务·流程·标准·制度 45
3.1 投融资管理业务模型 46
3.1.1 投融资管理业务工作导图 46
3.1.2 投融资管理主要工作职责 46
3.2 投融资管理流程 47
3.2.1 主要流程设计导图 47
3.2.2 投资计划编制流程 49
3.2.3 投资效益分析流程 50
3.2.4 投资项目实施流程 51
3.2.5 资金需求分析流程 52
3.2.6 融资成本控制流程 53
3.2.7 银行贷款管理流程 54
3.3 投融资管理标准 55
3.3.1 投融资管理业务工作标准 55
3.3.2 投融资管理业务绩效标准 55
3.4 投融资管理制度 57
3.4.1 制度解决问题导图 57
3.4.2 投资管理控制制度 57
3.4.3 融资管理控制制度 63
第4章 会计核算管理业务·流程·标准·制度 69
4.1 会计核算管理业务模型 70
4.1.1 会计核算管理业务工作导图 70
4.1.2 会计核算管理主要工作职责 70
4.2 会计核算管理流程 71
4.2.1 主要流程设计导图 71
4.2.2 原始凭证审核流程 72
4.2.3 会计登账入账流程 73
4.2.4 财务报告编制流程 74
4.3 会计核算管理标准 75
4.3.1 会计核算管理业务工作标准 75
4.3.2 会计核算管理业务绩效标准 75
4.4 会计核算管理制度 76
4.4.1 制度解决问题导图 76
4.4.2 会计核算业务管理办法 77
4.4.3 会计电算化管理制度 82
4.4.4 会计档案管理制度 89
第5章 资产管理业务·流程·标准·制度 95
5.1 资产管理业务模型 96
5.1.1 资产管理业务工作导图 96
5.1.2 资产管理主要工作职责 96
5.2 资产管理流程 97
5.2.1 主要流程设计导图 97
5.2.2 固定资产盘点流程 99
5.2.3 无形资产使用流程 100
5.2.4 存货采购审批流程 101
5.3 资产管理标准 102
5.3.1 资产管理业务工作标准 102
5.3.2 资产管理业务绩效标准 102
5.4 资产管理制度 103
5.4.1 制度解决问题导图 103
5.4.2 固定资产管理制度 104
5.4.3 无形资产管理制度 109
5.4.4 企业存货管理制度 115
5.4.5 资产盘点管理办法 119
第6章 资金管理业务·流程·标准·制度 125
6.1 资金管理业务模型 126
6.1.1 资金管理业务工作导图 126
6.1.2 资金管理主要工作职责 126
6.2 资金管理流程 127
6.2.1 主要流程设计导图 127
6.2.2 资金计划编制流程 128
6.2.3 资金使用审批流程 129
6.2.4 银行存款付款流程 130
6.2.5 备用金收支处理流程 131
6.3 资金管理标准 132
6.3.1 资金管理业务工作标准 132
6.3.2 资金管理业务绩效标准 132
6.4 资金管理制度 134
6.4.1 制度解决问题导图 134
6.4.2 资金预算管理制度 135
6.4.3 资金使用管理制度 142
6.4.4 银行存款管理制度 147
6.4.5 银行支票管理制度 151
第7章 往来账款管理业务·流程·标准·制度 155
7.1 往来账款管理业务模型 156
7.1.1 往来账款管理业务工作导图 156
7.1.2 往来账款管理主要工作职责 157
7.2 往来账款管理流程 158
7.2.1 主要流程设计导图 158
7.2.2 应收账款业务管理流程 160
7.2.3 应收票据业务处理流程 161
7.2.4 应付账款业务处理流程 162
7.2.5 坏账确认及账务处理流程 163
7.3 往来账款管理标准 164
7.3.1 往来账款管理业务工作标准 164
7.3.2 往来账款管理业务绩效标准 164
7.4 往来账款管理制度 166
7.4.1 制度解决问题导图 166
7.4.2 应收账款管理制度 167
7.4.3 应付账款管理制度 170
7.4.4 问题账款处理办法 172
7.4.5 应收票据管理规定 175
第8章 成本费用管理业务·流程·标准·制度 179
8.1 成本费用管理业务模型 180
8.1.1 成本费用管理业务工作导图 180
8.1.2 成本费用管理主要工作职责 181
8.2 成本费用管理流程 182
8.2.1 主要流程设计导图 182
8.2.2 生产成本控制流程 183
8.2.3 期间费用管控流程 184
8.2.4 生产成本核算流程 185
8.2.5 产品成本分析流程 186
8.3 成本费用管理标准 187
8.3.1 成本费用管理业务工作标准 187
8.3.2 成本费用管理业务绩效标准 187
8.4 成本费用管理制度 189
8.4.1 制度解决问题导图 189
8.4.2 成本费用核算管理制度 190
8.4.3 成本费用开支控制办法 195
8.4.4 成本费用监督检查制度 198
第9章 收入利润管理业务·流程·标准·制度 201
9.1 收入利润管理业务模型 202
9.1.1 收入利润管理业务工作导图 202
9.1.2 收入利润管理主要工作职责 202
9.2 收入利润管理流程 204
9.2.1 主要流程设计导图 204
9.2.2 收入核算流程 205
9.2.3 利润核算流程 206
9.2.4 利润分配流程 207
9.2.5 利润结转流程 208
9.3 收入利润管理标准 209
9.3.1 收入利润管理业务工作标准 209
9.3.2 收入利润管理业务绩效标准 210
9.4 收入利润管理制度 211
9.4.1 制度解决问题导图 211
9.4.2 销售收入管理制度 212
9.4.3 利润核算管理制度 214
9.4.4 利润分配管理制度 216
第10章 税务管理业务·流程·标准·制度 221
10.1 税务管理业务模型 222
10.1.1 税务管理业务工作导图 222
10.1.2 税务管理主要工作职责 222
10.2 税务管理流程 224
10.2.1 主要流程设计导图 224
10.2.2 税款核算工作流程 225
10.2.3 纳税申报工作流程 226
10.2.4 税款缴纳工作流程 227
10.2.5 发票开具工作流程 228
10.3 税务管理标准 229
10.3.1 税务管理业务工作标准 229
10.3.2 税务管理业务绩效标准 230
10.4 税务管理制度 231
10.4.1 制度解决问题导图 231
10.4.2 税务筹划管理制度 232
10.4.3 税务登记管理规定 236
10.4.4 发票日常管理规定 239
第11章 审计管理业务·流程·标准·制度 245
11.1 审计管理业务模型 246
11.1.1 管理业务工作导图 246
11.1.2 管理主要工作职责 246
11.2 审计管理流程 247
11.2.1 主要流程设计导图 247
11.2.2 审计计划管理流程 249
11.2.3 内部审计管理流程 250
11.2.4 外部审计配合流程 251
11.2.5 审计报告编制流程 252
11.3 审计管理标准 253
11.3.1 审计管理业务工作标准 253
11.3.2 审计管理业务绩效标准 253
11.4 审计管理制度 255
11.4.1 制度解决问题导图 255
11.4.2 收支审计管理办法 256
11.4.3 离职审计管理办法 258
11.4.4 管理审计实施办法 261
11.4.5 专案审计管理办法 263
11.4.6 审计报告编制规定 265