第一章 总论 1
第一节 我国专业银行的性质 1
一 专业银行是经营货币资金的特殊企业 1
二 专业银行与中央银行的共性和特性 6
三 转轨时期专业银行管理行的二重性 7
第二节 我国专业银行经营管理的内容 8
一 专业银行经营管理概述 8
二 专业银行经营管理的目标、思想、决策和方法 9
三 专业银行经营管理的核心和原则 11
第三节 金融体制改革与专业银行企业化 15
一 专业银行承包经营的可行性 15
二 专业银行企业化的内容和途径 16
三 专业银行企业化的内部条件及外部环境 18
第二章 负债业务的经营管理 20
第一节 负债业务概述 20
一 银行负债业务的意义 20
二 银行负债的结构 20
三 银行负债结构的调整 21
第二节 存款业务的经营管理 22
一 存款业务概述 22
二 存款种类的设置 24
三 存款计划的编制 26
四 存款利率的确定 27
五 存款方式的选择 29
六 金融创新与存款种类多样化 30
第三节 借入资金的经营管理 32
一 短期借入款 32
二 中长期借入款 36
三 借入资金量的控制 39
第四节 自有资金的经营管理 40
一 自有资金的作用及构成 40
二 自有资金的来源和现状 40
三 适度的自有资金量的确定 42
第三章 资产业务——贷款的经营管理 44
第一节 资产业务概述 44
一 银行资产业务的意义 44
二 银行资产的结构 45
三 银行资产结构的调整 48
第二节 贷款业务的经营管理 51
一 贷款种类的设置 51
二 贷款计划的编制 52
三 贷款利率的制定 54
四 贷款原则的确定 56
五 贷款方法的选择 59
第三节 抵押贷款 60
一 抵押贷款的意义 60
二 抵押贷款的业务处理 60
三 抵押贷款的期限处理和抵押品转让 61
第四节 贴现 62
一 贴现的意义 62
二 贴现业务的经营管理 63
三 开办贴现业务的条件 64
第五节 贷款的比例管理和风险管理 65
一 比例管理的主要内容 66
二 实行比例管理的意义 66
三 风险贷款与经营决策 67
四 贷款风险与呆账损失 68
第四章 资产业务——投资业务的经营管理 70
第一节 投资业务概述 70
一 投资的含义 70
二 投资业务的意义 71
第二节 建设银行资金运用的特点 74
一 “拨改贷”的性质及其资金运用原则 74
二 建设银行资金运用的其他特点 76
第三节 建设银行的资金运用方式之一：贷款 76
一 固定资产贷款 76
二 建筑业的流动资金贷款 79
三 贷款的程序和方法 82
四 贷款的项目评估 83
第四节 建设银行的资金运用方式之二：购买有价证券 90
一 证券投资的种类 90
二 证券投资的基本程序和方法 91
三 证券投资的价格分析 102
四 选择投资证券需要考虑的因素 109
第五节 建设银行的资金结构及其资产负债管理模式 111
一 银行资金来源的期限构成 111
二 银行资金运用的期限构成 112
三 银行资金来源与资金运用期限构成的协调 112
四 几种资产负债管理模式 113
第五章 银行中间业务的经营管理 118
第一节 结算业务的经营管理 118
一 结算业务概述 118
二 转账结算管理体制 120
三 结算方式的设置 124
四 转账结算中的资金运筹 130
五 转账结算效益评价 132
第二节 现金出纳业务 133
一 现金管理 133
二 现金收付计划 136
三 现金的匡算与调拨 141
四 现金出纳业务 143
第三节 信托业务的经营管理 146
一 信托概述 146
二 信托业务种类及主要内容 149
三 信托业务的经营管理 152
第六章 涉外业务的经营管理 154
第一节 涉外业务经营管理概述 154
一 涉外业务经营管理的基本内容 154
二 涉外业务经营管理的基本原则 154
三 涉外业务经营管理的意义 155
第二节 涉外资金来源业务的经营管理 156
一 吸收国内的外币存款 156
二 在国外吸收外币存款 158
三 在国外发行外币债券 160
四 向国外借款 163
第三节 涉外资金运用的经营管理 169
一 对国内厂商的贷款 169
二 对国外厂商的贷款 174
三 对海外进行投资 175
第四节 外汇买卖 176
一 外汇买卖的组织形式 176
二 外汇买卖的价格确定 178
三 外汇买卖方式的选择 181
四 外汇买卖风险的避免 185
第五节 涉外结算、汇兑业务的经营管理 187
一 与外国银行的合作 187
二 结算业务的组织 188
三 汇兑业务的组织 190
第七章 专业银行的头寸匡算和调度 193
第一节 专业银行的头寸及其形成 193
一 专业银行头寸的概念 193
二 辖内本系统内的资金运转形成的头寸 193
三 异地本系统内的资金运转形成的头寸 194
四 跨系统之间的资金运转形成的头寸 195
第二节 专业银行头寸的匡算 196
一 基础头寸 196
二 可用头寸 197
第三节 专业银行头寸的调度 200
一 专业银行营运资金的构成及其对头寸的影响 201
二 专业银行头寸调度的目标 203
三 专业银行头寸调度的渠道 204
四 专业银行头寸调度的方法 205
五 加强专业银行的头寸调度 207
第四节 专业银行头寸预测 208
一 专业银行头寸预测的意义 208
二 中长期头寸的预测 208
三 短期头寸的预测 210
第五节 专业银行头寸调度的效益考核 212
一 资金调入调出计划完成率 213
二 资金清算率 213
三 资金占用率 214
四 资金周转率 214
五 调入资金使用率 215
六 调拨资金当日入账抵用率 216
第八章 专业银行的财务管理 217
第一节 专业银行财务管理概述 217
一 财务管理的意义 217
二 银行财务管理的主要内容 218
三 专业银行财务管理原则 219
第二节 银行成本管理 220
一 银行成本的经济内容和构成 220
二 银行成本的计划与预测 224
三 银行成本管理的侧重点 228
四 银行降低成本的主要途径 230
第三节 利润管理 231
一 银行利润的含义 231
二 银行利润的主要来源 232
三 国家所有制银行的利润分配 234
四 股份制银行的利润分配与国家银行的差异 237
五 提高银行利润的途径 238
等四节 银行固定资产管理 239
一 银行固定资产的分类和计价 239
二 银行固定资产的损耗及补偿 240
三 固定资产的折旧、转移、报废处理 241
第九章 专业银行的组织人事和劳动管理 243
第一节 专业银行的组织形式 243
一 国家所有制的专业银行及特点 243
二 股份制的专业银行及特点 245
三 我国专业银行组织形式的改革 247
第二节 专业银行的组织系统 248
一 机构设置及网点布局 248
二 银行内部职能部门的设置 253
第三节 专业银行的人事及劳动管理 255
一 人事及劳动管理的目标 255
二 人事及劳动管理的内容 256
三 人事及劳动管理的改革 259
第四节 经济责任制与劳动报酬 260
一 企业内部业务量的承包经营责任制 260
二 企业外部业务量的承包经营责任制 260
三 推行承包经营责任制的意义和作用 261
四 推行承包经营制需要注意研究解决的问题 261
五 劳动报酬的分配与改革 263
第十章 银行经营状况分析 264
第一节 专业银行经营管理状况分析概述 264
一 银行经营状况分析的意义 264
二 银行经营状况分析的内容 265
三 银行经营状况分析的基本方法 265
第二节 资金分析 266
一 银行资金分析的任务 266
二 银行资金结构分析 267
三 银行资金来源分析 269
四 银行资金运用分析 272
五 银行资金清偿能力分析 275
第三节 银行成本分析 276
一 银行成本分析的意义 276
二 银行资金来源成本分析 277
三 银行资金运用成本分析 279
四 银行收入成本分析 281
第四节 银行的利润分析 282
一 银行利润分析的意义 282
二 盈亏平衡分析 282
三 利润率分析 287
四 银行利润额分析 289