第1章 理论基础 1
1.1 国有企业的定义 1
1.2 中国国有企业产生的历史必然性 2
1.2.1 中国国有企业产生的理论依据 2
1.2.2 中国国有企业产生的历史必然性 4
1.2.3 国有企业建立的途径 7
1.3 软预算约束概念 8
1.3.1 软预算约束概念的起源 8
1.3.2 软预算约束概念及其扩展 9
1.3.3 软预算约束的实现形式 14
1.3.4 软预算约束的影响 16
1.4 软预算约束的成因分析 18
1.4.1 软预算约束成因的外源性解释 19
1.4.2 软预算约束成因的内生性解释 30
1.5 软预算约束理论的发展与应用 34
1.5.1 软预算约束与经济增长 34
1.5.2 软预算约束与金融危机 35
1.5.3 国际援助中的软预算约束 37
1.6 国有企业软预算约束问题研究现状 39
第2章 国有企业软预算约束的原因分析 43
2.1 国有企业软预算约束的基本模型 43
2.2 国有企业软预算约束的实现形式 46
2.2.1 财政补贴 47
2.2.2 软银行信贷 50
2.2.3 企业间债务 51
2.2.4 软税收 53
2.3 国有企业软预算约束的政治性解释 54
2.3.1 父爱主义 55
2.3.2 政府官员的激励问题 58
2.3.3 国有企业的多重任务和政策性负担 62
2.4 集中制导致的软预算约束 67
2.4.1 财政集权 67
2.4.2 银行集中化 71
2.4.3 生产集中（垄断） 73
2.5 内部人控制导致软预算约束 75
2.6 小结 80
第3章 国有企业软预算约束的影响分析 82
3.1 对国有企业效率的影响 82
3.1.1 国有企业的投资需求 83
3.1.2 国有企业的产出 88
3.2 对国有企业产品供给的影响 92
3.3 对国有企业融资的影响 96
3.3.1 国有企业与银行之间关系的模型 97
3.3.2 国有企业的高负债 101
3.3.3 国有银行的巨额不良贷款 104
3.3.4 软预算约束导致银行的系统性风险 107
3.4 对国有企业自主创新能力的影响 109
3.4.1 软预算约束对企业研发项目影响的模型 110
3.4.2 中国企业的研发与创新问题 116
3.5 小结 121
第4章 国有企业软预算约束的硬化 123
4.1 政府中的激励机制 123
4.1.1 地方政府的激励机制——财政分权 124
4.1.2 转变政府职能、建立新型政企关系 127
4.1.3 政府官员的激励机制 136
4.2 国有企业融资结构的调整与转变 140
4.2.1 银行体系分散化 140
4.2.2 强化资本市场的融资功能 150
4.3 国有企业的私有化与重组 153
4.3.1 私有化有助于硬化企业预算约束 153
4.3.2 单纯私有化不能解决企业的软预算约束问题 154
4.3.3 国有企业重组是硬化预算约束的一种手段 160
4.4 经营者激励 162
4.4.1 国有企业经营者激励机制 163
4.4.2 国有企业经营者的考核机制 165
4.4.3 我国国有企业经营者激励机制中存在的问题 166
4.4.4 国有企业经营者有效激励机制的设计 167
4.4.5 约束机制 168
4.5 市场竞争体系的建立与完善 170
4.6 建立和完善社会保障制度 172
4.6.1 国有企业职工的下岗失业情况 172
4.6.2 失业保障制度及其存在的问题 173
4.6.3 失业保障制度的改革与完善 176
4.7 小结 177
结束语 180
附录1 我国政企关系改革历程 182
附录2 政府机构改革历程 187
参考文献 189
致谢 220