信用证法律和跟单信用证统一惯例&金赛波 1
1．大陆法国家信用证法律发展 1
1.1 一战以前和一战以后的商业实务 1
1.2 瑞士信用证法律概念的发展 2
1.3 德国及其他大陆法国家 4
2．英美法上信用证法律演变 7
2.1 美国信用证法律 7
2.2 英国信用证法律 11
3．国际商会（ICC）和跟单信用证统一惯例（UCP）的发展 13
3.1 统一惯例的修订 13
3.2 信用证的标准格式 18
3.3 信用证的案例研究 19
3.4 国际商会专家委员会的答复意见 19
3.5 信用证统一惯例不同版本的比较 21
3.6 信用证操作指引 21
3.7 国际商会的刊物 21
3.8 银行间的偿付约定（URR） 22
3.9 国际商会的信用证纠纷解决规则 24
4．统一惯例的法律地位 25
4.1 国际商会 25
4.2 英国 28
4.3 美国 29
4.4 德国 33
4.5 中国 35
5．各国的判例法和成文法 38
5.1 成文法 38
5.2 判例法 39
6．UCP500的最新修改 39
中国信用证法律渊源&孙亦闽 41
1．中国法院审理信用证案件的历史 41
1.1 改革开放政策 41
1.2 国际贸易和直间接投资的迅猛发展 41
1.3 80年代开始出现信用证纠纷案件 42
1.4 过去法院无审理信用证案件的经验 42
1.5 最近几年最高人民法院审理信用证纠纷案件的状况 43
1.6 法律界缺少研究 43
2．信用证的法律渊源 44
2.1 全国人大没有信用证立法 44
2.2 司法解释 44
2.3 分散的相关法律 47
2.4 国际条约和国际惯例 49
3．结论 53
尊重国际惯例 规范信用证案件审理&李健 55
1．尊重国际惯例和银行国际标准实务 55
2．信用证的独立性原则和单据交易原则的适用 57
3．严格相符原则 60
4．欺诈例外的适用 62
5．中间行的利益问题 68
最高人民法院审理有关信用证纠纷案件概况&高晓力 71
1．信用证案件受理情况和适用国际惯例情况 71
2．独立性原则的适用 72
3．严格相符原则的适用 73
4．信用证止付问题的处理 74
5．信用证开证担保问题的处理 75
6．结语 75
关于审理信用证结算纠纷案件的几个问题&刘炳荣 77
1．关于案件的性质 77
2．关于信用证开发合同的独立性 78
3．信用证结算纠纷与其他合同纠纷的区别 81
4．开证行与开证申请人的责任 83
5．关于开证行的开证资格 87
6．信用证结算中的担保责任 89
银行适用国际惯例的若干问题&单建保 97
1．局外议付的问题 97
2．议付与押汇 98
3．对DOCDEX的采用 99
4．避免和减少对国际惯例理解及执行上的差异 102
中国法院如何适用国际商会银行委员会的意见：实务和案例分析&金赛波 孙亦闽 104
1．国际商会银行委员会对UCP500条文解释意见（opinions）的适用 104
1.1 国际商会银行委员会 104
1.2 银行委员会制定并颁布的答复意见 104
1.3 银行委员会意见的法律地位 105
1.4 案例 106
2．银行委员会的几个position paper的适用 107
2.1 ICC position paper 107
2.2 案例 109
3．结论 110
跟单信用证法律性质&肖伟 111
1．确定跟单信用证法律性质的意义 111
1.1 确定信用证当事人之间的法律关系 112
1.2 确定解决纠纷的准据法 112
1.3 确定解决纠纷的管辖权 113
2．现有各派学说及评析 113
2.1 合同说 114
2.2 保证说 115
2.3 委托代理说 117
2.4 转让说 117
2.5 第三人利益契约说 118
2.6 自成一体说 119
3．跟单信用证法律性质之我见 120
略论商业信用证和备用信用证的异同&高祥 126
1．商业信用证 126
2．备用信用证 128
3．商业信用证和备用信用证异同 130
信用证独立性原则及其限制&张学文 133
1．信用证独立性原则的含义 133
2．信用证独立性原则的意义 135
3．信用证独立性原则的内容 137
3.1 信用证独立于其他合同关系 137
3.2 信用证业务处理以单据为准 139
4．对信用证独立性原则的限制 141
4.1 信用证欺诈例外 142
4.2 信用证交易的“短路”问题 143
4.3 银行或买方的弃权 146
跟单信用证的独立性原则及其欺诈例外——法院如何运用欺诈例外？&曹发贵 148
1．前言 148
2．独立性原则 151
2.1 信用证独立于合同，包括独立于基础合同，也包括独立于其他信用证 156
2.2 信用证独立于货物、服务或履约情况 157
2.3 信用证独立于单据的真实性／本质上的真伪 157
2.4 信用证独立于潜在的事实 158
2.5 信用证独立于贸易习惯 159
2.6 信用证独立于申请人的经济状况 159
3．欺诈与欺诈例外原则 160
3.1 欺诈 160
3.2 反欺诈对策 164
3.3 欺诈例外原则 165
4．欺诈例外原则的运用 173
4.1 运用欺诈例外原则的困难 173
4.2 申请禁止令的条件 175
4.3 解决困难的方法或建议 185
5．总结 186
信用证严格相符原则研究&高晓力 189
1．单证相符的审查标准 189
1.1 关于单证相符审查标准的几种观点 191
1.2 信用证严格相符原则的理论根据 195
1.3 严格相符原则的缓冲 199
2．信用证严格相符原则的具体掌握 200
2.1 镜像标准（mirror image） 200
2.2 有例外的严格相符标准（exceptions to judicial strict compliance） 202
3．“理性的审单员”的审单标准（the reasonable document checker） 214
3.1 观点的提出 214
3.2 “理性的审单员”是最具潜力实现统一的、可供操作的具体审单标准 215
4．信用证严格相符原则在中国 221
4.1 银行信用证结算审单准则 221
4.2 中国法院关于审单的态度 225
4.3 寻找一套较为理想的具体审单标准 229
信用证单证不符类型和拒付通知问题&金赛波 233
1．英美法上信用证单证不符类型总结 233
1.1 信用证不符类型的学理总结 233
1.2 信用证中有具体严格文本或文字要求，要严格按照信用证文本出具单据，否则可能被判决存在不符 235
1.3 不符点不可能误导审单人或开证人 240
1.4 不符点不是实质不符以及不是致命不符 242
1.5 不足够的不符点（inadequate description） 244
1.6 不符点是打字错误或抄写错误 245
1.7 提交了信用证中所没有要求的额外的单据或文字 250
1.8 未能提交信用证要求的单据 256
1.9 只有受益人才可以提交单据，其他人不可以代替受益人交单要求开证行兑付，否则构成单证不符 256
1.10 提交单据原件和复印件 258
1.11 单据提交的时间与审单时间也需严格相符 263
1.12 交单时间、交单地点和交单人需要严格相符 266
1.13 单证不符的其他理由 270
2．大陆法国家判例总结 284
2.1 德国的判例总结 284
2.2 瑞士判例总结 291
2.3 法国的判例 295
2.4 日本 296
2.5 韩国 296
3．中国的判例总结 297
3.1 最高人民法院纽科案的判决 297
3.2 最高法院的其他较早判例 298
3.3 单据之间的不一致构成不符 299
3.4 最高法院潮连案判决 299
3.5 香港的有关判例 301
3.6 台湾的判例 307
4．单单一致和单据互补（inter-document cure） 308
4.1 美国判例 308
4.2 英国 315
4.3 香港 321
5．关于拒付通知 323
5.1 开证行只有一次拒付机会 323
5.2 合格的拒付通知 324
5.3 拒付理由一次列明 326
5.4 即使开证行获得法院禁令拒付通知也必须尽快给出 327
5.5 拒付通知必须在7个银行工作日内给出 327
5.6 只给出不符点，没有表明拒付不是合格的拒付通知 329
5.7 只给出拒付通知没有拒付理由不构成拒付 330
5.8 只说“不符单据”没有说具体的不符点就作出拒付不是足够的拒付通知 331
5.9 开证行拒付单据后持有单据或原单退回 331
5.10 开证行发出拒付通知的方式 332
5.11 补充交单发现新的不符点 332
5.12 信用证过有效期，开证行无义务发拒付通知 332
5.13 不符点通知须发送给转递单据的银行 333
跟单信用证的严格相符原则：从严还是从宽&曹发贵 334
1．介绍 334
2．严格相符原则的主要特征 336
2.1 UCP确立的合理的注意义务 336
2.2 判例法树立的原则 340
2.3 其他一些原则要求 341
3．严格相符原则的从宽适用 342
4．结论 344
跟单信用证司法保全实务&凌祁漫 345
1．导言 345
2．跟单信用证司法保全的必要性 346
2.1 跟单信用证的抽象独立性原则 346
2.2 信用证抽象独立性原则之缺陷 348
2.3 司法保全对信用证抽象独立性原则的补充 349
3．适用跟单信用证司法保全的原则 350
3.1 欺诈除外原则 350
3.2 付款义务绝对化原则 351
3.3 保护善意人利益原则 352
4．跟单信用证司法保全的程序 353
跟单信用证开证申请人与受益人之间的法律关系&肖伟 356
1．买方开立信用证的义务 356
1.1 买方开立信用证的时间 357
1.2 买方开立信用证的种类 358
1.3 买方选择的开证银行 359
1.4 买方开立信用证的条款 360
2．信用证付款的性质——绝对付款还是有条件付款？ 360
3．买方开立的信用证对买卖合同的变更和添加 363
4．卖方的交单义务和单证不符的后果 367
信用证当事人之间的法律关系&吴海燕 许俊强 375
1．开证申请人和受益人之间的法律关系 375
2．开证银行与开证申请人之间的法律关系 378
3．开证银行与受益人之间的法律关系 381
4．中介银行的法律地位 384
试论跟单信用证欺诈中开证行的权利和义务&李杰 387
1．概述 387
2．信用证交易中对欺诈的认定 388
3．跟单信用证欺诈中开证行的权利 389
3.1 在信用证欺诈中开证行行使拒付权的不同观点 389
3.2 信用证欺诈中开证行行使拒付权的可行性 390
3.3 信用证欺诈中开证行行使拒付权的必要性 393
4．跟单信用证欺诈中开证行的义务 394
4.1 信用证欺诈中应对开证行的拒付权作相应的限制性 394
4.2 开证行应补偿受益人或善意受让人经济损失之义务 396
4.3 采取积极措施及时通知付款行拒付之义务 397
议付信用证问题&李金泽 398
1．议付的意义及其特征 398
1.1 什么是议付和给付对价 398
1.2 银行实务中给付对价的各种方式 402
1.3 议付信用证的特征 404
2．议付信用证下当事人的权利和义务 405
2.1 议付行的权利与义务 405
2.2 开证行的权利与义务 412
2.3 受益人的权利与义务 413
3．议付信用证的议付与出口押汇的关系 413
3.1 押汇和议付的区别 413
3.2 关于押汇和议付的案例 415
议付信用证若干法律问题&金赛波 高子才 418
1．统一惯例对信用证议付的定义和解释 418
2．议付信用证的分类 421
2.1 自由议付跟单信用证 422
2.2 指定议付跟单信用证 422
3．议付行和信用证下各方之关系 423
3.1 议付行和开证行的关系 423
3.2 议付行和受益人之间的关系 423
3.3 议付行和开证申请人即买方的关系 424
3.4 议付行和偿付行之间的关系 424
4．议付行的地位和其他中间行法律地位的区别 425
4.1 合格的议付行 425
4.2 议付行或是托收行？ 426
4.3 议付行或是受让渡人？ 426
4.4 议付行或是保兑行？ 426
4.5 议付行或是贴现行的区别 427
4.6 议付行和押汇行的区别：中国法上的独特问题 430
5．发生信用证欺诈造成损失时，开证行和议付行责任的划分 434
6．合格议付行对欺诈例外的豁免：六个测试 435
6.1 第一个测试：议付行是否从开证行获得议付授权 436
6.2 第二个测试：议付行是否履行了合理谨慎的审单义务 437
6.3第三个测试：议付行是否付出了对价 437
6.4 第四个测试：单据是否和信用证条件和条款相符 439
6.5 第五个测试：议付行是否善意行事 440
6.6 第六个测试：议付行对欺诈的知晓 441
7．其他问题 442
7.1 议付行故意地提交不符单据 442
7.2 开证行对跟单汇票作了承兑，指定议付行已经据此向受益人作了议付，开证行须兑付到期汇票 442
7.3 议付行对不可抗力的免责 443
联合国《独立保函和备用信用证公约》研究&刘剑飙 444
1．独立担保的起源 444
2．国际社会为统一调整独立担保所作的努力 446
3．独立性担保函与备用信用证 450
3.1 独立性保函与备用信用证概述 450
3.2 备用信用证与普通商业信用证的比较 452
3.3 独立性保函与备用信用证之比较 453
4．《公约》的适用范围及其解释原则 456
4.1 公约的适用范围 456
4.2 《公约》的解释原则 460
5．担保书的开立、生效、修改与失效 461
5.1 担保书的开立与生效 461
5.2 担保书的修改 463
5.3 担保书的失效 465
6．担保索偿权的转让与担保书项下索偿所得款项的让渡 467
6.1 担保索偿权的转让 467
6.2 索偿应得款项的让渡（assignment） 468
7．索偿与偿付 469
7.1 索偿 470
7.2 偿付 472
7.3 偿付的例外 474
8．担保人审核索偿文件的义务 477
8.1 应尽合理之谨慎（reasonable care）的义务 478
8.2 审查索偿文件所需的时间 479
9．临时法院措施（provisional court measure） 480
9.1 有直接、充分的证据证明受益人有“不当索偿”的情形 481
9.2 主债务人／申请人有可能遭受重大损失 482
9.3 必须由主债务人／申请人或指示人提出申请 482
10．担保书所适用的法律 483
11．其他事项 484
12．《公约》的局限性 484
12.1 承保书的分期付款 485
12.2 承保书的司法管辖权 486
13．《公约》与中国法律 487
13.1 担保的独立性 487
13.2 独立性担保的法律地位 488
13.3 担保的形式 489
14．结语 491
信用证欺诈司法救济程序中的管辖权和相关问题&刘新平 492
1．引发论题的两个案例 492
2．信用证欺诈纠纷的管辖权问题 496
2.1 诉讼管辖与仲裁管辖 496
2.2 普通法院管辖还是海事法院管辖 499
2.3 刑事诉讼与民事诉讼的问题 501
3．信用证止付的程序问题 503
3.1 令出多门，于法无据 503
3.2 法院止付的措施不恰当，措辞不严谨。 504
3.3 申请人举证责任过轻，法院止付标准过低 506
3.4 不顾相关当事人权益，对止付裁定的异议审查不慎重 508
4．信用证欺诈纠纷案件的诉讼程序问题 510
4.1 基础合同欺诈纠纷与信用证欺诈纠纷是否应一并审理 510
4.2 基础合同欺诈纠纷案件的正当当事人 513
4.3 信用证欺诈纠纷案件的正当当事人 515
韩国最高法院信用证重点判例简评&金赛波 王琪 518
1．韩国最高法院的信用证重点案例 518
1.1 1996年的判例 518
2．评论 523
2.1 韩国关于信用证的法律 523
2.2 韩国法下的跟单信用证统一惯例 526
2.3 韩国法院尊重统一惯例基本原则 529
2.4 信用证项下议付行的法律地位 531
2.5 信用证欺诈问题 533
3．值得注意的其他法律和实务问题 538
3.1 对善意行事的当事人的特别保护 538
3.2 信用证欺诈的举证要求低 538
3.3 银行可以在合理的理由猜测下认定存在信用证欺诈而拒绝付款 539
3.4 韩国信用证付款存在不确定性 540
3.5 为韩国银行开立的信用证作议付后获得其偿还的不确定性 540
信用证欺诈与信用证犯罪的若干法律问题&杨金顺 543
1．关于信用证欺诈的特征 543
1.1 骗取买卖合同项下的货款、货物 543
1.2 骗取银行的融资 544
2．关于信用证欺诈的成因 545
2.1 《跟单信用证统一惯例》固有的缺陷 545
2.2 信用证当事人的过失 545
2.3 国内信用证立法尚不完善 546
3．关于信用证欺诈的处理 547
3.1 信用证欺诈例外原则的适用 547
3.2 信用证押汇融资欺诈的处理 548
4．关于信用证欺诈与信用证犯罪的界定 549
信用证诈骗犯罪认定及立法完善&陈瑜 552
1．信用证诈骗罪犯罪构成的认定 552
1.1 信用证诈骗罪的客观方面 552
1.2 信用证诈骗罪的主观方面 560
2．信用证诈骗罪的司法认定 568
2.1 信用证诈骗罪与一般信用证欺诈的界限 568
2.2 信用证诈骗罪与合同诈骗罪的界限 569
2.3 信用证诈骗罪与贷款诈骗罪的界限 570
2.4 信用证诈骗罪与诈骗罪的界限 571
3．信用证诈骗罪犯罪形态的认定 572
3.1 信用证诈骗罪的既遂 572
3.2 信用证诈骗罪实行行为“着手”的标志 574
4．信用证诈骗罪罪数形态的认定 574
5．完善信用证诈骗罪的立法建议 575
5.1 信用证诈骗罪主体的立法完善 575
5.2 建立刑事推定原则 576
5.3 关于“以其他方法进行信用证诈骗活动的”条款问题 577
5.4 关于信用证诈骗罪的刑罚问题 578
5.5 关于信用证诈骗罪的空间效力问题 578
进口押汇业务的法律分析&段东辉 581
1．导言：问题的提出 581
2．现有的规定和观点 584
3．笔者的观点和论证 586
3.1 押汇行并非基于抵押的法律行为取得了单据，银行对单据不享有抵押权 588
3.2 押汇行并非基于质押的法律行为取得了单据，银行对单据也不享有质权 590
3.3 在将单据及单据所代表的货物信托给进口商之前，银行对单据享有所有权，且这种权利并非基于进口商的转让行为才取得，而是通过对外付款、支付对价的方式取得的 590
3.4 押汇行将单据交给进口商，是一种信托法律行为 593
信托收据法律问题&李金泽 596
1．信托收据的意义及特征 596
2．信托收据与信托让与担保、动产设备信托的比较 601
2.1 信托收据与信托让与担保的比较 601
2.2 信托收据与动产设备信托的比较 606
3．我国银行在信托收据实务中面临的主要问题及其应对 608
3.1 银行在传统信托收据实务中所面临的问题 608
3.2 我国《信托法》生效后银行信托收据实务中的风险与应对 614
案例评析 618
东亚银行诉中国银行福建省分行信用证纠纷案评析&孙亦闽、高子才、陈少苓 618
福建兴业银行厦门分行诉厦门新宇软件股份有限公司信用证代垫款纠纷案评析&曹发贵 656
海拉尔中院判决信用证欺诈案评析&胡立军 669
牟××信用证诈骗案评析&杨金顺 676
中国工商银行汕头市分行诉海岸实业集团公司信用证单证不符案评析&曹发贵 685
中国北方工业公司厦门公司诉福建兴业银行厦门分行委托开证协议纠纷案评析&刘炳荣 700
AB公司诉CD银行单单不符信用证纠纷案评析&曹发贵 710
晋阳碳素公司诉太原工行、泰国盘古银行香港分行信用证案评析&张学文 721
宁波经济技术开发区进出口公司诉永顺明有限公司、西班牙柯萨坦达银行香港分行提单欺诈案评析&李杰 728
满洲里工行诉香港盟光国际有限责任公司、天苑公司与第三人荷兰富通银行信用证欺诈纠纷案评析&田兴玉 734
苏豪国际贸易有限公司诉韩国国民银行、比利时联合银行上海分行信用证纠纷案评析&许俊强 746
附录一 案件判决书 757
最高人民法院纽科案判决书 757
最高人民法院潮连案判决书 762
最高人民法院韩国新湖商社案裁定书 767
最高人民法院“上诉人哈尔滨华龙交通建设有限公司因与被上诉人中国光大银行黑龙江分行、原审被告黑龙江国际工程技术合作集团公司追偿垫付款纠纷案”判决书 772
北京市第一中级人民法院上诉人诚成进出口有限责任公司、北京普尔斯马特会员购物企业中心信用证合同纠纷案二审判决书 783
北京市高院意大利信贷银行案判决书 798
北京市第一中级人民法院“原告CNK交易株式会社诉被告中国光大银行信用证纠纷案”判决书 806
湖北省高院“牟其中信用证诈骗案”二审判决书 817
青岛市中院“孙中辉信用证诈骗案”一审判决书 831
天津市高级人民法院“上诉人（原审被告）中国光大银行天津分行诉被上诉人（原审原告）唐山汇达集团进出口有限公司信用证纠纷案”二审判决书 839
上海第二中级人民法院“西安市医药保健品进出口公司与澳大利亚和新西兰银行集团有限公司信用证付款纠纷案”一审判决 845
广东省高院“菱电升降机有限公司诉光大银行深圳分行信用证纠纷案”二审判决 858
附录二 法律法规 871
最高人民法院《全国沿海地区涉外、涉港澳经济审判工作座谈会纪要》 871
最高人民法院关于能否对信用证开证保证金采取冻结扣划措施问题的规定 878
最高人民法院、中国人民银行《关于依法规范人民法院执行和金融机构协助执行的通知》 880
最高人民法院关于关于涉外民商事案件管辖权若干问题的规定 883
gary collyer：国际商会《跟单信用证统一惯例》有关问题的回答 886