一、重要文件 1
1、国营企业资金核定暂行办法(1951.7.31) 1
2、中华人民共和国轻工业部所属国营工业企业流动资金暂行办法(1956年) 6
3、国务院关于人民公社信用部工作中几个问题和国营企业流动资金问题的规定(1958.12.20) 18
4、国务院批转财政部和人民银行总行关于国营企业流动资金改由人民银行统一管理的补充规定(1959.2.3) 21
5.中华人民共和国财政部、中国人民银行总行关于国营企业流动资金改由人民银行统一管理和资金转帐中几个问题的联合通知(1959.2.17) 24
6、中华人民共和国财政部、中国人民银行转发国务院 批准财政部、中国人民银行总行关于改进国营企业流动资金供应办法的报告 及有关规定的联合通知(1961.5.17) 28
附一：国务院对改进国营企业流动资金供应办法的报告的批复(1961.4.20) 28
附：中华人民共和国财政部、中国人民银行总行关于改进国营企业流动资金供应办法的报告(1961.4.17) 29
附二：关于改进国营企业流动资金供应办法的几项具体规定 31
7、商业部系统资金管理试行办法(1963.1.1) 36
8、国务院清产核资扭亏增盈领导小组，国家经委、财政部、中国人民银行关于国营工交企业清产核资划转定额贷款和国拨流动资金实行有偿占用的通知(1980.7.7) 45
9、国务院批转关于加强企业流动资金管理的报告的通知(1982.12.15) 49
附：关于加强企业流动资金管理的报告 49
10、国务院批转中国人民银行关于国营企业流动资金改由人民银行统一管理的报告的通知(1963.6.25) 54
附：中国人民银行关于国营企业流动资金改由人民银行统一管理的报告 55
11、人民银行关于国营企业流动资金管理试行办法 64
12、刘鸿儒：流动资金管理体制的改革 73
13、朱田顺：充分发挥银行管理流动资金的作用 83
二、流动资金统一管理问题解答100例 94
(一)流动资金管理的基本概念： 94
1、什么叫流动资金？ 94
2、什么叫定额流动资金？ 94
3、什么叫流动资金定额？ 94
4、什么叫超定额流动资金？ 95
5、什么叫流动资金周转率？ 95
7、什么叫流动资金利润率？ 96
6、什么叫流动资金占用率？ 96
8、目前我国流动资金使用的状况如何？造成流动资金占用大的原因是什么？ 97
9、我国现行流动资金管理制度有哪些弊端？ 97
10、当前流动资金管理的症结何在？如何解决这些问题？ 99
11、现行流动资金管理体制的缺点是什么？ 101
12、建国以来，我国流动资金管理体制的历史演变情况怎样？ 102
13、我国流动资金管理体制虽然几经变革，但还有哪些主要问题始终没有突破？ 104
14、当前在流动资金管理上的新情况和新问题是什么？ 105
15、实行利改税后，企业流动资金有什么新变化？ 107
16、国营企业流动资金改由人民银行统一管理问题，据说已酝酿多年，请介绍一下其背景 108
17、为什么说，流动资金由人民银行统一管理，是资金管理体制的一项重要改革？ 109
18、改革流动资金管理体制的基本思想是什么？ 110
19、统一管理流动资金的理论基础是什么？ 110
20、全面考核企业流动资金的重要意义是什么？ 112
21、流动资金由人民银行统一管理的意义和目的是什么？ 112
22、银行统一管理流动资金的客观需要是什么？ 113
23、流动资金由银行统一供应和管理的客观必然性是什么？ 115
24、银行统一管理流动资金的可能性是什么？ 116
25、为什么要求银行统一管理流动资金？ 117
26、流动资金由人民银行统一管理的必要性是什么？ 118
27、为什么要由人民银行统一管理企业流动资金？ 120
28、为什么说，银行统一管理流动资金是势在必行？ 122
29、什么是统管流动资金？ 124
30、人民银行统一管理流动资金的职责有哪些？ 124
31、银行统一管理流动资金与 全额信贷 的区别是什么？ 125
32、银行统一管理流动资金与1959年实行的 全额信贷 的区别是什么？ 126
33、银行统一管理流动资金的涵义与内容是什么？ 127
34、银行是否有 管理 职能？ 128
35、银行统一管理流动资金，管什么，怎样管？ 128
37、建立统一管理流动资金制度应包括哪些内容？ 129
36、国务院授予人民银行管理流动资金的权限有哪些？ 129
38、这次资金改革包括哪些具体内容？ 131
39、提高企业流动资金的经济效益的关键是什么？ 131
40、什么是考核流动资金完整的指标体系？ 132
41、如何实行资金管理责任制？ 134
42、流动资金统一管理是不是企业需要流动资金银行 全包下来 ？ 135
43、这次改革是不是权宜之计？对银行来说是不是 额外负担 ？ 136
44、银行在资金供应上的原则是什么？ 136
45、银行统一管理流动资金的原则是什么？ 137
46、为什么统一管理流动资金中要坚持 五个不贷 ？ 139
47、为什么说坚持 五不贷 是管好流动资金的重要关键？ 140
48、统管流动资金有哪些主要内容？ 141
49、改革流动资金体制的重点是什么？ 141
50、改革流动资金管理的落脚点是什么？ 142
(五)流动资金统一由银行管理的方法步骤： 143
51、如何做好统管的试点的准备工作？ 143
52、流动资金统一管理后，为什么企业的国拨流动资金仍然留给企业？ 144
53、为什么要建立企业补充流动资金的制度？ 144
54、企业补充自有流动资金有什么必要？ 145
55、如何建立企业补充自有流动资金制度？ 146
56、全面清理资金损失的必要性？ 147
57、如何清理历史遗留的流动资金损失？ 148
58、今后新发生的资金损失应该怎么办？ 148
59、如何处理企业资金损失等遗留问题？ 149
60、国营企业现有国拨流动资金很不平衡，是否进行调剂？如何调剂？ 150
62、新建扩建企业铺底资金哪里来？ 151
63、企业的专用基金如何管理？ 151
61、对国拨流动资金过多，又不服从调剂的，应如何处理？ 151
64、如何核定一九八三年流动资金占用额和流动资金的周转指标？ 152
65、如何清查核定企业的国拨流动资金？ 152
66、对流动资金交接中的遗留问题如何处理？ 153
67、对企业发生的亏损如何处理？ 153
68、统一管理流动资金的试点内容主要有哪些？ 154
69、地方农牧企业、供销合作社、建筑施工企业、外贸企业的流动资金如何管理？ 155
70、如何做好流动资金统一管理工作？ 155
71、对于原来没有向银行贷款的企业流动资金是否也由人民银行管理？ 157
72、如何对没有建立信贷关系的企业做工作？ 157
73、怎样改进企业流动资金定额或计划的核定办法？ 158
74、考核企业的流动资金使用情况，对超定额(或超计划)贷款实行何种办法？ 159
75、银行统管流动资金后，企业的固定资金和专用基金管不管？如何管企业的自有资金？ 159
76、这次资金改革的方法步骤怎样实施？ 161
77、流动资金统一管理都关系到哪些单位，怎样相互配合？ 162
78、根据国家的经济政策，对不同的行业、企业和产品实行什么利率政策？ 162
79、什么叫利率？ 163
80、什么叫浮动型差别利率？ 163
81、为什么要实行浮动利率？ 164
82、浮动利率的作用是什么？ 165
83、实行浮动利率的意义是什么？ 168
84、实行浮动利率必须注意的几个问题？ 171
85、实行按全部流动资金周转天数掌握贷款的客观作用是什么？ 172
86、什么是实行按全部流动资金周转天数掌握贷款的理论依据？ 173
87、按全部流动资金周转天数掌握贷款的具体做法？ 174
88、为什么说 以销定贷 原则反映了信贷资金运动的规律性？ 175
89、按销售资金率掌握贷款的客观必要和现实意义是什么？ 177
90、为什么说按销售资金率掌握贷款是可行的？ 180
91、当前农村商业企业流动资金的基本情况怎样？ 182
92、农业银行统一管理农村国营商业流动资金的必要性？ 184
93、农业银行统一管理流动资金的几点意见是什么？ 186
94、企业资金使用经济效益不高的问题，有些是客观原因造成的，怎么办？ 191
(六)银行统一管理流动资金的意义和作用： 194
95、银行统一管理流动资金的意义是什么？ 194
96、银行一家管理流动资金的好处是什么？ 196
97、为什么说流动资金统一管理符合经济发展要求？ 197
98、银行统一管理流动资金，为什么能对经济管理体制改革起到促进作用呢？ 198
99、流动资金由银行统一管理究竟对经济管理体制改革能起到哪些促进作用呢？ 200
100、为什么说流动资金统一管理有利于银行作用的充分发挥？ 206
101、为什么说流动资金统一管理有利于加速经济体制改革？ 208
102、为什么说流动资金统一管理有利于提高流动资金的经济效益？ 209
103、流动资金由银行统一管理，有哪些特殊作用？ 211
(七)银行作好流动资金统一管理工作的措施及可能出现的问题 215
104、落实统一管理流动资金的措施有哪些？ 215
105、银行应当如何管理流动资金？ 216
106、如何搞好资金管理体制的改革？ 217
107、今后银行打算从哪方面来加强流动资金管理，促进企业提高资金的使用效益？ 218
108、统一管理流动资金银行当前要抓好哪几项工作？ 219
109、银行统一管理国营企业流动资金以后，银行工作有哪些新变化？ 220
111、统管流动资金后，如何加强银行信贷工作？ 221
110、为了加强流动资金管理，银行应建立哪些必要的制度？ 221
112、银行信贷管理工作如何适应统一管理流动资金改革？ 222
113、按行政区域分散管理工商信贷的弊病？ 223
114、工商信贷集中管理的必要性和优越性？ 224
115、对工商信贷集中管理形式的设想是什么？ 228
116、工商信贷集中管理需要注意几个什么问题？ 230
117、流动资金由银行统一供应，当前需要解决哪些问题？ 231
118、银行一家管理流动资金后要着重解决的三大问题？ 232
120、银行统一管理流动资金所要解决的主要问题有哪些？ 233
119、衡量银行是否把国营企业流动资金管理起来，应达到什么要求？ 233
121、银行统一流动资金管理需要注意解决的问题？ 235
122、关于银行统一管理流动资金的困难和问题？ 236
三、流动资金统一管理资料索引 239
附：统计资料 249
1、全国工业企业流动资金占用和周转情况 249
2、全民所有制企业年底占用定额流动资金 250
3、十大城市工业企业流动资金占用情况 251
4、关于当前流动资金占用情况 252