第一章 绪论 1
第一节 关于ERP 1
第二节 总会计师的说白 3
一、关于信息需求 3
二、关于预算 3
三、关于管理模式 4
四、关于软件设计 5
第三节 软件设计方案说明 6
第二章 企业高级管理软件 10
第一节 企业经营管理系统 11
一、生产管理体系 12
（一）经济合同系列 13
（二）经营管理系列 20
（三）技术质量管理系列 25
（四）生产管理系列 33
二、商品物资管理体系 36
（一）物资材料购销管理系列 36
（二）商品产品销售业务管理系列 40
三、物业管理体系 43
四、饮食管理体系 47
五、人事管理体系 52
（一）人员管理 52
（二）人事管理 56
六、投资管理体系 60
（一）决策管理 60
（二）固定资产管理 64
（三）投资职能管理 65
（四）上市公司及股份制公司管理 65
七、其他管理软件的提示 66
（一）医院软件 66
（二）收计费软件 67
第二节 财产物流管理系统 69
一、固定资产管理核算体系 70
（一）资产的增加与减少单据系列 71
（二）资产管理台账系列 78
（三）资产效益管理系列 85
二、商品材料仓库管理体系 86
（一）仓库入库单管理系列 88
（二）仓库出库单管理系列 91
（三）仓库账目管理系列 95
三、掌上电脑（PDA）操作系统 98
四、集成电路（IC）卡感应系统 98
五、销售终端（POS）电子收款机系统 99
六、商品材料会计核算管理体系 100
（一）材料会计核算汇总表系列 100
（二）材料商品成本分配系列 105
（三）客户资料储备系列 106
第三节 资本核算管理系统 107
一、薪酬管理体系 108
（一）人员报酬系列 108
（二）人员工资档案管理系列 110
二、原始凭证体系 111
（一）自制原始凭证系列 112
（二）外来原始凭证系列 118
（三）电子印章的作用 121
三、关于厂内银行程序修改的提示 123
（一）以前的设计方法原理 123
（二）修正设计方法原理 124
四、资金及外汇管理体系 127
（一）厂内银行系列 127
（二）资金管理系列 129
（三）外汇管理系列 132
五、账务处理体系 133
（一）会计凭证系列 134
（二）账页系列 137
六、现金流量体系 138
七、会计工作底稿体系 142
（一）资金平衡表系列 143
（二）利润表系列 151
（三）成本表系列 156
（四）债权债务表系列 166
（五）业务台账表管理系列 172
（六）资本管理表系列 177
（七）上市及股票账表系列 180
（八）进出口业务表系列 182
（九）税务业务表系列 185
（十）统计业务表系列 191
八、成本核算与销售管理体系 197
（一）生产费用分配系列 197
（二）成本核算流程系列 208
（三）产品价格储备系列 218
九、预算管理体系 222
（一）企业预算表系列 222
（二）预算管理系列 228
（三）预算分析 237
十、外部报表体系 245
（一）财政决算系列 246
（二）税务报表系列 273
（三）统计报表系列 274
十一、历史台账及汇总报表体系 274
（一）企业集团报表汇总系列 274
（二）历史台账管理分析与汇总系列 278
十二、企业经济状况分析体系 287
（一）财务指标考核台账表 288
（二）收入与利润分析表 290
（三）主要产品市场分析表 293
（四）企业市场分析表 294
（五）资金效益分析表 297
（六）成本指标考核分析表 300
（七）债权债务分析表 302
（八）薪酬使用效益分析表 305
（九）固定资产使用效益分析表 309
（十）库存管理指标分析表 313
（十一）税收台账分析表 316
十三、会计资料档案管理体系 318
（一）财务文档 318
（二）会计档案 322
第三章 企业经济管理体制论述 326
一、关于财务集中模式 328
二、关于经营集中模式 330
三、关于技术集中模式 334
四、关于采购集中模式 336
第四章 理想的经济责任承包制方法论述 340
第一节 原则 340
一、确定法律管理原则与位置 340
二、建立厂长（经理）负责制的原则 340
三、明确各级第一责任人的经营行为 341
四、对班子的考核方法 341
五、实行一级考核一级工资标准的办法 341
六、各部门报备工资考核方法 341
七、超额完成利润指标鼓励方法 342
八、配套的政策措施 342
第二节 方法 342
一、承包制经济指标的方法 343
二、承包制辅助指标的方法 344
三、机关各职能部门实行费用承包指标的方法 345
第三节 监督 345
一、建立我国职业经理人制度 346
二、总会计师的监督者职能 347
三、财务集中管理 347
四、实行专家治厂的真正功能 347
五、规定企业切实可行的监督办法 347
六、内部制约控制机制的可行性 348
第五章 科学考核权、责、利管理方法论述 349
一、工资酬薪的考核 349
二、工业单位考核系列 351
三、商业单位考核系列 354
四、技术设计考核系列 358
五、经营管理考核系列 359
六、福利事业部门考核系列 361
七、单项奖考核系列 361
第六章 关于财务管理的论述 365
第一节 谈谈企业财务负责人的职业操守 365
一、财务负责人的职业道德 365
二、财务负责人的权利范围 366
三、财务负责人的工作方法 367
四、财务负责人的希望与要求 369
五、对财务负责人的组织原则 371
第二节 行政长官要学会财务管理工作的艺术 372
一、关于财务管理权利的问题 372
二、在专业业务上的领导 373
三、在财务人才上的领导 374
四、在财务管理上的领导 378
五、强调不要外行领导内行 379
参考文献 381