第1章 会计电算化概论 1
1.1会计电算化概念 1
1.1.1会计电算化含义 1
1.1.2会计电算化的现实意义 2
1.1.3会计电算化与手工会计信息系统的区别 3
1.2会计电算化发展概况 5
1.2.1我国会计信息系统发展 5
1.2.2国外会计信息系统的发展 6
1.2.3会计信息系统的发展趋势 6
1.3电算化会计信息系统 8
1.3.1会计信息系统 8
1.3.2电算化会计信息系统 8
1.4会计核算软件 9
1.4.1会计核算软件的概念与分类 9
1.4.2会计核算软件基本功能模块划分 10
1.4.3商品化会计软件的选择 11
1.4.4会计核算软件——金蝶KIS专业版介绍 12
1.5课后习题 13
第2章 企业实施会计电算化的人员组织与制度 15
2.1会计电算化的总体规划 15
2.1.1会计电算化的目标 15
2.1.2会计电算化的总体结构 15
2.1.3会计电算化工作的管理体制 15
2.2会计电算化的岗位分工 16
2.2.1岗位设置 16
2.2.2岗位职责 16
2.2.3会计电算化的日常维护制度 18
2.3课后习题 19
第3章 会计软件的安装与核算账套管理 20
3.1会计软件的安装和登录 20
3.1.1会计软件安装环境要求 20
3.1.2会计软件安装 21
3.1.3会计软件登录 22
3.2核算账套管理 24
3.2.1会计软件操作流程图 24
3.2.2核算账套建立 24
3.2.3备份账套 26
3.2.4恢复账套、删除账套 27
3.2.5常用功能介绍 28
3.3课后习题 29
第4章 基础设置 30
4.1基础设置准备工作 30
4.2基础设置与管理 33
4.2.1系统参数 34
4.2.2引入会计科目 44
4.2.3币别 45
4.2.4凭证字 46
4.2.5计量单位 47
4.2.6结算方式 48
4.2.7核算项目 48
4.2.8会计科目设置 56
4.2.9用户管理 59
4.2.10其他基础设置功能 62
4.3课后习题 68
第5章 初始化 69
5.1初始化设置流程 69
5.2业务系统初始化 70
5.2.1存货初始数据 70
5.2.2暂估入库单、录入启用期前的未核销销售出库单 73
5.3财务系统初始化 74
5.3.1应收应付初始数据 74
5.3.2固定资产初始数据 77
5.3.3科目初始数据 83
5.3.4现金流量初始数据 85
5.3.5出纳初始数据 85
5.4启用系统 87
5.5课后习题 88
第6章 账务处理 89
6.1概述 89
6.2凭证处理 90
6.2.1凭证录入 91
6.2.2凭证管理 101
6.2.3凭证打印 105
6.2.4凭证过账 109
6.2.5凭证练习 109
6.3账簿 110
6.3.1总分类账 110
6.3.2明细分类账 111
6.3.3多栏式明细账 112
6.3.4科目余额表 114
6.4往来 114
6.4.1往来核销 115
6.4.2往来对账单 116
6.4.3账龄分析表 116
6.5期末处理 117
6.5.1自动转账 117
6.5.2期末调汇 120
6.5.3结转损益 120
6.5.4期末结账 121
6.6课后习题 122
第7章 报表与分析 123
7.1概述 123
7.2报表处理 123
7.2.1查看报表 123
7.2.2打印 125
7.2.3自定义报表 127
7.2.4常用菜单 130
7.3报表分析 132
7.3.1报表分析 133
7.3.2财务指标 136
7.4现金流量表 136
7.4.1现金流量项目指定 137
7.4.2现金流量表查询 137
7.4.3 T形账户 138
7.5课后习题 138
第8章 固定资产管理 139
8.1系统概述 139
8.2日常处理 140
8.2.1固定资产新增 141
8.2.2固定资产清理 143
8.2.3固定资产变动 144
8.2.4批量清理和变动 145
8.2.5固定资产卡片查看、编辑和删除 145
8.2.6固定资产审核 146
8.2.7固定资产卡片打印 146
8.2.8凭证管理 147
8.2.9工作量管理 149
8.2.10计提折旧 149
8.2.11与总账对账 150
8.2.12期末结账 151
8.3报表 151
8.3.1固定资产清单 152
8.3.2固定资产变动情况表 152
8.3.3固定资产折旧明细表 153
8.3.4其他管理报表 153
8.4课后习题 153
第9章 工资管理 154
9.1系统概述 154
9.2初始设置 155
9.2.1类别管理 155
9.2.2部门 156
9.2.3银行管理 157
9.2.4职员 157
9.2.5项目设置 158
9.2.6公式设置 159
9.3日常处理 161
9.3.1工资录入 161
9.3.2所得税计算 163
9.3.3个人所得税导入工资表 165
9.3.4费用分配 165
9.3.5职员变动 167
9.3.6期末结账 167
9.4工资报表 167
9.4.1工资条 167
9.4.2工资配款表 169
9.5课后习题 170
第10章 出纳管理 171
10.1系统概述 171
10.2日常处理 172
10.2.1现金日记账 172
10.2.2现金盘点单 176
10.2.3现金对账 177
10.2.4银行存款日记账 177
10.2.5银行对账单 178
10.2.6银行存款对账 179
10.2.7银行存款与总账对账 181
10.2.8出纳结账 181
10.3报表 182
10.3.1现金日报表 182
10.3.2余额调节表 182
10.4课后习题 183
业务系统介绍 184
11.1概述 184
11.2通用介绍 185
11.2.1单据界面通用介绍 185
11.2.2业务单据操作介绍 189
11.2.3序时簿查询操作说明 193
11.3课后习题 195
第12章 采购管理和应付管理 196
12.1概述 196
12.2日常业务处理 198
12.2.1采购入库 198
12.2.2采购发票 199
12.2.3采购发票钩稽与反钩稽 200
12.2.4付款单 201
12.2.5往来核销 203
12.2.6生成凭证 205
12.3采购和应付报表 208
12.3.1采购发票明细表 208
12.3.2采购价格分析 208
12.3.3应付账款汇总表 209
12.3.4应付账款明细表 209
12.3.5往来对账单 210
12.4课后习题 211
第13章 销售管理和应收管理 212
13.1概述 212
13.2日常业务处理 214
13.2.1销售出库 214
13.2.2销售发票 215
13.2.3钩稽与反钩稽 216
13.2.4收款单 217
13.2.5往来核销、生成凭证 218
13.3销售和应收报表 218
13.3.1应收账款汇总表 218
13.3.2应收账款明细表 218
13.4课后习题 219
第14章 仓存管理 220
14.1概述 220
14.2日常业务处理 222
14.2.1生产领料 222
14.2.2产品入库 223
14.2.3仓库调拨 223
14.2.4盘点 224
14.3仓存报表分析 226
14.3.1即时库存查询 227
14.3.2库存台账 227
14.3.3物料收发存汇总表 228
14.4课后习题 229
第15章 存货核算 230
15.1概述 230
15.2初始设置 231
15.2.1期初成本调整 231
15.2.2期初异常金额处理 232
15.3日常业务处理 233
15.3.1估价入账核算 233
15.3.2外购入库核算 234
15.3.3自制入库核算 235
15.3.4其他入库核算 235
15.3.5组装核算 236
15.3.6无单价单据序时簿 236
15.3.7存货出库核算 237
15.3.8生成凭证 237
15.3.9与总账对账 238
15.3.10期末结账 239
15.4存货核算报表分析 239
15.4.1存货明细表 239
15.4.2采购成本明细表 240
15.4.3存货收发存汇总表 240
15.5课后习题 241
参考文献 241
实训考试（1） 242