第一篇 小企业融资理论 3
1.小企业的划分标准及特点 3
1.1小企业划分标准 3
1.1.1国际标准 3
1.1.2我国标准 6
1.2小企业的特点 6
1.3小企业的融资类型与工具 7
2.小企业融资结构理论 8
2.1早期融资结构理论 8
2.2现代企业融资理论 10
2.2.1静态权衡理论 10
2.2.2融资次序理论 11
2.2.3代理理论 11
2.2.4生命周期理论 12
3.小企业融资需求与供给理论 17
3.1信贷配给理论 17
3.2关系型信贷理论 18
3.3契约理论 20
第二篇 小企业融资的国际经验和做法 25
4.国外政府支持小企业融资的政策和做法 25
4.1明确小企业的法律地位，建立小企业辅导体系 25
4.1.1立法先行是扶持中小企业融资的基础 25
4.1.2辅导体系是中小企业发展的保障 27
4.2《巴塞尔新资本协议》中对小企业金融的差异化监管政策 28
4.2.1《巴塞尔协议Ⅰ》 28
4.2.2《巴塞尔协议Ⅱ》 28
4.2.3《巴塞尔协议Ⅲ》 29
4.3小企业融资担保体系的建设 29
4.3.1设立专门机构，制定融资政策 30
4.3.2建立政策担保体系，提高中小企业的融资能力 32
4.3.3发挥区域政府作用，解决中小企业融资需求 34
4.4加大对小企业的财税扶持力度 34
4.4.1财政政策 35
4.4.2税收政策 36
4.5完善小企业征信体系 38
4.5.1小企业征信体系的建立 39
4.5.2征信体系的有效运用 40
4.6拓展多元化融资渠道 40
4.6.1积极运用政府资金 41
4.6.2合理利用风险投资 42
4.6.3有效利用专门的资本市场 43
4.6.4建立多元化融资体系架构 44
5.小企业融资实践的国际经验 46
5.1美国小企业融资实践 46
5.1.1美国小企业发展概况 46
5.1.2美国小企业融资实践模式 46
5.2欧盟小企业融资实践 52
5.2.1欧盟小企业发展概况 52
5.2.2欧盟小企业融资实践模式 52
5.3日韩小企业融资实践 57
5.3.1完善小企业法律体系 57
5.3.2设立专职行政机构，制定专项政策支持 57
5.4其他国家的小企业融资实践 62
5.4.1加拿大小企业融资实践 62
5.4.2菲律宾小企业融资政策与实践 65
6.国外金融机构以及其他机构开展小企业金融的做法 70
6.1印度尼西亚人民银行的经验和模式 70
6.1.1印度尼西亚人民银行概况 70
6.1.2印度尼西亚人民银行的运作情况 70
6.1.3印度尼西亚人民银行的管理制度 71
6.1.4印度尼西亚人民银行经验启示 72
6.2孟加拉国格莱珉银行的经验和模式 73
6.2.1格莱珉银行的发展轨迹 73
6.2.2格莱珉银行的组织架构 74
6.2.3格莱珉银行的运作模式 75
6.2.4格莱珉银行运作模式的适用性 77
6.3德国IPC公司的经验和模式 78
6.3.1德国§C公司的简介和运作模式 78
6.3.2德国IPC公司的技术及特点 79
6.3.3德国§C公司的技术输出 80
6.3.4德国§C公司技术的适用性 81
6.4其他国家和地区金融机构的成功经验和模式 82
6.4.1新加坡淡马锡金融控股集团 82
6.4.2欧洲复兴开发银行 83
6.4.3亚洲开发银行 85
6.4.4孟加拉国PSKF基金模式 86
第三篇 中国小企业金融服务的监管与政策支持 91
7.小企业融资服务的政策支持体系 91
7.1小企业融资服务的政策支持体系 91
7.1.1多元化的金融服务体系初步构建，小企业金融服务功能不断完善 91
7.1.2多方配套支持体系逐步形成，改进小企业金融服务得到有效保障 92
7.2未来小企业融资服务的改进方向 93
7.2.1深化对小企业融资问题重要性的认识，提高政策扶持的针对性 93
7.2.2银行业金融机构转变信贷增长方式，继续发挥主渠道作用 94
7.2.3继续拓宽融资渠道，扩大小企业直接融资规模 95
7.2.4进一步完善风险分担机制，提高小企业的融资能力 96
7.2.5进一步加大对小企业融资的财税支持力度 96
7.2.6完善其他社会配套政策和措施，创造良好环境 96
8.小企业信贷监管工作推动 98
8.1小企业信贷服务的主要监管措施 98
8.1.1“六项机制”建设 98
8.1.2加大对小企业的信贷支持力度 99
8.1.3小企业授信的尽职免责 100
8.1.4探索实行差异化监管 100
8.2完善小企业融资服务体系 101
8.2.1大中型商业银行继续推进专营机构建设 101
8.2.2大力推进城市商业银行发展战略转型 104
8.2.3稳妥有序地推进新型农村金融机构建设 105
9.小企业信贷监管政策解读 108
9.1《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》 108
9.2《银行开展小企业授信工作指导意见》 109
9.3《小企业贷款风险分类办法（试行）》 111
9.4《关于进一步做好中小企业金融服务工作的若干意见》 113
第四篇 中国商业银行小企业信贷实践 119
10.小企业信贷业务的发展趋势 119
10.1商业银行发展战略转型和市场定位 119
10.1.1应对外部环境变化的迫切要求 119
10.1.2战略转型和结构调整，实现可持续发展的内在需要 120
10.1.3应对同业竞争，谋划未来的需要 120
10.2信贷方式的创新 121
10.2.1“经营网点”渠道创新 121
10.2.2“服务平台”渠道创新 121
10.2.3电子银行渠道创新 121
10.2.4“电话银行”渠道创新 121
10.3信贷以外的其他金融服务 121
10.3.1全面金融服务的总体思路 121
10.3.2全面金融服务的解决途径 122
10.3.3全面金融服务的策略和具体举措 123
11.建立小企业金融服务专营机构 125
11.1“离行式”小企业金融业务专营机构的建设 125
11.1.1“离行式”小企业金融业务专营机构的内容简介 125
11.1.2“离行式”小企业金融业务专营机构的优点 125
11.1.3“离行式”小企业金融业务专营机构的特征 126
11.2“在行式”小企业金融业务专营机构的建设 127
11.2.1专营中心（分中心）模式 127
11.2.2信贷工厂模式 127
12.打造流程银行 128
12.1“信贷工厂”模式的国际经验 128
12.1.1美国银行经验 128
12.1.2印度尼西亚DANAMON银行经验 129
12.1.3“信贷工厂”模式在中国运用的背景 131
12.2“信贷工厂”模式的内容 132
12.2.1理论依据 132
12.2.2操作流程 133
12.2.3“信贷工厂”的特点 134
12.3“信贷工厂”模式推广中需要关注的问题及对策 135
12.3.1借鉴国际先进银行经验，充分结合自身实践 135
12.3.2专业化经营，标准化运作 135
12.3.3合理安排，稳步推进小企业业务模式推广工作 136
12.3.4抓好小企业业务人员队伍建设，加强业务培训工作 136
12.3.5加强业务考核，完善配套措施 136
13.创新信贷技术 138
13.1贷前调查技术 138
13.1.1调查目的、对象和要求 138
13.1.2调查方式 139
13.1.3调查内容 140
13.1.4授信分析与评价 142
13.1.5授信方案设计 144
13.2信用风险评级技术 145
13.2.1信用评级基本概念 145
13.2.2信用评级的方法 146
13.2.3小企业信用评级指标与权重 148
13.3利率定价机制 150
13.3.1贷款定价原则 150
13.3.2贷款定价方法 151
13.3.3贷款定价策略 153
13.3.4贷款定价的应用 153
13.4贷款审批流程 155
13.4.1审批的要求 155
13.4.2审批的内容 156
13.4.3审批方式 156
13.4.4审批流程 157
13.5贷后监测与风险控制措施 160
13.5.1贷后监测 160
13.5.2风险预警 162
13.5.3风险分类 163
13.5.4不良资产处置 164
14.打造专业队伍 166
14.1人员选拔与培训 166
14.1.1人员招聘 166
14.1.2人员培训 167
14.2考核与激励机制 168
14.2.1考核原则与方法 168
14.2.2绩效考核体系 169
14.2.3员工激励机制 171
15.推进系统营销 173
15.1小企业业务营销特点综述 173
15.1.1市场营销竞争加剧 173
15.1.2服务差异日益显著 173
15.1.3风险防控任务依然艰巨 174
15.2小企业业务客户细分策略 174
15.2.1科技型企业群针对性营销 174
15.2.2文化创意企业针对性营销 176
15.3与商会、园区、协会、产业链等开展合作 177
15.4小企业业务品牌营销策略 177
16.研发特色产品 179
16.1贷款抵押与质押方式创新 179
16.1.1抵押担保方式创新 179
16.1.2质押担保方式创新 180
16.2其他担保方式创新 182
16.2.1联保方式 182
16.2.2共同担保方式 183
16.3资产证券化创新 183
第五篇 小企业信贷案例分析 187
17.小企业信贷模式案例 187
17.1构建小企业信贷服务机制——国家开发银行“批发资金”模式 187
17.1.1信贷模式简介以及相应的背景 187
17.1.2信贷模式的特点 188
17.1.3信贷模式的具体运作流程 190
17.2与网络服务公司开展合作——中国建设银行模式 191
17.2.1产品背景 191
17.2.2产品理念 192
17.2.3主要功能 192
17.2.4主要特点 193
17.3基于现金流的单人单户分析技术——包商银行模式 195
17.3.1信贷模式简介及背景介绍 195
17.3.2信贷模式的特点 196
17.3.3信贷模式的具体运作流程 197
17.4“三品、三表”分析——浙江泰隆商业银行模式 198
17.4.1“三品、三表”模式简介 198
17.4.2“三品、三表”模式的特点 198
17.4.3“三品、三表”模式运作流程 200
17.5为小企业量身打造金融服务产品——马鞍山农村商业银行模式 202
17.5.1小企业信贷模式简介及相应背景 203
17.5.2小企业贷款模式的特点 204
17.5.3小企业信贷模式的具体运作流程 204
17.6因地制宜，服务“三农”——中山小榄村镇银行模式 206
17.6.1小额信贷模式背景 206
17.6.2因地制宜，创新担保方式，有效盘活信贷 207
17.6.3创新信贷评审机制，提高服务效率 208
17.6.4针对不同的融资需求，创新金融产品 208
18.信贷特色产品案例 209
18.1化解小企业融资难题——深圳发展银行“供应链金融” 209
18.1.1深圳发展银行解决中小企业融资难题的思路 209
18.1.2深圳发展银行服务中小企业的主要办法和产品 211
18.1.3深圳发展银行倾力支持中小企业成长 214
18.2小企业“一站式”服务——中国民生银行“商贷通” 215
18.2.1产品简介 215
18.2.2产品创新和研发背景 215
18.2.3产品的主要特色 215
18.3支持科技型中小企业发展——北京银行“知识产权质押贷款” 217
18.3.1知识产权质押概览 217
18.3.2产品简介 218
18.3.3产品研发背景 219
18.3.4特色和创新 219
18.3.5相关案例介绍 220
18.4构筑中小企业融资新平台——杭州银行“债权信托基金” 221
18.4.1产品简介 221
18.4.2产品创新和研发背景 221
18.4.3产品的主要特色 222
18.4.4该产品目前的服务概况 223
18.5助推微小企业成长壮大——包商银行“商赢宝”产品 224
18.5.1产品简介 224
18.5.2产品创新和研发背景 224
18.5.3产品的主要特色 225
附录A商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）（银监发〔2006〕69号） 227
附录B银行开展小企业授信工作指导意见（银监发〔2007〕53号） 233
附录C融资性担保公司管理暂行办法 238
附录D小企业贷款风险分类办法（试行）（银监发〔2007〕63号） 247
附录E关于进一步做好中小企业金融服务工作的若干意见（银监发〔2010〕193号） 249
参考文献 254
后记 256