第一章 财务部的组织设置与责权财务部职能与组织设置 3
财务部职能 3
财务部组织设置 3
财务部责权 5
财务部职责 5
财务部权限 6
财务部岗位职责及任职条件 8
财务总监岗位职责 8
财务总监任职条件 9
财务部经理岗位职责 10
财务部经理岗位任职条件 11
财务主管岗位职责 11
财务主管岗位任职条件 12
第二章 筹资与投资管理筹资与投资管理岗位职责及任职条件 17
筹资主管岗位职责 17
筹资主管岗位任职条件 18
投资主管岗位职责 18
投资主管岗位任职条件 19
筹资管理 20
筹资管理制度 20
筹资管理流程 24
筹资管理表格 25
企业资金需求分析表 25
融资风险变动分析表 26
资金募集运用报告表 26
短期借款／长期借款明细表 27
短期借款明细表（一） 28
短期借款明细表（二） 28
银行短期借款明细表 29
长期借款明细表（一） 29
长期借款明细表（二） 29
筹资管理合同 30
银行贷款合同 30
短期借贷合同 31
借款合同 33
筹资方案 36
借款申请 36
筹资预算报告 37
投资管理 39
投资管理制度 39
投资管理流程 43
投资管理表格 44
企业投资计划表 45
投资审批报告表 45
投资收益分析表 46
短期投资月报表 46
长期投资月报表 47
持有至到期投资测算表 47
长期债权投资余额表 48
投资收益明细表（一） 48
投资收益明细表（二） 49
投资管理合同 49
投资管理服务合同 49
合伙合同范本 52
投资管理文案 56
项目投资申请 56
投资情况说明书 57
第三章 预算管理预算管理岗位职责及任职条件 63
预算主管岗位职责 63
预算主管岗位任职条件 64
预算管理 65
预算管理制度 65
全面预算管理制度 65
资金预算制度 74
预算管理流程 75
预算管理表格 76
企业年度利润预算表 77
投资收益预测表 77
年度销售预算表 78
管理费用预算表 78
销售费用预算表 79
财务预算申请表 80
生产成本预算表 80
预算变更申请表 81
现金收支预算表 81
员工薪金预算表 81
年度生产预算表 82
资金运用预算表 82
预算管理文案 83
成本费用预算报告 83
年度财务预算报告 84
第四章 资金管理资金管理岗位职责及任职条件 91
资金主管岗位职责 91
资金主管岗位任职条件 92
出纳岗位职责 92
出纳岗位任职条件 93
资金管理 94
资金管理制度 94
现金管理制度 95
支票管理制度 97
印章与票据管理制度 100
借款制度 101
结算与报销管理制度 103
银行开户及业务办理须知 106
资金管理流程 111
收款业务流程 111
付款业务流程 113
资金管理表格 117
货币资金明细表 117
货币资金日报表 118
银行存款／现金收支日报表 118
货币资金变动表 119
现金盘点报告表 120
银行存款日报表 120
银行存款余额调节表 121
现金流量表 121
现金流量表纵向趋势分析表 123
费用报销凭证 125
借款单 125
第五章 资产管理资产管理岗位职责及任职条件 131
资产管理主管岗位职责 131
资产管理主管岗位任职条件 132
固定资产管理 133
固定资产管理制度 134
固定资产制度 134
固定资产火灾保险事务处理准则 136
固定资产管理流程 138
固定资产管理表格 139
固定资产台账 140
固定资产明细表 140
固定资产累计折旧明细表 141
闲置固定资产明细表 141
固定资产增加单 142
固定资产增减表 142
固定资产减损单 142
固定资产报废申请表 143
固定资产清理明细表 144
固定资产盘点情况表 144
固定资产控制表 145
加速折旧请示文案 146
无形资产管理 147
无形资产管理制度 148
无形资产管理流程 151
无形资产管理表格 152
无形资产登记表 152
无形资产累计摊销计算表 153
无形资产明细表 153
无形资产清查报告表 154
存货管理 155
存货管理制度 155
存货管理流程 159
存货管理表格 160
存货分类汇总表 160
库存商品明细表 161
订购管理月报表 162
原材料库存月报表 162
材料耗用月度报表 162
材料收发存月报表 163
采购管理月报表 163
材料收支日报表 164
存货核算明细表 164
原材料日报表 165
商品转售登记表 165
商品领用单 166
材料领料单 166
存货盘点表 167
合同范本 167
商品采购合同范本 167
存货构成情况的报告 169
第六章 往来账款管理往来账款管理岗位职责及任职条件 175
往来账款主管岗位职责 175
往来账款主管岗位任职条件 176
应收账款管理 177
应收账款管理制度 178
应收账款制度 178
呆账管理制度 181
应收账款对账制度 183
应收账款管理流程 185
应收账款管理表格 186
应收账款明细表 186
应收账款登记表 187
应收账款分析表 188
应收账款日报表 188
应收账款月报表 189
应收账款催款通知单 189
应收账款账龄分析表 190
应收账款变动表 190
收款日报表 191
应收账款控制表 191
问题账款报告书 192
应收账款坏账准备计算表 192
其他应收款余额明细表 193
期末预付账款明细表 194
应收账款合同范本 194
某公司销售（赊销）合同范本 194
某供电营业所电费回收管理及考核办法 195
应付账款管理 198
应付账款管理制度 199
应付账款管理规定 199
预收账款管理规定 200
应付账款管理流程 202
应付账款管理表格 204
应付账款登记表 204
应付账款分类汇总表 204
进货货款申请单 205
应付账款余额明细表 206
应付股利明细表 207
应付账款明细表 207
预收账款明细表 207
其他应付款明细表 208
其他应付账款余额明细表 208
应交税金明细表 209
应付账款合同范本 210
定金合同范本（供商品房预订时使用） 210
材料采购合同范本 211
第七章 成本费用管理成本费用管理岗位职责及任职条件 219
成本费用主管岗位职责 219
成本费用主管岗位任职条件 220
成本管理 221
成本管理制度 221
成本管理流程 229
成本核算流程 230
项目成本管理流程 230
成本管理表格 231
制造费用明细表 232
产品成本分步计算表 232
产销总成本汇总表 233
生产人员工资分摊表 233
产品生产成本分摊表 234
产品生产成本核算表 234
产品制造费用明细表 235
成品单位成本分析表 236
产品标准成本一览表 236
成本管理文案 237
某公司关于实施生产经营全过程成本控制的报告 237
某公司电子商务的成本分析报告 239
费用管理 240
费用管理制度 241
某公司费用管理制度 241
结算与报销管理制度 243
费用管理流程 246
费用管理表格 247
产品销售费用分配表 247
管理费用分析表 248
财务费用分析表 250
费用报销凭证 250
第八章 会计核算管理会计核算岗位职责及任职条件 255
会计核算主管岗位职责 255
会计核算主管岗位任职条件 256
会计核算管理 257
会计核算管理制度 257
会计核算制度 257
费用核算标准 265
会计人员必须掌握的知识要点 273
会计核算管理流程 274
会计核算管理表格 275
资产负债表（一） 276
资产负债表（二） 277
损益表 279
现金流量表（一） 279
现金流量表（二） 282
利润表 284
会计档案管理 286
会计档案管理制度 286
会计档案保管制度 286
会计凭证的装订要求 290
会计档案管理流程 290
会计档案管理表格 292
会计档案保管期限表 292
会计档案销毁申请表 293
档案借阅申请表 293
第九章 审计管理审计岗位职责及任职条件 297
审计主管岗位职责 297
审计主管岗位任职条件 298
审计管理 299
审计管理制度 299
审计制度 299
稽核制度 303
审计管理流程 306
审计管理表格 307
项目审计计划表 307
审计工作处置表 308
审计工作报告表 308
审计工作记录表 308
审计工作底稿 309
审计工作通知表 309
通用凭证检查表 310
穿行测试表 310
业务承接保持评价表 311
审计管理文书 315
第十章 税务管理税务管理岗位职责及任职条件 323
税务主管岗位职责 323
税务主管岗位任职条件 324
税务管理 325
税务管理制度 325
税务登记管理制度 325
税务管理规定 328
发票管理制度 331
税务管理流程 335
税务管理表格 336
税务登记表 336
变更税务登记表 341
税务证件挂失报告表 343
停业申请审批表 344
停业复业（提前复业）报告书 345
税务登记验证（换证）登记表 346
应交税金预测表 346
纳税筹划 347
纳税筹划管理制度 347
纳税筹划管理流程 353
纳税筹划管理表格 354
减免税申请书 354
减免税申请资料清单 355
房产税减免税申请审批表 356
城镇土地使用税减免税申请审批表 356
纳税申报 358
纳税申报管理制度 358
纳税申报管理流程 360
纳税申报管理表格 362
纳税申报表 362
固定资产进项税额抵扣情况表 364