第一章 个人理财概论 3
第一节 个人理财的含义 3
一、个人理财的定义 3
二、个人理财内容的解释 5
三、个人理财的形式 6
四、个人理财的意义 7
第二节 个人理财兴起的经济社会背景 9
一、我国国民经济的持续高速增长 9
二、个人拥有丰厚的且增长较快的经济金融资源 9
第三节 个人理财服务的供给与需求 12
一、提供金融理财服务的机构 12
二、银行理财业务的层次 13
三、商业银行开展理财业务需要的条件 13
四、居民对金融理财服务的迫切需要 14
五、个人理财服务推动财富增值 15
六、客户理财需要状况的调查 16
第四节 个人理财环境——浙江为例 17
一、浙江的历史背景和文化 17
二、浙江金融理财环境得天独厚 17
三、理财中心城市应具备的条件 18
四、打造理财中心城市应做工作 19
第二章 家庭理财基础 25
第一节 个人理财的家庭因素 25
一、家庭的一般理解 25
二、家庭财权支配模式和类型 27
三、家庭财力支配模式 28
第二节 家庭生命周期与理财 29
一、家庭生命周期概念 29
二、个人生命阶段及理财产品需求 30
三、生命周期理论在个人理财中的应用 30
四、生命周期理论的实际演示 31
第三节 个人理财价值观 32
一、个人理财价值观概述 32
二、理财境界九“段” 33
三、四种典型的价值观 34
四、树立正确的理财观 34
第四节 个人理财目标及原则 35
一、个人理财目标 35
二、设定理财目标的顺序 37
三、家庭生命周期阶段的理财目标 37
四、个人理财原则 39
五、个人理财的具体办法 41
第三章 家庭记账核算 46
第一节 家庭会计 46
一、家庭会计的内容体系 46
二、家庭会计账簿 47
第二节 家庭资产计价 50
一、家庭资产的计量计价 50
二、家庭生活费用的计算 52
三、个人财务状况评定 53
第三节 家庭财务报表 54
一、家庭财务报表概述 54
二、家庭财务报表列示 55
第四节 家庭预算与报表分析 61
一、家庭财务预算 61
二、财务比率分析 63
第四章 个人理财师 69
第一节 个人理财师简介 69
一、个人理财师的含义 69
二、个人理财师的职业界定 69
三、个人理财师的服务内容与目标 70
四、个人理财师职业的特点 72
第二节 个人理财师的职业状况 74
一、个人理财师的职业状况概述 74
二、个人理财师在我国的推出 76
三、我国理财规划服务人员与机构的状况 76
四、中国理财规划标准的两级资格认证体系 78
第三节 理财职业道德 80
一、理财师的职业道德 80
二、理财师的职业道德准则 81
第五章 生涯规划与财商教育 89
第一节 理财意识培养 89
一、财商的含义及经济社会背景 89
二、理财意识的内容 91
三、投资者教育 92
四、消费者教育 93
五、理财意识培养的途径与方法 93
六、财商教育需要做的工作 95
七、美国的生计教育 95
第二节 职业生涯规划 98
一、职业生涯规划概述 99
二、职业生涯目标与规划 101
三、经营自我与自我经营 103
四、自我经营成功的要素 106
五、如何经营好自己的劳动力资源 107
六、择业应考虑的因素 108
第三节 大学生理财 112
一、大学生理财的现状 112
二、大学生理财的必要性 113
三、大学生理财建议 113
四、大学生理财能力培养 116
第六章 婚育教育规划 122
第一节 结婚预算 122
一、结婚预算概述 122
二、结婚用费结构分析 124
第二节 子女生育规划 127
一、子女生育与抚养 127
二、子女生育的成本与收益 127
三、人口经济目标对家庭生命周期的要求 128
四、人口经济理论与实践运用 129
第三节 家庭教育投资 131
一、家庭教育投资概说 131
二、家庭教育投资收益 133
三、家庭教育投资成本与收益比较 134
第四节 教育规划 135
一、教育规划的一般情形 135
二、教育规划工具 136
三、教育规划步骤 139
四、教育规划编制实例 140
第七章 现金流量规划 144
第一节 家庭收支与财产 144
一、家庭收入 144
二、家庭支出 147
三、家庭财产 150
四、家庭收人、支出与财产关系 151
第二节 家庭消费 152
一、家庭消费状况 152
二、编制家庭消费规划 154
第三节 储蓄信贷 156
一、家庭储蓄 156
二、家庭贷款 158
三、家庭消费负债 159
四、家庭经营负债 161
五、家庭投资负债 161
第八章 证券投资规划 166
第一节 投资概述 166
一、投资的含义 166
二、投资目标的确立 167
三、投资目标 168
四、个人投资理财应遵循的原则 169
五、不同年龄段下的投资组合 170
六、常用投资理财工具 171
第二节 投资决策 173
一、经营型投资与参与型投资 173
二、对影响投资决策因素的评价 174
三、投资工具选择 175
四、投资策略 176
第三节 投资收益与风险 177
一、投资收益 177
二、投资风险 178
三、证券投资风险和收益 179
四、投资风险决策 180
第九章 购房规划 185
第一节 房地产投资基础 185
一、房地产的状况 185
二、房地产投资 186
三、个人投资房地产 187
第二节 住房抵押贷款 189
一、住房抵押贷款概述 189
二、住房抵押贷款偿还的方式 190
第三节 房地产投资策略 192
一、房地产投资时机 192
二、房地产投资地段 192
三、期房投资 193
四、住房类型的选择 193
第四节 住房规划 196
一、住房购建规划的流程 196
二、租房与购房决策 197
三、购房和换房规划 199
第十章 保险规划 205
第一节 风险管理 205
一、家庭面临的主要风险 205
二、明确家庭风险管理目标 206
三、选择合适的风险管理技术 207
四、家庭理财的风险控制与监测 208
第二节 保险原理 209
一、保险的概念与职能 209
二、银行理财和保险理财的差异 210
三、保险案例 211
第三节 保险规划与购买决策 212
一、保险规划的一般情形 212
二、生涯规划与保险购买 213
三、不同年龄阶段的保险规划 214
四、不同收入水平的保险规划 215
五、保险规划的步骤 216
六、保险方案的实施 217
第十一章 税收筹划 219
第一节 税收基础 219
一、个人税收的一般状况 219
二、个人所得税费用减除标准 219
三、个人所得税税收优惠 222
第二节 税务筹划原理 224
一、税务筹划的概念 224
二、个人所得税筹划的若干规定 225
三、税收筹划的基本策略 226
第三节 税收筹划技术运用 230
一、工资、薪金与劳务报酬的纳税筹划 230
二、稿酬所得的个人所得税的纳税筹划 232
三、特许权使用费所得的纳税筹划 233
四、税收筹划风险 234
第十二章 退休养老规划 237
第一节 退休规划 237
一、退休规划的重要性 237
二、退休规划的制定步骤 238
三、退休收入规划 239
四、退休计划模型 241
第二节 养老规划 245
一、养老规划的制定——“四步法” 245
二、养老基金安排 246
三、案例分析：30岁养老规划——未雨绸缪早计划 249
四、案例分析：40岁养老规划——增值和稳健并重 251
第三节 养老保险 253
一、养老保险的概况 253
二、基本养老保险 254
三、个人储蓄性养老保险 256
四、基本养老金交纳标准的变动与影响 256
第十三章 遗产规划 260
第一节 遗产概论 260
一、遗产的概念 260
二、遗产范围和除外规定 261
三、遗产转移的方式 262
第二节 遗产规划工具 262
一、遗产规划的概念 262
二、制定遗产规划的必要性 263
三、遗产规划的工具——遗嘱 264
四、遗产规划的其他工具 267
第三节 遗产规划运作 268
一、遗产规划步骤 268
二、计量和评估客户的遗产价值 269
三、制定遗产分配方案 270
四、遗产规划风险与防范 273
第十四章 以房养老 278
第一节 以房养老概述 278
一、以房养老出现的背景 278
二、以房养老的解说 279
三、以房养老运作的可行性 279
四、以房养老需要考虑的事项 281
五、以房养老的例举 282
第二节 以房养老模式 284
一、反向抵押贷款模式 284
二、以房养老的其他模式 285
第三节 以房养老与个人理财 287
一、今日个人理财体系的缺陷 287
二、以房养老模式对个人理财影响 287
第四节 儿子养老、票子养老和房子养老 290
一、家庭的财富积累 290
二、房子养老保障功能的发挥 291
三、儿子养老、票子养老和房子养老的优劣评析 292
第十五章 理财程序 296
第一节 个人理财流程 296
一、理财方案的含义 296
二、理财工作流程安排 296
三、理财方案包含的内容 297
四、个人理财的基本程序 297
五、理财过程的具体步骤 297
第二节 目标客户市场 299
一、与客户建立关系 299
二、建立与客户的信任关系 302
第三节 收集客户资料 302
一、客户信息 302
二、客户信息收集的方法 303
三、搜集客户数据 304
四、数据调查表的内容和填写 305
五、分析客户资信和财务状况 308
六、保存客户的理财记录 308
第四节 拟订理财报告 309
一、书面理财方案的好处 309
二、理财方案的基本要素 310
三、形成理财方案 312
四、执行并监控理财方案实施 313
五、如何应对客户修改方案的要求 315
第五节 执行理财方案 316
一、执行理财方案应遵循的原则 316
二、理财方案的执行 316
三、执行理财计划 317
四、关注情况变化对理财方案的影响 317
五、理财方案执行评估 318
第六节 理财案例剖析 319
一、客户家庭基本资料 319
二、张先生家庭理财设计 320
三、相关投资产品推荐 322
四、特别说明 322
五、摘要报告 323
六、需要说明的事项 324
附录 理财方案制作评析案例 326
案例1职业经理人的理财规划 326
一、相关资料 326
二、邵先生理财注意事项 326
案例2丁克家庭的“养老”计划 327
一、相关资料 327
二、陈先生理财注意事项 328
案例3三口之家的购房买车计划 329
一、相关资料 329
二、马先生理财注意事项 329
案例4全职太太的理财计划 331
一、相关资料 331
二、方太太理财注意事项 331
案例5欲留学家庭的投资计划 333
一、相关资料 333
二、刘先生理财注意事项 334
案例6三代同堂的典型家庭的理财 334
一、相关资料 334
二、王女士理财注意事项 335
案例7公务员家庭的理财计划 335
一、相关资料 335
二、叶先生理财注意事项 336
案例8即将退休老夫妻的理财计划 336
一、相关资料 336
二、王先生理财注意事项 337
参考文献 338