1方案设计 1
1.1总体方案 1
1.1.1离线 1
1.1.2多本位币核算 2
1.2技术方案 2
1.2.1离线系统 2
1.2.2多本位币核算 4
1.3功能方案 6
1.3.1离线系统 7
1.3.1.1运行环境 7
1.3.1.2用户管理 8
1.3.1.3字典管理 9
1.3.1.4期间管理 9
1.3.1.5凭证处理 10
1.3.1.6内部交易 11
1.3.1.7关账处理 12
1.3.2多本位币核算 14
1.3.2.1责任中心 14
1.3.2.2汇率处理 14
1.3.2.3凭证处理 14
1.3.2.4记账处理 14
1.3.2.5凭证折算 15
1.3.2.6外账重估 15
1.3.2.7内部交易 15
1.3.2.8报表公式 15
2流程管理 16
2.1目标 16
2.2用户管理流程 16
2.2.1概述 16
2.2.2用户管理流程图 17
2.2.3用户管理流程说明 17
2.2.3.1前期准备 17
2.2.3.2用户申请 18
2.2.3.3用户审批 18
2.2.3.4用户注册 18
2.2.3.5用户权限分配 18
2.2.3.6用户变更 19
2.2.3.6.1用户名称变更 19
2.2.3.6.2用户权限变更 19
2.2.3.6.3用户停用与启用 19
2.3标准化管理流程 20
2.3.1概述 20
2.3.2标准化管理流程图 21
2.3.3标准化管理流程说明 22
2.3.3.1前期准备 22
2.3.3.1.1制定涵盖境外核算的标准化方案 22
2.3.3.1.2设置地区公司总部账 23
2.3.3.1.3设置地区公司境外账套 25
2.3.3.2编码申请 26
2.3.3.3编码审批 26
2.3.3.4标准编码下发 26
2.4外币折算流程 27
2.4.1概述 27
2.4.2外币折算流程图 27
2.4.3外币折算流程说明 29
2.4.3.1前期准备 29
2.4.3.1.1制定外币管理相关规范 29
2.4.3.1.2初始设置 29
2.4.3.2折算 29
2.4.3.3月末处理 30
2.5内部交易处理流程 31
2.5.1概述 31
2.5.2内部交易处理流程图 32
2.5.3内部交易处理流程说明 32
2.5.3.1前期准备 32
2.5.3.2业务处理 34
2.6关账流程 35
2.6.1概述 35
2.6.2关账流程图 36
2.6.3关账流程说明 37
2.6.3.1前期准备 37
2.6.3.1.1明确关账规范 37
2.6.3.1.2完成数据上传 37
2.6.3.2关账 37
2.6.3.3关账复核 37
2.6.3.4打开关账 38
2.7相关定义 38
3功能操作 39
3.1系统安装 39
3.2离线账套管理 42
3.2.1用户管理 42
3.2.1.1用户下发 42
3.2.1.2用户接收 42
3.2.2参数管理 44
3.2.2.1初始参数下发 44
3.2.2.2初始参数接收 44
3.2.2.3远程维护 44
3.2.3字典管理 45
3.2.3.1字典转出 45
3.2.3.2字典转入 47
3.2.3.3职工字典维护 49
3.2.3.4项目字典维护 49
3.2.4会计期间设置 50
3.2.4.1会计期间下发 50
3.2.4.2会计期间接收 51
3.2.5项目转资初始 52
3.2.5.1项目转资初始上报 52
3.2.5.2项目转资初始接收 52
3.2.6凭证管理 53
3.2.6.1凭证上报 53
3.2.6.2凭证接收 53
3.2.7系统初始 55
3.2.7.1系统建账与初始 55
3.2.7.2数据库备份 55
3.3多本位币管理 56
3.3.1启用多本位币功能 56
3.3.2责任中心本位币属性定义 57
3.3.3货币管理 58
3.3.3.1货币字典维护 58
3.3.3.2货币标价维护 59
3.3.3.3浮动汇率字典维护 59
3.3.3.4固定汇率字典维护 60
3.3.3.5损益科目定义 61
3.3.3.6折算凭证类型对应 61
3.3.3.7重估方式定义 62
3.3.4汇兑损益 63
3.3.4.1规则定义 63
3.3.4.2汇兑损益调整 63
3.3.5多本位币凭证处理 65
3.3.5.1凭证折算金额录入 65
3.3.5.2凭证折算 67
3.3.5.3外账往来核销重估 68
3.3.5.4外账重估 69
3.4内部交易处理 73
3.4.1内部交易处理 73
3.4.2内部交易查询 75
3.5关账处理 76
3.5.1提请关闭期间信息 77
3.5.2接收关闭期间信息 78
3.5.3转出期间打开命令 79
3.5.4转入期间打开命令 79
4案例 81
4.1钻探公司境外项目集中核算实施方案 81
4.1.1境外项目会计核算现状 81
4.1.1.1境外项目基本情况 81
4.1.1.2海外项目财务人员情况 81
4.1.1.3测井会计境外核算现状 81
4.1.1.4记账本位币情况 81
4.1.1.5境外项目所在地网络情况 81
4.1.2境外项目集中核算实施方案 82
4.1.2.1总体目标 82
4.1.2.2实现方式 82
4.1.2.3组织机构 82
4.1.2.4时间安排 82
4.1.3人员培训 82
4.1.3.1培训内容 82
4.1.3.1.1网络及软件安装 82
4.1.3.1.2 FMIS 7.0软件操作应用 83
4.1.3.2培训师资 83
4.1.3.3培训资料准备及备课 83
4.1.3.4培训地点及时间 83
4.1.4上线后工作安排 83
4.1.4.1货币计量 83
4.1.4.2标准化信息申请 84
4.1.4.3离线版数据上报 84
4.1.4.4 FMIS 7.0系统关账 84
4.2使用FMIS 5.5境外项目 FMIS 7.0上线方案 84
4.2.1纳入公司会计集中核算系统的范围及方式 84
4.2.2新旧系统对接 84
4.2.3需要明确的事项 86
4.2.3.1责任中心 86
4.2.3.2用户的注册注销及权限分配 86
4.2.3.3维护标准化信息 86
4.2.3.4科目体系对接 87
4.2.3.5科目数据对接 87
4.2.4 FMIS 7.0与FMIS 5.5标准科目对照表 87
4.3使用Peoplesoft境外项目FMIS 7.0上线方案 92
4.3.1目前ERP的核算模式及设置 92
4.3.2 FMIS 7.0上线方案 93
4.3.3 FMIS 7.0与ERP标准科目对照表 95
4.4 Peoplesoft ERP物流业务衔接方案 99
4.4.1材料入库的单据传递及账务处理 99
4.4.1.1发票挂账 99
4.4.1.2暂估料的处理 100
4.4.2材料出库的处理 100
4.4.2.1境外项目的出库处理 100
4.4.2.2调拨出库的处理 101
4.4.3 ERP系统的维护 101
4.4.4功能开放 101
4.5会计集中核算内部交易实施方案 101
4.5.1内部交易子系统功能简介 101
4.5.2系统实现方式 102
4.5.2.1网络版软件内部交易实现方式 102
4.5.2.2离线版软件内部交易实现方式 102
4.5.3内部交易核算科目 102
4.5.3.1钻探× ×合并范围内单位使用的内部科目 102
4.5.3.2钻探× ×母公司使用的内部科目 103
4.5.3.2.1内部拨出款 103
4.5.3.2.2内部拨入款 103
4.5.3.2.3拨付所属资金 103
4.5.3.2.4上级拨入资金 103
4.5.4内部交易类型 103
4.5.5钻探× ×母公司内部交易 104
4.5.5.1资金调拨 104
4.5.5.2二级单位间互供产品劳务结算 105
4.5.5.3总部集中收付 105
4.5.5.4总部上收下拨 108
4.5.6钻井境外项目与其他单位之间的内部交易 110
4.5.6.1国内单位上转境外项目垫付托管费用 110
4.5.6.2国内单位收取境外项目约定基数利润和超额分成利润 110
4.5.6.3测井境外项目从钻井境外项目结算收入 111
4.5.6.4项目回款 111
4.5.6.5回款分配 111
4.5.6.6总部向二级单位付款或冲销垫付费用 113
4.5.7总部与境外项目之间、境外项目相互之间内部交易 113
4.5.7.1总部垫付费用 113
4.5.7.2总部拨付项目周转资金 113
4.5.7.3年末上收境外项目（分公司）利润 114
4.5.7.4境外项目之间结算费用（如人工费） 114
4.5.7.5同一国的不同机构之间的资金往来 114
4.5.8钻探× ×物资业务内部交易 114
4.5.8.1向钻探× ×母公司所属单位供料结算 114
4.5.8.2公司自营出口物资 115
4.5.8.3境外采购中心销售材料给物资公司 116
4.5.8.4境外采购中心销售材料给境外项目 116
4.5.8.5境外项目之间或总部与境外项目之间调拨材料 116
4.5.8.6新购设备出境 116
4.5.9钻探总部与钻井、测井之间的内部交易 117
4.5.9.1资金调拨 117
4.5.9.2上收钻井和测井年金 117
4.5.9.3子公司宣告发放现金股利 118
4.5.9.4子公司实际发放股利 118
4.5.10内部交易月末调整及抵销处理 118
4.5.10.1成本法调整为权益法 118
4.5.10.2长期股权投资与子公司所有者权益的抵销 119
4.5.10.3母公司对子公司投资收益抵销流程 119
4.5.10.4未实现利润抵销流程 119
4.5.10.5成本费用抵销结转 120
4.5.10.6本年利润抵销结转 120
4.5.10.7年末结转本年利润，抵销未分配利润分配 120
4.5.11内部交易上线前的准备工作 120
4.5.12内部交易工作规范 121
4.5.13 FMIS 7.0标准化体系 121