第一章 信贷业务管理概述 1
第一节 信用的相关概念 2
一、信用的概念 2
二、信用的基本特征 3
三、信用在现代经济中的作用 3
第二节 信贷业务基础知识 4
一、公司信贷 4
二、个人贷款 13
第三节 贷款原则与贷款政策 21
一、贷款原则 21
二、贷款政策 24
第四节 贷款管理制度 25
一、行长负责制与信贷员岗位责任制度 25
二、审贷分离、分级审批制度 26
三、贷款“三查”制度 28
四、离任审计制度 30
第二章 客户分析 32
第一节 客户品质分析 33
一、客户品质的基础分析 33
二、客户经营管理状况分析 35
第二节 客户财务分析 36
一、客户财务分析概述 36
二、资产负债表分析 38
三、损益表分析 40
四、资产负债表与损益表综合分析 40
五、现金流量分析 46
第三节 非财务因素分析 49
一、非财务分析的作用 49
二、非财务分析的主要内容 50
第四节 个人征信系统 55
一、个人征信系统的含义及内容 55
二、个人征信系统的主要功能 56
三、建立个人征信系统的意义 56
四、个人征信立法状况 57
五、个人征信系统的管理及应用 58
第五节 案例分析 65
第三章 贷款的全程管理 70
第一节 贷款的申请与受理 71
一、借款人 71
二、贷款申请与受理 73
第二节 贷前调查 74
一、贷前调查方法 74
二、贷前调查内容 77
三、贷款调查报告 79
四、客户信用等级评定及授信额度测算 79
第三节 信贷业务审查与审批、发放 84
一、贷款报审材料 84
二、贷款审查及审批 85
第四节 贷后管理 98
一、对借款人的贷后监控 98
二、担保管理 101
三、风险预警 102
四、信贷业务到期处理 103
五、档案管理 103
第五节 案例分析 104
第四章 贷款担保分析 107
第一节 贷款担保的概述 108
一、担保的概念 108
二、贷款担保的种类 108
三、贷款担保的作用 110
第二节 贷款抵押分析 113
一、贷款抵押的设定条件 114
二、贷款抵押风险分析 116
三、常见贷款抵押类型 118
第三节 贷款质押分析 119
一、质押与抵押的区别 120
二、贷款质押设定条件 121
三、质押贷款风险分析 123
四、常见贷款质押类型 124
第四节 贷款保证分析 126
一、保证人资格与条件 126
二、贷款保证风险分析 128
三、常见的贷款保证类型 131
第五节 案例分析 132
第五章 企业贷款 136
第一节 流动资金贷款 137
一、企业流动资金需求与银行贷款调节 137
二、流动资金贷款金额、期限的确定 138
三、流动资金贷款程序 140
第二节 票据贴现 149
一、票据贴现特点 149
二、票据贴现种类 149
三、票据贴现的申请与审批 150
四、票据贴现的期限和额度 153
五、票据贴现的到期处理 154
第三节 固定资产贷款 155
一、企业固定资金需求与银行贷款调节 155
二、固定资产贷款种类 157
三、银行参与固定资产项目管理过程 159
四、固定资产贷款过程管理 161
第四节 房地产贷款 164
一、商品房开发贷款及其种类 165
二、房地产开发贷款业务流程 167
第五节 案例分析 180
第六章 个人贷款 185
第一节 个人住房贷款 186
一、个人住房贷款的特点 186
二、个人住房贷款的要素 186
三、个人住房贷款流程 187
四、个人住房贷款风险管理 189
第二节 个人汽车贷款 196
一、个人汽车贷款的特点 196
二、个人汽车贷款的原则和运行模式 197
三、个人汽车贷款的要素 198
四、个人汽车贷款流程 199
五、个人汽车贷款风险管理 201
第三节 个人教育贷款 205
一、个人教育贷款的特点 205
二、个人教育贷款的要素 205
三、个人教育贷款流程 207
四、个人教育贷款风险管理 210
第四节 个人经营类贷款 213
一、个人经营类贷款的特点 213
二、个人经营类贷款的要素 213
三、个人经营类贷款流程 214
四、个人经营类贷款风险管理 217
第五节 其他个人贷款 220
一、农户小额信用贷款 221
二、农户建房贷款 221
第六节 案例分析 224
第七章 贷款风险分类管理 229
第一节 贷款风险分类概述 230
一、贷款分类的含义和标准 230
二、贷款分类的意义 231
三、贷款风险分类的会计原理 232
第二节 贷款风险分类程序 233
一、基本信贷分析 233
二、还款能力分析 235
三、还款可能性分析 235
四、确定分类结果 237
第三节 贷款损失准备金的计提 238
一、贷款损失准备金的含义和种类 238
二、贷款损失准备金的计提基数和比例 238
三、贷款损失准备金的计提原则 239
四、贷款损失准备金的计提方法 239
第四节 案例分析 241
第八章 不良贷款管理 248
第一节 不良贷款概述 249
一、不良贷款的含义 249
二、我国商业银行不良贷款情况 249
三、不良贷款产生的原因 250
四、不良贷款的处置方式 250
第二节 现金清收 251
一、现金清收准备 251
二、常规清收 252
三、依法清收 252
第三节 重组 256
一、重组的概念和条件 257
二、贷款重组的方式 257
三、司法性重组 258
第四节 以资抵债 261
一、以资抵债的条件及抵债资产的范围 261
二、抵债资产的接收 262
三、抵债资产的管理 262
第五节 呆账核销 271
一、呆账的认定 271
二、呆账核销的申报与审批 272
三、呆账核销后的管理 273
第六节 案例分析 276