引子 1
第1章 个人理财规划概论 3
1.1个人理财规划的概念 3
1.1.1个人理财规划定义 3
1.1.2个人理财规划定义的理解 4
1.1.3个人理财规划的广义与狭义解释 5
1.1.4个人理财规划的形式 6
1.1.5个人理财规划的内容 7
1.2个人理财规划兴起的经济社会背景 7
1.2.1我国国民经济的持续高速增长 7
1.2.2个人拥有丰厚的经济金融资源并较快增长 8
1.3个人对理财服务的需要 11
1.3.1居民对金融理财服务的迫切需要 11
1.3.2个人理财服务推动财富增值 12
1.3.3客户对金融理财需要状况的调查 12
1.4个人理财师 13
1.4.1个人理财师的含义 13
1.4.2个人理财师的职业界定 14
1.4.3个人理财师服务 15
1.4.4个人理财师的任务与服务目标 17
1.4.5注册会计师与个人理财师的比较 19
1.5个人理财规划环境——以浙江和杭州为例 20
1.5.1杭州与浙江的历史背景和文化 20
1.5.2浙江金融理财环境的得天独厚 21
1.5.3理财中心城市应具备的条件 22
1.5.4将杭州打造为中国的金融理财中心城市应做工作 23
本章小结 26
思考题 26
第2章 个人理财基础知识 27
2.1个人金融理财的家庭因素 27
2.1.1家庭规模和家庭结构 27
2.1.2家庭财权支配模式 28
2.1.3家庭财力支配模式 29
2.1.4美国家庭理财模式介绍 30
2.2.生命周期与理财 30
2.2.1家庭生命周期概念 30
2.2.2个人生命阶段及其理财产品需求 31
2.2.3生命周期理论在个人理财规划中的应用 31
2.2.4生命周期理论的实际演示 33
本章小结 34
思考题 35
第3章 理财规划基本程序 36
3.1个人理财规划的流程 36
3.1.1理财方案的含义 36
3.1.2理财规划中应注意的事项 37
3.1.3理财规划决策包含内容 38
3.1.4个人理财规划的基本程序 38
3.1.5理财过程的具体步骤 38
3.2目标客户市场 39
3.2.1目标客户市场细分 39
3.2.2目标客户市场细分的依据 40
3.2.3与客户建立关系 41
3.2.4建立与客户间的信任关系 43
3.3客户资料收集 44
3.3.1客户信息 44
3.3.2客户信息收集的方法 45
3.3.3搜集客户数据 45
3.3.4数据调查表的内容和填写 46
3.3.5分析客户资信和财务状况 49
3.3.6保存客户的理财记录 50
3.4拟定理财报告 51
3.4.1理财方案的基本要素 51
3.4.2形成金融理财方案 53
3.4.3执行并监控理财方案实施 54
3.4.4如何应对客户修改方案的要求 56
3.5协助客户执行理财方案 57
3.5.1执行理财方案应遵循的原则 57
3.5.2方案执行 57
3.5.3执行理财计划 58
3.5.4关注情况变化对理财方案的影响 58
3.5.5理财方案执行评估 59
3.6理财规划案例 60
3.6.1客户家庭基本资料 60
3.6.2家庭理财规划设计 61
3.6.3相关投资产品推荐 63
3.6.4特别说明 63
3.6.5摘要报告 64
本章小结 66
思考题 67
第4章 个人理财价值观与财商教育 68
4.1个人理财价值观 68
4.1.1个人理财价值观 68
4.1.2理财境界九“段” 69
4.1.3四种典型的价值观 70
4.1.4确立正确的理财观 71
4.2个人理财目标及原则 71
4.2.1个人理财目标 71
4.2.2个人理财原则 73
4.3财商教育 74
4.3.1财商教育在我国的经济社会背景 74
4.3.2投资者教育 75
4.3.3消费者教育 76
4.3.4财商教育课程开设应做的工作 76
4.3.5财商教育与法律意识、伦理道德观念、现代科技知识 77
4.4金融理财意识培养 77
4.4.1金融理财意识的内容 77
4.4.2应大力培养人们的金融理财意识 78
4.4.3金融理财意识培育的途径与方法 79
本章小结 81
思考题 82
第5章 职业生涯规划与福利规划 83
5.1职业生涯规划 83
5.1.1职业生涯规划 83
5.1.2个人生涯规划的意义 84
5.1.3职业生涯项目目标与规划 85
5.1.4择业应考虑因素 86
5.1.5职业生涯规划流程 87
5.2自我经营与经营自我 88
5.2.1经营自我、自我经营的含义 89
5.2.2自我经营的主体和客体 89
5.2.4核心竞争力——特色优势资源 90
5.2.5如何经营好自己的劳动力资源 91
5.3员工薪酬 94
5.3.1员工薪酬的状况 94
5.3.2员工薪酬的分配 95
5.3.3员工动态薪酬化系介绍 95
5.4员工福利 96
5.4.1员工福利概述 96
5.4.2假期福利 98
5.4.3企业专项服务福利 98
本章小结 101
思考题 102
第6章 现金流量规划 103
6.1家庭收入、支出与财产 103
6.1.1家庭收入 103
6.1.2家庭支出 105
6.1.3家庭财产 107
6.1.4家庭收入、支出与财产关系 108
6.1.5编制家庭收入支出表 109
6.2家庭消费与储蓄 110
6.2.1家庭消费 110
6.2.2家庭储蓄 112
6.3家庭贷款 114
6.3.1家庭贷款的一般状况 114
6.3.2家庭消费负债 115
6.3.3家庭经营负债 116
6.3.4家庭投资负债 117
本章小结 119
思考题 119
第7章 家庭会计 121
7.1家庭会计 121
7.1.1家庭会计的内容体系 121
7.1.2家庭会计账簿 122
7.2家庭资产计价 125
7.2.1家庭资产的计量计价 125
7.2.2家庭生活费用的计算 127
7.2.3个人财务状况评定 128
7.3家庭财务报表 129
7.3.1家庭财务报表 129
7.3.2家庭会计报表的简易设置 130
7.4家庭预算与报表分析 133
7.4.1家庭财务预算 133
7.4.2财务比率分析 135
本章小结 137
思考题 137
第8章 证券投资规划 138
8.1投资概述 138
8.1.1投资的含义 138
8.1.2投资目标 139
8.1.3个人投资理财应遵循的原则 140
8.2投资决策 141
8.2.1经营型投资与参与型投资 141
8.2.2投资决策影响因素评价 142
8.2.3投资工具选择 143
8.2.4不同年龄段下的投资组合 145
8.2.5投资策略 146
8.3投资收益与风险 147
8.3.1投资收益分析 147
8.3.2投资风险分析 148
8.3.3证券投资风险和收益的关系 151
8.3.4投资风险决策 152
本章小结 154
思考题 155
第9章 保险规划 156
9.1风险管理 156
9.1.1家庭面临的主要风险 156
9.1.2经济安全保障的多层次分析 157
9.1.3明确家庭风险管理目标 157
9.1.4选择合适的风险管理技术 158
9.1.5风险控制与监测 160
9.2保险的基本原理 162
9.2.1保险的概念与职能 162
9.2.2保险的基本原则 163
9.2.3保险分类 164
9.2.4银行理财和保险理财的差异 165
9.3保险规划与购买决策 166
9.3.1保险规划的一般情形 166
9.3.2生涯规划与保险购买 166
9.3.3不同年龄阶段的保险规划 168
9.3.4不同收入水平的保险规划 168
9.3.5保险规划的步骤 169
9.3.6保险规划的实施 169
本章小结 170
思考题 170
第10章 税收筹划 172
10.1个人所得税税收基础 172
10.1.1个人所得税费用减除标准 173
10.1.2个人所得税税收优惠 175
10.2税收筹划 177
10.2.1税收筹划的概念 177
10.2.2税收筹划原则 178
10.2.3税收筹划技术 179
10.3个人所得税筹划策略 180
10.3.1个人所得税筹划的若干规定 180
10.3.2税收策划的基本策略 181
10.4个人所得税筹划技巧 184
10.4.1工资、薪金与劳务报酬的纳税筹划 184
10.4.2稿酬所得的个人所得税筹划 186
10.4.3特许权使用费所得的税务筹划 187
10.4.4个人所得税的节税要领 188
10.4.5税收筹划风险 189
本章小结 191
思考题 191
第11章 婚姻、生育与教育规划 192
11.1结婚预算 192
11.1.1结婚预算 192
11.1.2结婚费用结构分析 194
11.2子女生育规划 196
11.2.1子女生育与抚养 196
11.2.2子女生育的成本与收益 196
11.2.3家庭人口经济目标对家庭生命周期的要求 197
11.2.4人口经济理论与实践运用 198
11.3家庭教育投资 200
11.3.1家庭教育投资概述 200
11.3.2家庭如何应对教育投资 201
11.3.3家庭教育投资收益 203
11.3.4家庭教育投资成本与收益比较 203
11.4教育规划 204
11.4.1教育规划的含义 204
11.4.2教育规划工具 204
11.4.3教育规划的步骤 206
11.4.4教育规划编制实例 207
本章小结 210
思考题 211
第12章 住房规划 212
12.1房地产投资基础 212
12.1.1房地产的状况 212
12.1.2房地产投资 213
12.1.3个人投资房地产 214
12.2住房抵押贷款 216
12.2.1住房抵押贷款 216
12.2.2住房抵押贷款偿还的方式 218
12.3房地产投资策略 222
12.3.1房地产投资时机的选择 222
12.3.2房地产投资地段的选择 222
12.3.3期房投资的选择 223
12.3.4确定合理的投资规模 223
12.4住房规划 224
12.4.1适合住房的选择 224
12.4.2租房与购房决策 225
12.4.3购房和换房规划 228
本章小结 232
思考题 233
第13章 退休养老规划 234
13.1退休规划 234
13.1.1退休规划的重要性 234
13.1.2退休收入规划 235
13.1.3退休计划模型 237
13.2养老规划 241
13.2.1养老规划的制定——“四步法” 241
13.2.2养老基金安排 242
13.2.3案例分析：30岁养老规划——未雨绸缪早计划 243
13.2.4案例分析：40岁养老规划：增值和稳健并重 246
13.3养老保险 248
13.3.1养老保险的概况 248
13.3.2基本养老保险 249
13.3.3企业补充养老保险制度（企业年金） 250
13.3.4个人储蓄性养老保险 252
13.3.5基本养老金缴纳标准的变动与影响 252
本章小结 253
思考题 253
第14章 遗产规划 254
14.1遗产概论 254
14.1.1遗产的概念 254
14.1.2遗产关系人 255
14.1.3遗产范围 255
14.1.4遗产除外规定 255
14.1.5遗产转移的方式 256
14.2遗产规划工具 256
14.2.1遗产规划的概念 256
14.2.2制订遗产规划的必要性 257
14.2.3遗产规划的工具 258
14.3遗产规划 261
14.3.1遗产规划的一般状况介绍 261
14.3.2计算和评估客户的遗产价值 261
14.3.3制订遗产分配方案 263
14.3.4遗产规划风险与控制 265
本章小结 267
思考题 267
第15章 以房养老 269
15.1以房养老概述 269
15.1.1以房养老出现的背景 269
15.1.2以房养老的解说 270
15.1.3以房养老运作的可行性 270
15.1.4以房养老的指导思想与考虑事项 272
15.1.5以房养老的例举 272
15.2以房养老模式 274
15.2.1反向抵押贷款模式 275
15.2.2以房养老的其他模式 275
15.3以房养老与个人理财规划 277
15.3.1今日个人理财规划体系的缺陷 277
15.3.2以房养老模式推出对个人理财规划的影响 278
15.4儿子养老、票子养老和房子养老 280
15.4.1家庭的财富积累 280
15.4.2房子养老保障功能的发挥 281
15.4.3儿子养老、票子养老和房子养老的优劣评析 283
本章小结 285
思考题 286
参考文献 287