目录 1
第1章 财务管理及财务管理模型 1
1-1 财务管理的基本概念 2
1-1-1 财务管理的目标与职能 2
1-1-2 财务管理的主要环节 3
1-2 计算机财务管理的方法体系 4
1-2-1 计算机财务管理模型的基本概念 4
1-2-2 计算机财务管理模型的建立过程 5
1-3 财务报表分析数据的获取 6
1-3-1 财务报表分析的目的 7
1-3-2 财务报表分析的数据源 7
1-3-3 从数据库获取数据的方法 8
1-4 财务报表分析的方法 12
1-4-1 比率分析法 12
1-4-2 趋势分析法 14
1-4-3 综合分析法 15
第2章 Excel2000基础 17
2-1 Excel2000简介 18
2-1-1 基本功能 18
2-1-2 Excel2000的新功能 18
2-2 Excel基础知识 19
2-2-1 启动Excel 19
2-2-2 窗口结构说明 20
2-2-3 菜单命令的使用 21
2-2-4 工具栏的使用 22
2-2-6 退出Excel2000 23
2-3 单元格的基本操作 23
2-3-1 选取单元格 23
2-2-5 获得帮助 23
2-3-2 移动单元格 26
2-3-3 数据输入 26
2-3-4 数据的编辑 27
2-4 工作簿的基本操作 30
2-4-1 工作簿的类型 31
2-4-2 新建工作簿 31
2-4-3 打开工作簿 32
2-4-4 工作簿的保存 32
2-5-2 数字格式化 35
2-5 工作表的格式化 35
2-5-1 文字格式化 35
2-5-3 对齐与缩进 36
2-5-4 改变行高和列宽 37
2-5-5 设置边框与底纹 38
2-5-6 保护数据 40
第3章 Excel2000的应用 43
3-1 公式与函数 44
3-1-1 公式中的运算符 44
3-1-2 单元格地址与引用 45
3-1-3 快速计算与自动求和 47
3-1-4 粘贴函数 48
3-1-5 常用函数简介 49
3-2-1 建立图表 50
3-2 图表的操作 50
3-2-2 编辑图表 53
3-3 Excel的打印管理 54
3-3-1 页面设置 54
3-3-2 预览与打印工作表 56
第4章 货币的时间价值 57
4-1 货币的时间价值概念 58
4-1-1 终值与现值 58
4-1-2 年金形式 58
4-2 货币的时间价值函数 61
4-2-3 年金、本金和利息函数 62
4-2-1 年金终值函数FV（） 62
4-2-2 年金现值函数PV（） 62
4-2-4 其他可以用于年金（及投资）的函数 64
4-3 投资的风险价值 65
4-3-1 投资风险的衡量 65
4-3-2 期望投资报酬率的概念 66
第5章 折旧函数 69
5-1 直线折旧法 70
5-2 余额递减法 71
5-3 双倍余额递减法 72
5-4 可变余额递减法 72
5-6 几种折旧函数的比较 74
5-5 年限总和折旧法 74
第6章 投资决策指标函数 79
6-1 定期现金流量净现值函数NPV（） 80
6-2 不定期现金流量净现值函数XNPV（） 81
6-3 内含报酬率函数IRR（） 82
6-4 修正内含报酬率函数MIRR（） 83
6-5 现值指数的计算 83
第7章 预测技术 85
7-1 预测方法概述 86
7-1-1 移动平均法 86
7-1-2 指数平滑法 87
7-1-3 回归预测法 87
7-2-1 FORECAST（）函数 89
7-2 与预测相关的函数 89
7-2-2 TREND（）函数 90
7-2-3 GROWTH（）函数 91
7-2-4 LINEST（）函数 92
7-2-5 LOGEST（）函数 97
7-2-6 INDEX（）函数 99
第8章 规划求解工具 103
8-1 规划求解工具的使用范围 104
8-2 规划求解工具的使用方法 104
8-2-1 规划求解工具的安装 104
8-2-2 规划求解工具的操作步骤 105
8-3 规划求解工具的求解结果 108
8-4 规划求解工具的结果处理 110
8-5 规划求解工具的使用步骤总结 112
第9章 筹资分析与决策 113
9-1 筹资决策概述 114
9-1-1 筹资决策的基本概念 114
9-1-2 筹资分析与决策模型的内容 116
9-2 长期借款筹资双变量分析模型 117
9-2-1 长期借款基本模型 117
9-2-2 长期借款双变量分析模型 118
9-3 租赁筹资模型 121
9-3-1 租赁筹资的基本概念 121
9-3-2 租赁筹资模型 123
9-4 租赁筹资与举债筹资的比较分析模型 126
9-4-1 租赁方案现金流量表的建立 126
9-4-2 举债方案现金流量表的建立 127
第10章 投资分析与决策 131
10-1 投资决策方法 132
10-1-1 简单法（静态法） 132
10-1-2 贴现法 133
10-1-3 投资决策模型的内容 134
10-2 投资决策模型 134
10-2-1 投资回收期法模型 135
10-2-2 净现值法模型 137
10-2-3 内含报酬率法模型 139
10-3 投资风险分析模型 141
第11章 固定资产管理 145
11-1-1 固定资产管理的基本概念 146
11-1 固定资产管理概述 146
11-1-2 固定资产管理模型的内容 147
11-2 固定资产更新决策模型 148
11-2-1 寿命期相同的设备重置决策模型 148
11-2-2 寿命期不同的设备重置决策模型 152
第12章 流动资产管理 157
12-1 流动资产管理概述 158
12-1-1 流动资产管理的基本概念 158
12-1-2 流动资产管理模型的内容 159
12-2 货币资产管理——最佳现金持有量决策模型 160
12-2-1 成本分析模式模型 160
12-2-2 存货管理模式模型 161
12-2-3 规划求解报告 163
12-3 存储决策——最优订货批量决策模型 164
12-3-1 经济订货批量的基本原理 164
12-3-2 最优订货批量的模型 166
12-4 应收帐款管理模型 168
12-4-1 应收帐款管理基本概念 168
12-4-2 应收帐款赊销分析模型 170
第13章 销售管理 173
13-1 销售流向分析模型 174
13-1-1 基础数据的获取 174
13-1-2 按地区进行销售流量分析 176
13-2 销售业绩分析模型 178
13-2-1 数据透视表的基本知识 179
13-2-2 用数据透视表建立销售业绩分析模型 181
13-3 销售预测模型 184
13-3-1 销售预测方法 184
13-3-2 销售预测模型 185
第14章 成本管理 189
14-1 成本管理概述 190
14-1-1 成本管理基本概念 190
14-1-2 产品成本的预测和计划 191
14-1-3 成本分析 192
14-1-4 标准成本管理系统 193
14-1-5 成本管理模型的内容 193
14-2 产品成本预测与计划模型 194
14-2-1 高低点法成本预测模型 194
14-2-2 直线回归法成本预测模型 195
14-2-3 产品成本计划模型 197
14-3 产品成本分析模型 198
14-3-1 全部商品产品成本分析模型 198
14-3-2 可比产品成本分析 199
14-3-3 主要产品单位成本分析模型 201
第15章 利润管理 207
15-1 利润管理概述 208
15-1-1 利润管理基本概念 208
15-1-2 利润管理模型的内容 210
15-2 单一产品量本利分析——多因素变动分析模型 210
15-2 1单一产品量本利分析模型设计步骤 210
15-2-2 多因素变动分析模型的使用 213
15-3 目标利润分析与单变量求解工具 214
15-3-1 单变量求解 215
15-3-2 目标利润分析 215
15-4 多种产品量本利分析模型 217
15-4-1 多种产品量本利分析模型设计步骤 217
15-4-2 多种产品量本利分析模型建立 217
第6章 财务预算和财务计划 221
16-1 财务预算 222
16-1-1 销售预算 223
16-1-2 生产预算 223
16-1-3 直接材料预算 224
16-1-4 直接人工预算 226
16-1-5 制造费用预算 226
16-1-6 产品成本预算 227
16-1-7 销售与管理费用预算 228
16-1-8 现金预算 228
16-1-9 预计损益表 229
16-1-10 预计资产负债表 230
16-2 财务计划模型 231
16-2-1 预计财务报表的方法 231
16-2-2 建立财务计划模型 232
16-2-3 调整预计财务报表 235
16-2-4 改变财务计划与政策 236
16-3 方案管理器与调整财务计划方案分析 237
16-3-1 方案管理器工具概述 237
16-3-2 运用方案管理器进行外部资金需求量预测 239