第一编 现代公司理财基础 1
第一章 绪论 2
第一节 公司理财的演变 2
第二节 公司理财的环境 9
第三节 公司理财的职能 17
第四节 公司理财的目标 19
第五节 公司理财的内容 27
第二章 现代公司理财的理论基础 32
第一节 资金时间价值原理 32
第二节 风险报酬原理 45
第三节 市场有效性原理 60
第三章 财务分析与规划 65
第一节 财务分析基础与比较分析 65
第二节 趋势分析与综合分析 82
第三节 财务预测与规划 88
第四节 财务预算 97
第二编 营运资金管理 107
第四章 流动资产管理 108
第一节 现金和短期有价证券管理 108
第二节 应收账款管理 124
第三节 存货管理 138
第五章 流动负债管理 145
第一节 自发融资管理 145
第二节 商业票据管理 150
第三节 短期银行借款管理 154
第三编 长期资产与资金管理 180
附录 营运资金管理案例分析——天龙贸易有限公司 181
第六章 长期投资管理 181
第一节 长期投资管理程序 181
第二节 现金流量和资金成本分析 185
第三节 长期投资项目的基本评价指标 191
第四节 长期投资项目评价中的特殊问题 203
第七章 投资项目评价与风险 212
第一节 投资项目的风险 212
第二节 投资项目的风险分析 219
第三节 风险型投资项目的评价 226
第四节 投资项目组合的优化管理 231
第八章 长期资金管理 238
第一节 金融市场与市场利率 238
第二节 长期负债管理 244
第三节 权益资金管理 260
第四节 其他融资方式管理 274
第九章 资本成本 281
第一节 单项资本成本 282
第二节 综合资本成本 292
第三节 边际资本成本 298
第十章 资本结构 303
第一节 资本结构 303
第二节 资本结构理论 314
第三节 最优资本结构决策 323
第四编 利润分配管理 351
附录 长期投资管理案例分析——海联工程有限公司 352
第十一章 利润分配管理 352
第一节 利润分配的程序 352
第二节 利润分配理论与政策 357
第三节 利润分派方式的选择 363
附录1 公司理财综合案例分析——高科实业股份有限公司 382
附录2 高级分析案例——高科公司 406
参考文献 406