第一章 会计电算化概论 1
1.1 会计电算化的基础知识 1
1.1.1 会计电算化的基本概念 1
1.1.2 会计电算化的内容 1
1.1.3 会计电算化的特点 3
1.1.4 会计电算化的意义 4
1.2 会计电算化与手工会计的比较 5
1.2.1 会计电算化与手工会计的相同点 5
1.2.2 会计电算化与手工会计的不同点 5
1.3 会计电算化的发展过程 7
1.3.1 国外会计电算化的发展过程 7
1.3.2 我国会计电算化的发展过程 8
1.4 会计电算化信息系统及构成 10
1.4.1 会计信息系统的概念 10
1.4.2 会计电算化信息系统的构成 10
第二章 模拟企业概况 14
2.1 山西兴华电机有限责任公司概况 14
2.2 企业财务核算制度 14
2.3 企业期初财务状况 16
第三章 兴华公司账务处理系统初始设置 23
3.1 准备工作 23
3.1.1 账套资料 23
3.1.2 操作员及权限分配 24
3.2 操作过程 25
3.2.1 系统管理的启动 25
3.2.2 操作员的管理 29
3.2.3 兴华公司账套的建立 34
3.2.4 操作员赋权 42
3.2.5 兴华公司账套的输出与引入 45
第四章 兴华公司基础档案设置 53
4.1 准备工作 53
4.1.1 部门档案 53
4.1.2 职员档案 54
4.1.3 客户分类及客户档案 54
4.1.4 供应商分类及供应商档案 55
4.1.5 地区分类 57
4.1.6 结算方式 57
4.1.7 开户银行 57
4.2 基础档案设置流程图 58
4.3 操作过程 58
4.3.1 启动企业门户 58
4.3.2 部门档案设置 61
4.3.3 职员档案设置 63
4.3.4 往来客户档案设置 65
4.3.5 结算方式设置 73
4.3.6 开户银行设置 75
4.3.7 存货设置 76
4.3.8 财务设置 76
第五章 兴华公司总账系统初始设置 77
5.1 总账系统的基本内容 77
5.1.1 总账系统的地位和作用 77
5.1.2 总账系统的功能 78
5.1.3 总账系统操作流程 80
5.1.4 总账系统的初始设置框架 82
5.2 兴华公司基础数据 83
5.2.1 总账参数设置 83
5.2.2 基础数据 83
5.3 操作过程 87
5.3.1 总账系统启动与注册 87
5.3.2 总账参数设置 89
5.3.3 会计科目设置 95
5.3.4 凭证类别设置 101
5.3.5 录入期初余额 103
5.3.6 常用摘要定义 106
第六章 兴华公司总账系统凭证填制 108
6.1 2011年10月1～15日发生业务的凭证填制 109
6.2 2011年10月16～31日发生业务的凭证填制 141
第七章 兴华公司总账系统凭证管理 175
7.1 修改凭证 175
7.2 冲销凭证 175
7.3 删除凭证 177
7.4 出纳签字 177
7.5 审核凭证 182
7.6 主管签字 184
7.7 记账 187
7.7.1 记账过程 187
7.7.2 取消记账 190
7.8 科目汇总表的编制 193
第八章 兴华公司总账系统账簿管理 195
8.1 出纳账簿管理 195
8.1.1 日记账查询 195
8.1.2 资金日报查询 200
8.1.3 支票登记簿查询 201
8.1.4 银行对账管理 202
8.2 账簿管理及操作过程 209
8.2.1 总账查询 209
8.2.2 余额表查询 212
8.2.3 明细账查询 214
8.2.4 多栏明细账查询 215
第九章 兴华公司总账系统期末处理 218
9.1 转账定义 218
9.1.1 自定义转账设置 218
9.1.2 期间损益结转设置 228
9.2 转账生成 229
9.2.1 自定义转账凭证生成 230
9.2.2 期间损益结转凭证的生成 236
9.3 试算平衡与对账的操作过程 238
9.4 结账的操作过程 240
第十章 兴华公司报表系统业务处理 245
10.1 UFO报表概述 245
10.1.1 UFO报表系统的主要功能 245
10.1.2 UFO报表系统的基本概念 246
10.1.3 UFO报表系统业务处理流程 248
10.2 报表系统业务处理过程 249
10.2.1 利用报表模板生成报表 249
10.2.2 自定义一张报表 257
参考文献 271