一、帐户--银行与企业建立关系的开始 1
1.什么叫银行帐户？ 1
2.为什么要在银行开立帐户？ 1
3.在银行开立帐户有哪些过程，要哪些证件？ 1
4.开立帐户的条件是什么？ 6
5.帐户有哪些几个种类？ 6
6.一般工商企业可以在银行开立几个帐户？ 7
7.如何使用帐户？ 7
8.如何办理变更帐户名称、帐户合并、迁移和撤销？ 8
二、存款 9
9.银行存款有哪几个种类？ 9
10.什么叫活期存款？ 9
11.什么叫定期存款？ 9
12.什么叫其他存款？ 10
13.怎样办理存、取款手续？ 10
三、转帐结算 19
14.什么叫转帐结算？ 19
15.为什么要实行转帐结算？ 19
17.同一城市内企业间发生交易，如何办理转帐结算(简称同城结算)？ 20
16.办理结算时银行和单位应遵守哪些原则？ 20
18.什么叫支票结算？ 21
19.什么叫委托银行付款结算？ 24
20.什么叫托收承付结算？ 32
21.什么叫同城托收无承付结算？ 42
22.什么叫限额支票结算？ 48
23.异地城市企业间发生交易，可用哪些方式办理转帐结算？ 53
24.什么叫异地托收承付结算？ 53
26.没有发运证件，使用其他证件代替可以办托收吗？ 54
25.使用异地托收承付结算方式，必须具备什么条件？ 54
27.异地托收的金额起点是多少？ 55
28.办理托收后款项怎样划回？ 55
29.托收手续如何办理？ 55
30.怎样办理承付手续？ 56
31.承付期满，付款单位帐户存款不足怎么办？ 57
32.付款单位在什么情况下可以拒绝承付托收款项？ 59
33.付款单位拒绝付款时应办理什么手续？ 59
34.办理托收过程中如有差错其经济责任如何承担？ 64
35.什么叫信用证结算？ 65
36.如何使用信用证结算方式？ 65
37.什么叫汇兑结算？ 82
39.使用汇兑结算应注意些什么？ 93
38.汇兑结算的特点是什么？ 93
40.使用汇兑结算的对象是哪些？ 94
41.使用票汇结算应注意些什么？ 94
42.什么叫委托银行收款结算？ 96
43.使用各种结算方式应注意些什么？ 107
44.如何选择、使用各种结算方式？ 107
45.使用各种结算凭证应注意些什么？ 107
46.办理各种结算业务，需支付哪些费用？ 110
48.什么叫流动资金？ 114
四、资金管理 114
47.什么叫资金？ 114
49.为什么国营企业流动资金改由银行统一管理？ 115
50.银行统一管理国营企业流动资金有哪些权利和责任？ 115
51.银行统一管理流动资金后，企业原有国拨流动资金如何处理？ 116
52.为什么要建立企业补充流动资金制度？ 116
53.银行统一管理流动资金的原则是什么？ 116
57.银行发放流动资金贷款的原则是什么？ 118
56.什么是信贷资金？ 118
55.工商信贷的重要性是什么？ 118
五、工商信贷 118
54.什么叫信贷？ 118
58.向银行办理贷款需具备什么条件？ 119
59.对国营工业生产企业、交通运输、物资供销、科研单位(以下简称工交企业)的贷款有几种？ 119
60.企业向银行申请上述各种贷款应注意哪些事项？ 121
61.企业向银行申请贷款时，需办理哪些手续？ 122
64.什么叫“区别对待，择优扶持”？ 128
65.银行如何支持集体工业企业发展生产，搞活流通？ 128
63.什么情况下银行对企业使用的贷款加收利息？ 128
62.企业向银行申请贷款除按规定编制贷款计划外，还需提供什么资料？ 128
66.什么叫“以销定贷”？ 129
67.银行对集体企业的贷款种类有哪些？ 129
68.银行对集体企业财务管理和补充流动资金的要求是什么？ 129
69.集体企业向银行申请贷款时的手续以及向银行提供资料与国营企业是否相同？ 130
70.银行对商业企业办理哪些种类的贷款？ 130
71.使用商业贷款需注意些什么？ 137
72.企业贷款后银行怎样检查贷款使用情况？ 138
73.商办工业的技术改造贷款如何办理？ 140
74.银行怎样支持工商企业的技术改造？ 140
75.哪些单位具备什么条件才可向银行申请固定资产贷款？ 140
76.如何申请固定资产贷款？需办理什么手续？ 141
77.固定资产贷款的种类有哪些？ 144
78.使用固定资产贷款需注意些什么？ 145
六、城镇个体经济贷款 146
79.什么叫个体经济贷款？ 146
80.个体经济贷款的对象是哪些？ 146
81.申请个体经济贷款的条件是什么？ 146
82.申请个体经济贷款的原则是什么？ 147
83.怎样确定个体经济贷款的额度和期限？ 147
84.个体经济贷款如何承保？ 147
85.个体经济贷款手续如何办理？ 150
七、储蓄业务 151
86.为什么要积极开展储蓄？它的重要意义是什么？ 151
87.我国对居民储蓄实行的政策是什么？为什么要实行这样的政策？ 151
88.银行开展储蓄工作的原则是什么？ 152
89.储蓄存款有哪些种类？ 152
90.什么是活期储蓄？ 153
91.什么是定期储蓄？ 153
92.如何办理提前支取手续？ 155
93.什么是华侨(人民币)储蓄？ 155
98.储蓄代办所有几种形式？ 156
97.哪些单位可以建立储蓄代办所？ 156
94.转帐支票能存入个人储蓄帐户吗？ 156
95.储蓄存款异地和同城之间可以转存吗？ 156
96.什么叫储蓄代办所？ 156
99.设置储蓄代办所的原则和条件是什么？ 157
100.建立储蓄代办所需要办理什么手续？ 157
101.代办储蓄业务有无代办费？ 159
102.代办费如何计算？标准是什么？ 159
103.储蓄代办所办理储蓄业务应注意的事项有哪些？ 159
104.储蓄代办所开门营业所需业务备用金、公章、凭证、传票等如何领取？ 160
106.出纳工作的主要任务是什么？ 161
八、出纳业务 161
105.什么是出纳工作？ 161
107.哪些款项应存入银行？ 162
108.向银行交存现金需填制什么凭证？ 162
109.银行出纳与各单位出纳之间的关系是什么？ 162
110.何时统一发行人民币？ 167
111.人民币的种类有哪些？ 167
112.怎样爱护人民币？ 167
113.怎样保持流通中人民币券别结构的正常比例？ 171
114.如何识别伪造、变造的假票呢？ 172
115.银行对各单位办理现金收付的要求是什么？ 174
116.单位到银行交存和提取现金时应注意些什么？ 176
117.如何作好单位现金出纳工作？ 178
118.人民币的符号读什么音？ 178
119.残缺的人民币是否可以兑换？ 178
121.为什么要实行现金管理？ 179
122.实行现金管理的对象有哪些？ 179
120.什么是现金管理？ 179
九、现金管理 179
123.什么叫库存限额？为什么要核定单位库存现金限额？ 180
124.如何核定库存现金限额？ 180
125.单位到异地采购商品可以支取现金吗？ 181
126.什么叫坐支现金？ 181
127.什么是工资基金监督？ 182
128.工资基金监督的意义是什么？ 182
十、利息利率 183
129.存款、贷款为什么要计付利息？ 183
130.哪些存、贷款计付利息？ 183
132.怎样计算利息？ 184
131.利率是怎么制定的？ 184
133.计算利息的例题 190
十一、新开办的业务 193
134.目前新开办的业务有哪些？ 193
135.什么是信托业务？ 193
136.金融信托业务有哪些？ 193
137.什么是信用签证业务？ 194
140.什么叫商业承兑汇票？ 195
142.汇票的承兑期怎样确定？ 195
141.签发、承兑、使用汇票必须遵守的原则是什么？ 195
139.什么叫消费信贷？ 195
138.什么叫抵押放款？ 195
143.使用商业承兑汇票应注意些什么？ 199
144.什么叫银行承兑汇票？ 199
145.向银行申请承兑需付费用吗？ 199
146.银行同意承兑后，承兑申请人应注意些什么？ 199
147.商业承兑汇票、银行承兑汇票适用于同城结算还是异地结算呢？ 207
148.商业承兑汇票、银行承兑汇票如何印制 207
149.什么叫票据贴现？ 207
150.怎样办理贴现？ 212