前言页 1
1．企业策划 3
1一1 内含报酬率 3
1一2 风险度 5
1一3 风险调整贴现率 8
1一4 会计收益率 10
1一5 机会成本 11
1一6 有质量的赢利 11
1一7 年金现值 13
1一8 年金终值 14
1一9 决策树 16
1一10 决策矩阵 18
1一11 投资回收期 21
1一12 净收益乘数 23
1一13 单利 23
1一14 终值 24
1一15 经营杠杆 25
1一16 盈亏分析 27
1一17 复利 29
1一18 复利计算 30
1一19 研究和开发项目选择 31
1一20 复利现值 35
1一21 高低点法 36
1一22 破产预测模型（Z一分值模型） 37
1一23 获利指数 40
1一24 销售结构分析 41
2．公司理财 47
2一1 风险一资产比 47
2一2 长期负债--经营资产比 48
2一3 边际贡献 49
2一4 刚性一软性流动负债比 50
2一5 负债比率 51
2一6 权益报酬率 52
2一7 存款一资本比 52
2一8 应付帐款比率 53
2一9 应收帐款管理 54
2一10 应收帐款比率 58
2一11 安全尝付期 59
2一12 杜邦公式 60
2一13 现金比率 61
2一14 现金一营运资金比 62
2一15 现金管理模型 63
2一16 现金流量比率 65
2一17 审计费用率 67
2一18 固定支出偿付能力 68
2一19 垂直分析 69
2一20 非流动资产一非流动负债比 70
2一21 保本公式 71
2一22 总资产报酬率 72
2一23 总资产周转率 73
2一24 贷款一存款比率 74
2一25 预估一现金支出比 74
2一26 速动比率 75
2一27 资产周转率 76
2一28 流动资金保证率 78
2一29 流动负债比率 79
2一30 流动比率 80
2一31 营业收入一营业资产比 81
2一32 销售利润率 82
2一33 确定性等值法 82
3一1 汇兑损益 87
3．企业会计 87
3一2 折旧公式 88
3一3 剩余收益 90
3一4 每股帐面价值 91
3一5 坏帐率 92
3一6 间接费用分配率 93
3一7 利润率 94
3一8 远期汇兑贴现 95
3一9 表外资产和负债 96
3一10 固定资产率 97
3一11 经营周期 98
3一12 通货膨胀调整 99
3一13 酌量性成本率 100
3一14 清算价值计算法 101
4．生产管理 105
4一1 ABC分类法 105
4一2 工序能力 107
4一3 生产周期 110
4一4 生产类型 112
4一5 生产能力 115
4一6 存货周转率 118
4一7 再订购点法 119
4一8 安全库存量 121
4一9 设备更新期的经济界限 123
4一10 网络计划技术 126
4一11 价格差异 133
4一12 约翰逊排序法 134
4一13 劳动定额 136
4一14 间接人工对直接人工比 138
4一15 质量控制图 139
4一16 组合（混合）和收益差异 144
4一17 经济订货量 148
4一18 直接成本一销售比 150
4一19 看板管理 151
4一20 保养维修指数 153
4一21 流水生产线 154
4一22 累计编号计划方法 158
4一23 混合流水生产线 160
4一24 维修和保养率 164
4一25 瞬间观测法 165
5．市场营销 171
5一1 毛利差异 171
5一2 不接受折扣条件的机会成本 173
5一3 生长曲线 174
5一4 实际年利率 179
5一5 批量折扣模型 181
5一6 预测误差成本 183
5一7 售价计算 185
5一8 赊帐成本 187
5一9 销售人员差异 188
5一10 销售退回与折让比率 189
5一11 销售百分比预测法 190
5一12 销售差异 193
5一13 需求估计方法 194
5一14 需求函数和需求曲线 197
5一15 需求弹性 199
6．证券投资 205
6一1 几何平均收益 205
6一2 认股权价值 206
6一3 戈登股利增长模型 207
6一4 贝塔系数 208
6一5 市价一帐面价比率 210
6一6 优先股比率 211
6一7 优先股收益率 212
6一8 价格一收益比 213
6一9 阿尔法值 214
6一10 证券平均价格 215
6一11 每股收益 216
6一12 每股收益分析法 217
6一13 证券组合投资理论 219
6一14 坏帐准备率 221
6一15 投资报酬率 222
6一17 实际年收益 223
6一16 投资周转率 223
6一18 股利率 225
6一19 实际利率 226
6一20 转换率 226
6一21 持有期回报率 227
6一22 期权价值 228
6一23 资本化率 230
6一24 资产定价模型 230
6一25 套利 232
6一26 债券收益率 233
6一27 债券评估价 234
6一28 宽度指数 236
6一29 期权执行 236
6一30 期权模型 237
6一31 普通股评估价 238
7．个人理财 245
7一1 69法和72法 245
7一2 78法 246
7一3 人寿保险的充分性 248
7一4 分期付款信贷成本 249
7一5 住房购买力测量法 250
7一6 房产投资再融资 251
7一7 实际现金值 252
7一8 保险赔偿金额 252
7一9 流动资产一净收入比率 253
7一10 净资产值 254
7一11 摊销贷款 255
7一12 零存整取 256
7一13 算术平均收益率 257
8．数学工具 261
8一1 中位数 261
8一2 卡方检验 262
8一3 加权平均 265
8一4 正态分布 267
8一5 多元回归 270
8一6 多元回归检验 272
8一7 回归统计量 277
8一8 众数 280
8一9 时间序列的分解和预测 281
8一10 系统抽样公式 282
8一11 变差系数 286
8一12 相关分析 288
8一13 线性规划 290
8一14 指数平滑法 293
8一15 移动平均 295
8一16 最小二乘回归 296
8一17 趋势方程 299
8一18 趋势指数 301
8一19 期望值和标准偏差 302
8一20 增长率 304
8一21 简单预测模型 305
8一22 算术平均 307
8一23 影子价格 308
附录 313
表1 一元复利计算表 313
表2 一元年金终值表 314
表3 一元复利现值表 315
表4 一元年金现值表 316
表5 月偿还贷款表 317
表6 标准正态分布表 318
表7 t一分布表 320
表8 卡方（X2）分布表 321
表9 F分布表 324