第一章 概论 1
第一节 商业银行信贷研究的对象 1
一、信贷的本质 1
二、商业银行信贷研究的对象 2
第二节 商业银行信贷的职能与作用 8
一、商业银行信贷的职能 8
二、商业银行信贷的任务 12
三、商业银行信贷的作用 12
第三节 商业银行信贷资金的性质 15
一、信贷资金与财政资金及企业自有资金的区别 16
二、信贷资金与财政、企业自有资金分别使用的原则 17
三、信贷资金与货币量、货币流通的关系 19
四、商业银行贷款的货币创造能力与信用膨胀 21
五、信贷资金的基本要求是偿本付息 22
第四节 信贷资金运动规律 23
一、工业企业流动资金的周转 23
二、商业流动资金的周转 24
三、企业流动资金与银行贷款的关系 25
四、企业固定资金周转与银行贷款 27
五、信贷资金运动规律 29
第二章 商业银行信贷资金来源的组织与分析 32
第一节 商业银行信贷资金来源概述 32
一、自有资本金 32
二、各项存款 34
三、各项借款、融资 35
四、发行金融证券 36
五、其他来源 37
第二节 存款的种类和来源 37
一、组织存款的意义 38
二、存款的种类 40
三、存款的来源与性质 42
第三节 信贷资金来源的分配及其对贷款的制约 46
一、资产管理理论关于信贷资金来源的分配 46
二、资产负债管理理论关于资金来源的分配 51
第四节 商业银行信贷资金来源与运用分析 53
一、信贷资金来源分析 53
二、商业银行信贷资金来源与运用之间的关系 57
三、商业银行信贷资金运用分析 58
第三章 商业银行信贷管理 65
第一节 商业银行信贷资金投量管理 65
一、正确处理信贷资金与企业自有资金的关系 65
二、正确处理信贷资金与财政资金的分配关系 68
三、正确处理信贷资金来源与运用的关系 69
第二节 商业银行信贷资金投向管理 74
一、商业银行信贷资金的投向期限管理 74
二、银行信贷资金的投向投量管理 75
第三节 商业银行信贷管理目标 79
一、商业银行信贷管理目标的设计 79
二、商业银行信贷管理目标及其内容 80
一、资产负债的比例管理 83
第四节 资产负债管理 83
二、资产负债比例管理的法律规定 87
三、资产负债的对称管理 92
四、资产负债的差额管理 94
五、资产负债趋势分析 94
第五节 商业银行贷款管理的一般方法 96
一、资产监测法 96
二、信用评级法 97
三、风险度量法 109
四、审贷分离法 112
第一节 信贷资金预测概述 114
一、预测的依据 114
第四章 商业银行信贷资金的预测与决策 114
二、商业银行信贷预测的内容 117
第二节 信贷预测与决策的方法 124
一、信贷预测的方法 124
二、信贷决策 127
第三节 商业银行信贷业务预测 132
一、存款业务预测 132
二、贷款业务预测 138
第五章 商业银行贷款的法律制度 148
第一节 信贷政策 148
一、制定信贷政策的依据及内容 148
二、资金政策 150
三、贷款利率政策 152
一、贷款对象 154
第二节 贷款的对象与条件 154
二、贷款条件 155
第三节 贷款方式与方法 157
一、贷款方式 157
二、贷款方法 159
第四节 信贷的基本程序 160
一、建立信贷关系 160
二、受理借款申请 161
三、贷前调查与资信分析 168
四、贷款审批 168
五、签订借款合同 169
六、贷款的发放与登记 171
八、贷款的收回 172
七、贷后检查 172
九、贷款追偿 173
第五节 信贷监督与制裁 176
一、信贷监督的意义 176
二、信贷监督的内容 177
三、贷款“三查”分离制度 178
四、信贷制裁 179
第六章 短期贷款 183
第一节 短期贷款的种类 183
一、按贷款对象划分 183
二、按贷款用途划分 183
四、按贷款的性质划分 184
五、现行短期贷款种类的划分 184
三、按贷款的期限划分 184
第二节 短期贷款的审查 185
一、贷款原则 186
二、贷款审查的一般要点 187
三、信用贷款审查的要点 190
四、保证贷款审查的要点 194
五、抵押贷款审查的要点 197
第三节 贷款利率和期限 199
一、影响贷款利率的主要因素 199
二、利率的种类 201
三、利息的计算 203
四、短期贷款期限的确定 206
第四节 信用分析 207
一、信用分析的内容 207
二、信用分析的资料来源 210
三、财务分析 211
第五节 贷款的担保与抵押 220
一、贷款的担保 220
二、贷款的抵押 221
三、抵押贷款额度的确定 231
四、抵押权 232
一、可行性研究的概念 235
二、投资决策项目可行性研究的阶段划分及其内容 235
第一节 中长期贷款项目的可行性研究 235
第七章 中长期贷款 235
三、决策项目可行性研究的工作程序 239
四、决策项目投资估算 240
第二节 决策项目产品需求量的预测和中长期贷款现金流量分析 243
一、决策项目产品需求量的市场预测 243
二、中长期贷款现金流量分析 248
第三节 中长期贷款财务效益分析 252
一、财务效益分析的特点 252
二、财务效益静态分析 252
三、财务效益动态分析 254
四、外汇净现值 262
二、经济净现值 263
一、经济内部效益率 263
第四节 中长期贷款国民经济效益的分析与考核 263
三、经济净现值率 264
四、经济外汇净现值 264
五、国民经济辅助效益的分析 265
第八章 其他贷款 268
第一节 贴现贷款 268
一、票据承兑 268
二、贴现贷款 271
第二节 科技开发贷款 279
一、科技开发贷款的概念与特点 280
二、科技开发贷款的范围与种类 282
三、科技开发贷款的条件与要求 284
四、科技开发贷款的申请与审查 285
一、卖方信贷的概念 291
第三节 卖方信贷 291
二、卖方信贷的条件 292
三、卖方信贷的申请与审查 293
第四节 消费贷款 294
一、消费贷款的概念 294
二、消费贷款的种类 295
三、消费贷款的条件与掌握界限 296
第九章 外汇贷款 297
第一节 外汇贷款概述 297
一、外汇贷款的发放原则 297
二、外汇贷款的使用条件 298
三、外汇贷款的担保 299
四、外汇贷款的期限 302
五、外汇贷款的利率 303
六、外汇款的费用 304
第二节 买方信贷 304
一、进口买方信贷 305
二、出口买方信贷 309
第三节 国际银团贷款 311
一、国际银团贷款的基本概念 311
二、银团贷款中各当事人 312
三、银团贷款的费用结构 314
四、银团贷款中的法律问题 315
第四节 现汇贷款和“福费廷” 317
一、现汇贷款 317
二、“福费廷” 320
一、预测贷款的安全程序 323
第十章 贷款风险的分析与处理 323
第一节 短期贷款风险预测 323
二、根据产品的寿命周期预测贷款风险 330
第二节 短期贷款的风险处理 334
一、将贷款风险转移给客户 334
二、将贷款风险转移给担保人 334
三、将贷款风险转移给保险公司 337
第三节 中长期贷款项目风险定量分析 339
一、盈亏平衡分析 339
二、敏感性分析 346
三、概率分析 351
四、决策树分析 354
一、项目前期准备阶段 357
第四节 中长期贷款项目风险的处理 357
二、项目建设期阶段 368
三、项目投入生产阶段 370
第十一章 商业银行经济效益分析 372
第一节 商业银行经济效益指标体系 372
一、银行社会经济效益指标体系 372
二、银行自身经济效益指标 380
第二节 商业银行经济效益的综合考核 383
一、银行经济效益综合考核的要求 383
二、银行经济效益综合评价的方法 384
第三节 商业银行经济效益指标的分析 390
一、银行经济效益指标相关因素分析法 390
二、银行社会经济效益指标统计分析 398