第1篇 资产负债管理基本理论 1
第1章 资产负债管理理论的历史演变过程 1
1.1 概述 1
1.2 资产管理理论 2
1.3 负债管理理论 5
1.4 资产负债管理理论 7
1.5 资产负责比例管理 8
1.6 我国商业银行的资产负债管理 8
2.2 资产负债管理的内容 11
2.1 资产负债管理的目标 11
第2章 资产负债管理的目标、内容和基本方法 11
2.3 资产负债管理的原则 12
2.4 资产负债管理的基本方法 13
第3章 资产负债管理的组织机构 19
3.1 资产负债管理的组织机构设计 19
3.2 资产负债管理委员会 20
3.3 资产负债管理委员会章程 21
3.4 资产负债管理委员会的决策日程 23
4.2 资产负债管理政策的目标 24
4.1 资产负债管理政策的概念 24
第4章 资产负债管理的政策 24
4.3 资产负债管理政策的内容 25
4.4 资产负债管理政策的修改和例外情况报告 25
第5章 资产负债管理的监督 26
5.1 监督的目标 26
5.2 跟踪评价资产负债管理的有效性 26
5.3 监督的难点 27
5.4 有关的政策协调 28
6.2 提交给资产负债管理委员会审查的报告 30
6.1 概述 30
第6章 资产负债管理报告 30
6.3 有关监督违规意见的报告 31
6.4 资产负债管理程序使用的数据及假定条件准确性的报告 31
6.5 测试资产负债管理活动有效性报告 32
第2篇 风险管理 33
第7章 商业银行风险概述 33
7.1 商业银行风险的概念 33
7.2 商业银行风险管理的概念 36
7.3 商业银行风险管理模式 36
8.1 信用风险的含义 46
第8章 信用风险概述 46
8.2 信用风险的成团 48
8.3 信用风险的预测 50
第9章 信用风险的分析、评价与决策 57
9.1 信用风险分析方法 57
9.2 信用风险评价体系 66
9.3 信用风险评价 67
9.4 信用风险决策方法 72
10.1 利率与利率决定 75
第10章 利率的基础理论 75
10.2 利率的风险结构 83
10.3 利率的期限结构 85
第11章 利率风险的衡量 91
11.1 利率风险的概念 91
11.2 利率风险衡量的历史演变 92
11.3 利率风险衡量的处理过程 96
11.4 利率风险的衡量方法 98
第12章 利率风险的管理 123
12.1 概述 123
12.2 挑战性的利率风险管理 123
12.3 防御性的利率风险管理 124
12.4 利率风险的套期保值 125
第13章 汇率风险管理 135
13.1 汇率基础知识 135
13.2 汇率风险及其防范措施 140
第14章 流动性风险管理 149
14.1 流动性风险管理的概念 149
14.2 流动性风险管理论的发展过程 151
14.3 流动性衡量方法 156
14.4 流动性风险管理 164
15.1 银行资本概述 170
第15章 银行资本管理 170
15.2 《巴塞尔协议》 172
15.3 资本管理 182
15.4 资本金分配方法简介 191
第3篇 成本管理 198
第16章 商业银行成本管理概述 198
16.1 银行成本概述 198
16.2 成本管理理论的发展 203
16.3 银行现代成本管理 207
17.1 成本源头控制的模型设计 217
第17章 银行成本源头控制 217
17.2 成本源头控制的依据 227
第21章 银行作业成本管理 230
17.3 成本源头控制的重心 231
第18章 银行成本实施控制 239
18.1 现行责任中心体系 239
18.2 现行责任中心的业绩评价与报告 248
18.3 未来责任中心的构想--成本动因责任制 251
第19章 银行成本核算 261
19.1 银行成本核算的方法 261
19.2 部门成本核算 266
19.3 分类(或产品)成本核算 276
20.1 成本分析概述 292
第20章 银行成本分析 292
20.2 成本分析的方法 296
20.3 本、量、利分析方法 301
21.1 作业成本管理概述 320
21.2 作业成本计算 328
21.3 作业成本管理 334
21.4 传统成本法与作业成本法的应用实例 339
22.1 存款的类型及成本构成 343
第4篇 定价管理 343
第22章 存款的定价 343
22.2 几种存款利率定价方式 346
22.3 存款定价的运用 351
第23章 贷款的定价 355
23.1 概述 355
23.2 几种贷款定价的方式 356
23.3 贷款定价的运用 366
24.2 固定利率法 368
24.1 概述 368
第24章 消费和住宅贷款定价 368
24.3 可调整利率抵押贷款 373
第25章 资金内部转移价格 378
25.1 资金内部转移价格概述 378
25.2 资金内部转移价格的传统定价方法 381
25.3 资金内部转移价格的现代定价方法 393
第5篇 现金流量管理 401
第26章 银行现金流量表 401
26.1 概述 401
26.2 银行现金流量表的格式和内容 404
26.3 银行现金流量表的编制 410
26.4 银行现金流量表编制实例 412
26.5 现金流量表的分析 420
第6篇 证券投资管理 426
第27章 商业银行证券投资业务 426
27.1 证券投资的目的 426
27.2 证券投资对象 427
27.3 债券投资业务 428
27.4 证券投资决策分析 430
28.1 债券价格 432
第28章 债券价值分析 432
28.2 债券收益率 434
28.3 国债收益率曲线 436
第29章 证券组合管理 439
29.1 证券组合管理概述 439
29.2 传统的证券组合管理 439
29.3 现代证券组合管理 440
第30章 债券投资策略 446
30.1 债券投资策略 446
30.2 债券组合修正策略 447
第31章 证券投资业绩评估 449
31.1 投资收益计算 449
31.2 业绩评估指标 449
31.3 条件变动的业绩评估 450
31.4 业绩贡献分析程序 450
31.5 对业绩评估的评价 452
第7篇 管理工具 453
第32章 金融工程 453
32.1 金融工程概述 453
32.2 金融工程与商业银行管理 455
第33章 数学模型 459
33.1 数学模型概述 459
33.2 数学建模 462
33.3 数学模型在经济管理中的应用 465
第34章 计算机模拟 468
34.1 模拟的概念 468
34.2 计算机模拟 469
34.3 计算机模拟在经济管理中的应用举例 474
附录 法国农业信贷银行集团的资产负债管理 476
参考文献 482