目 录 1
前言（代序） 1
第一章 资 金 2
第一节 资金概述 3
第二节 资金管理的内容 6
第三节 资金的来源与占用 8
第四节 集 资 13
第二章 固定资金管理 19
第一节 固定资金概述 19
第二节 固定资产的分类及计价 21
第三节 固定资产的折旧 24
第四节 固定资金管理的方法 30
第三章 流动资金管理 38
第一节 流动资金及周转概述 38
第二节 流动资金的分类 41
第三节 流动资金定额的核定 45
第四节 流动资金管理的方法 50
第五节 加速流动资金周转的主要途径 58
第四章 专用基金管理 62
第一节 专用基金概述 62
第二节 专用基金的特点、使用范围和资金来源 63
第三节 专用基金管理的方法 69
第五章 利润管理 74
第二节 利润管理的方法 75
第一节 利润概述 75
第三节 增加利润的主要途径 85
第六章 货币资金管理 92
第一节 货币资金概述 92
第二节 现金管理的基本内容 94
第三节 现金管理执行情况的检查 100
第四节 工资基金管理 102
第五节 转帐结算 104
第六节 货币收支管理 114
第七章 贷款资金管理 117
第一节 贷款的任务和原则 118
第二节 贷款的对象和条件 121
第三节 贷款的种类、期限和利率 124
第四节 贷款的发放与收回 126
第五节 贷款资金管理的方法 141
第八章 资金活动分析 143
第一节 资金活动分析的意义和任务 143
第二节 固定资金的分析 146
第三节 流动资金的分析 148
第四节 专用基金的分析 158
第五节 利润的分析 161
第六节 贷款资金使用效益的分析 168
附：《借款合同条例》 175
后 语 180