目录 1
第一部分 粮食企业审计工作制度 2
一、开封市粮食企业内部审计工作暂行规定 2
二、开封市粮食局关于配备内部专职或兼职审计人员的通知 6
三、开封市粮食企业内部审计工作评比办法 7
四、开封市粮食企业内部审计工作先进个人评比办法 12
五、开封市粮食局内部审计收缴奖惩办法 14
六、开封市粮食局内部审计档案管理办法 17
第二部分 粮食企业审计实施纲要 22
一、粮食企业财务收支审计纲要 22
二、粮食企业承包经营责任审计纲要 35
三、粮食企业厂长（经理）离任经济责任审计纲要 42
四、粮食企业经济效益审计纲要 47
第一，粮食商业企业经济效益审计 53
第二，粮油工业企业经济效益审计 59
第三，粮油运输企业经济效益审计 71
第四，粮食企业基本建设投资经济效益审计 75
第三部分 粮食企业审计实施文表 83
一、＿＿年度审计项目计划表 83
二、审计工作方案 85
三、审计通知书 86
四、被审计单位基本情况表 88
五、审计实施方案（一） 89
六、粮食企业内部审计责任分工一览表 92
七、审计日记 93
八、审计工作底稿（一） 95
九、审计记录 96
十、审计工作底稿（二） 98
十一、审计调查记录 99
十二、开封市粮食局审计报告 101
十三、开封市粮食局审计结论和处理决定 102
十四、开封市粮食局审计应交款项通知书 103
第四部分 粮食企业审计工作统计表 106
一、内部审计有问题资金统计表 106
二、内部审计违纪情况统计表 108
三、内部审计调纠情况统计表 110
四、内部审计有问题资金统计台帐 112
五、内部审计违纪情况统计台帐 114
六、内部审计有问题资金汇总统计表 116
七、内部审计违纪情况汇总统计表 117
八、粮食系统内审人员基本情况登记表 119
九、＿＿＿同志任期终结主要经济指标完成情况表 120
十、＿＿＿同志任期终结固定资产盘存表 122
十一、＿＿＿同志任期终结流动资产盘存表 124
十二、＿＿＿同志任期终结库存粮油盘存表 126
十三、＿＿＿同志任期终结债权债务情况表 128
十四、＿＿＿同志任期终结专用基金情况表 130
第五部分 粮食企业审计档案文表 133
一、审计档案 133
二、案卷文件目录 135
三、审计清单 137
四、审计底稿目录表 138
五、审定审计报告的会议纪要 140
六、依法作出审计结论和处理决定的法规目录 141
第六部分 审计案例 156
一、关于对××仓库一九九一年元至九月份财务收支的审计报告 156
二、关于对××饲料厂一九九0年经济效益的审计 187