第一章 总论 1
第一节 企业财务概述 1
第二节 企业财务管理 14
第三节 企业财务与银行业务的关系 29
第二章 资金筹集 34
第一节 企业筹集资金的原则和渠道 34
第二节 筹集资金的决策方法 37
第三章 固定资金 55
第一节 固定资金概述 55
第二节 固定资金的预测和决策 61
第三节 固定资金计划 75
第四章 流动资金 89
第一节 流动资金概述 89
第二节 流动资金定额的核定 94
第三节 工业企业流动资金计划 120
第四节 商业企业流动资金计划 136
第五节 流动资金的日常管理 153
第五章 成本与费用 169
第一节 成本与费用概述 169
第二节 成本（费用）预测 177
第三节 成本计划 188
第四节 商品流通费计划 209
第六章 销售收入和盈利 229
第一节 工业品价格 229
第二节 销售收入 238
第三节 企业盈利 251
第七章 专项资金 293
第一节 专项资金概述 293
第二节 专用基金的内容 297
第三节 专用基金计划 307
第八章 财务收支计划 311
第一节 财务收支计划概述 311
第二节 年度财务收支计划 314
第三节 月度财务收支计划 320