第一章 新形势对资金管用的要求 1
第一节 资金管用必须讲求资金效益 1
第二节 资金效益的性质和内容 9
第三节 新形势下资金管用的迫切任务 15
第二章 资金管用必须符合资金运动的特点 23
第一节 资金的循环与周转 23
第二节 资金运动的特点 33
第三节 资金管用必须符合资金运动的特点 39
第三章 企业的资金筹集 47
第一节 企业内部积累 47
第二节 吸收外部资金 53
第三节 股票和债券 58
第四节 资金筹集的分析 65
第四章 固定资金的管理与使用 71
第一节 固定资金的特点和管理原则 71
第二节 固定资金的日常管理 76
第三节 固定资金需要量的合理确定 83
第四节 固定资产折旧基金的管理与使用 90
第五节 固定资产投资决策 100
第五章 流动资金的管理与使用 117
第一节 流动资金的特点和管理原则 117
第二节 流动资金的日常管理 122
第三节 流动资金需要量的合理确定 127
第四节 流动资金的合理使用 143
第五节 流动资金投资决策 151
第六章 专项资金的管理与使用 160
第一节 专项资金的特点和管理原则 160
第二节 专项资金的来源和使用范围 164
第三节 生产性专项资金的管理 178
第四节 消费性专项资金的管理 184
第五节 专项资金的合理使用 188
第七章 企业的成本管理与利润管理 190
第一节 成本计划 194
第二节 成本控制 215
第三节 利润计划 220
第四节 利润分配 229
第八章 企业资金使用情况分析 236
第一节 资金使用情况总评价 236
第二节 固定资金使用情况分析 242
第三节 流动资金使用情况分析 246
第四节 专项资金使用情况分析 258