引言［金运］ 1
序文［庄晓天］ 1
背景篇 3
第一章 新兴股份制商业银行的建立和发展 3
第一节 经济发展中的商业银行 3
一 商业银行内涵的变迁 3
二 商业银行在融资过程中的作用 5
三 商业银行在经济发展中功能的拓展和延伸 7
四 商业银行在经济体制转轨过程中作用的特殊性 8
第二节 中国商业银行改革与新兴股份制商业银行的建立 9
一 新兴股份制商业银行诞生的背景 9
二 新兴股份制商业银行建立的简要过程 13
三 新兴股份制商业银行的基本特点 14
一 新兴股份制商业银行的发展 17
第三节 新兴股份制商业银行的发展及其经济绩效 17
二 新兴股份制商业银行建立和发展的经济绩效 19
第四节 世纪之交新兴股份制商业银行面临的挑战 21
一 宏观经济环境变化带来的挑战 22
二 宏观金融环境变化带来的挑战 22
三 国内同业竞争带来的挑战 23
四 政策环境带来的挑战 24
五 自身发展过程中阶段性调整带来的挑战 24
六 规模的挑战 25
七 信誉的挑战 26
八 不良资产带来的挑战 26
九 现代信息技术发展带来的挑战 27
十 外资银行带来的挑战 28
一 现代商业银行的基本特征 30
第二章 中国现代商业银行构建与新兴股份制商业银行重组上市 30
第一节 中国商业银行：离现代商业银行还有多远 30
二 中国商业银行与现代商业银行的差距 32
三 产权改革是中国商业银行改革的核心 34
第二节 股份制是中国商业银行改革的必然选择 36
一 国外股份制商业银行的发展和中国银行业的市场结构 36
二 中国商业银行实行股份制的可行性分析 40
三 股份制商业银行的实现形式 45
第三节 重组上市：新兴股份制商业银行改革和发展的突破口 47
一 新兴股份制商业银行进一步发展存在的问题 47
二 新兴股份制商业银行重组上市的作用 49
三 新兴股份制商业银行重组上市的意义 52
一 重组上市有利于推动国有商业银行深层次改革 54
第四节 新兴股份制商业银行重组上市与构建中国现代商业银行的关系 54
二 重组上市标志着中国银行业改革和发展进入新阶段 56
三 重组上市与中国现货商业银行系统的构建 58
第三章 上市商业银行：国际比较及其启示 60
第一节 国外商业银行的发展：合伙制一股份制一上市 60
一 国外商业银行发展的历程 60
二 普通股是商业银行资本的主要来源 62
第二节 上市商业银行的国际比较 63
一 银行上市：一个普遍的现象 63
二 美国的上市商业银行 65
三 欧洲的上市商业银行 67
第三节 国外上市商业银行的特点 68
一 股价：上市银行经济绩效的晴雨表 68
二 上市商业银行经营的稳健性 71
三 上市商业银行的收购兼并 73
一 上市商业银行的经营与管理绩效 78
第四节 上市商业银行：国际比较及其启示 78
二 国外上市商业银行的启示 80
探索篇 85
第四章 浦发银行的建立与发展 85
第一节 浦发银行的建立和特征 85
一 浦发银行成立的背景 85
二 浦发银行的性质与特征 86
三 浦发银行的发展目标与阶段 89
四 浦发银行的组织与机构 97
第二节 浦发银行的运行和发展 100
一 浦发银行的运行机制 100
二 浦发银行的业务发展 104
四 浦发银行的机构发展 108
三 浦发银行的电子化建设 108
第五章 浦发银行重组上市的历程 110
第一节 浦发银行重组上市的背景与意义 110
一 浦发银行重组上市的起因和背景 110
二 浦发银行重组上市的意义和作用 113
第二节 浦发银行重组上市的过程 117
一 浦发银行重组上市的探索 117
二 浦发银行重组上市的过程 119
第六章 浦发银行重组上市的实践 125
第一节 选择证券中介机构 126
一 采用招投标选择承销机构的背景及意义 126
二 招标和投标 127
三 评标和定标 130
四 公证和保密 134
五 招投标的影响 135
第二节 建立信息披露制度 136
一 上市公司信息披露制度概述 136
二 浦发银行的信息披露制度 139
三 浦发银行的董事会秘书制度 145
四 浦发银行的信息披露做法 148
第三节 确定募股资金用途 150
一 工商企业募股资金用途及其规定 150
二 商业银行募股资金用途 151
三 浦发银行募股资金的确定和用途 153
第四节 选择战略投资者 161
一 战略投资者的概念 161
三 浦发银行选择战略投资者的方案 162
二 战略投资者的权利义务 162
四 浦发银行选择战略投资者的有关规定 163
第五节 宣传推介和发行上市 164
一 宣传推介的目的和定位 164
二 宣传推介的时间与形式 165
第七章 上海浦东发展银行重组探索 167
第一节 商业银行重组概述 167
一 商业银行重组的一般含义 168
二 商业银行重组的分类 169
第二节 商业银行重组的内容 172
一 业务重组 172
二 资产重组 173
三 负债重组 174
四 股权重组 175
六 管理机制重组 176
五 员工重组 176
七 企业文化重组 177
第三节 浦发银行重组的目标和原则 177
一 浦发银行的主要特点 177
二 浦发银行重组的目标 180
三 浦发银行重组的原则 182
四 浦发银行重组的界定 183
第四节 浦发银行重组模式之一：(控股)集团公司 184
一 设立金融(控股)集团公司的必要性 184
二 设立上海浦银金融(控股)集团公司的目标和原则 185
三 上海浦银金融(控股)集团公司主要框架设想 186
四 上海浦银金融(控股)集团公司组织模式 186
五 采用上海浦银金融(控股)集团公司重组模式的评价 191
六 上海浦银金融(控股)集团公司重组模式的法律问题 192
第五节 浦发银行重组模式之二：公司分立 193
一 公司分立的一般含义 193
二 浦发银行分立重组模式的原则与框架 194
三 采用公司分立重组模式的相关问题 195
四 采用公司分立重组模式的评价 197
第六节 浦发银行重组模式之三：缩股 198
一 浦发银行缩股重组模式 198
二 浦发银行缩股重组的影响 199
三 浦发银行缩股剥离不良资产 200
四 采用缩股重组模式的相关问题 201
五 采用缩股重组模式的评价 202
一 浦发银行整体上市重组模式 203
二 浦发银行整体上市重组中的分业经营 203
第七节 浦发银行重组模式之四：整体上市 203
三 采用整体上市重组模式的评价 205
第八章 浦发银行重组上市中的财务与税收问题 207
第一节 商业银行的财务信息特点及经营状况的评价标准 207
一 商业银行财务报表信息的特点 208
二 商业银行财务状况的评价标准 212
第二节 商业银行重组上市过程中不良资产和处理和核销 218
一 商业银行不良资产的产生 218
二 商业银行重组上市过程中处理和核销不良资产的主要思路 219
第三节 商业银行重组上市的税收政策支持 224
一 我国金融税收的现状及对商业银行的影响 224
二 对商业银行上市的税收政策支持 228
一 浦发银行重组上市的条件 230
第一节 浦发银行重组上市的法律程序 230
第九章 浦发银行重组上市中的法律问题 230
二 浦发银行新股发行的申报和审批程序 233
三 浦发银行重组上市中的律师见证业务 236
第二节 浦发银行法人治理结构的完善 238
一 现代公司制度对法人治理结构的要求 238
二 浦发银行上市前的法人治理结构状况及存在的问题 240
三 浦发银行完善法人治理结构的措施 241
四 问题与思考 246
第三节 浦发银行的关联关系与关联交易 248
一 关联方与关联交易的概念 248
二 浦发银行关联关系的界定 249
三 浦发银行关联交易的界定 253
第四节 浦发银行重组上市的头号障碍：净资产率达标 256
一 证券法规对新股发行的净资产率条件的限制 257
二 商业银行资产负债管理的独特性与净资产率要求间的矛盾 258
三 浦发银行净资产率问题的解决 261
四 净资产率问题解决的意义 262
第五节 浦发银行重组上市中的其他法律问题 263
二 公司规范方面的问题 265
三 股份托管方面的问题 266
四 浦发银行对外投资的处置问题 268
展望篇 273
第十章 浦发银行重组上市后面临的机遇和挑战 273
第一节 浦发银行重组上市后的发展环境 273
一 浦发银行重组上市面临的发展机遇 273
二 浦发银行重组上市后面临的挑战 276
三 运作环境变化后应采取的对策和措施 278
第二节 中国加入WTO对浦发银行带来的影响 280
一 中国加入WTO后金融业对外开放的基本要求 280
二 中国加入WTO给浦发银行带来的机遇 282
三 中国加入WTO给浦发银行带来的挑战 285
第一节 上市后的主要发展目标和工作重点 288
一 浦发银行重组上市后的主要发展目标 288
第十一章 浦发银行重组上市后的发展思路 288
二 浦发银行重组上市后的工作重点 290
第二节 上市后的经营管理策略 292
一 依托资本补充机制的优势,加快业务发展,努力扩大规模 292
二 优化网点建设,尝试资本运作,探索中小银行快速发展的新路 294
三 进一步理顺经营运行机制,提高市场竞争能力 298
三 完善风险防范机制,提高抵御风险的能力 302
五 积极探索现代商业银行的人事激励机制 306
六 加强金融业务创新,努力提高盈利能力 310
第三节 上市后的股份制深化策略 314
一 建立职工持股机制是股份制改造的发展目标 314
二 经营者持股的主要模式 316
三 认股期权是上市公司经营者持股的重要模式 319
四 国有股退出与股份定向转让是实现认股期权股份来源的有效途径 323
五 浦发银行对实行职工持股的思考 323
第十二章 从浦发银行重组上市看中国商业银行改革和发展前景 325
第一节 浦发银行重组上市与新兴股份制商业银行的改革和发展 325
一 浦发银行上市与新兴股份制商业银行上市板块的形成 326
二 以上市为契机加快新兴股份制商业银行的改革和发展 327
三 为新兴股份制商业银行改革和发展创造良好的外部环境 329
第二节 从浦发银行重组上市展望中国商业银行改革和发展前景 332
一 银行上市将是必然趋势 333
二 混业经营将是渐进过程 334
三 银行再造将逐渐盛行 335
四 并购重组将成为商业银行业改革的热点 336
五 虚拟银行将成为商业银行的重要组成部分 337
六 利率市场化将取得实质性的突破 339
七 现代银行家将不断涌现 340
八 产融结合将逐步实现 341
九 中国跨国银行将出现在世界金融舞台上 341
附录 343
一 上海浦东发展银行股份有限公司章程 343
二 上海浦东发展银行股份有限公司组织结构图 379
三 上海浦东发展银行分支机构一览 380
主要参考文献 397
后记［陈辛］ 401
一 浦发银行的法人股东资格问题 2673