目录 3
国务院部分 3
国务院关于金融体制改革的决定 国发〔1993〕91号 3
国务院关于进一步改革外汇管理体制的通知国发〔1993〕89号 9
中国人民银行部分 17
一、计划资金类 17
中国人民银行关于下发《信贷资金管理暂行办法》的通知 银发〔1994〕37号 17
附：信贷资金管理暂行办法 17
中国人民银行关于对商业银行实行资产负债比例管理的通知 银发〔1994〕38号 25
附：一、商业银行资产负债比例管理暂行监控指标 27
二、关于资本成份和资产风险权数的暂行规定 29
中国人民银行、国家经济贸易委员会、国家国有资产管理局关于防止银行信贷资产损失的通知 银发〔1994〕40号 31
中国人民银行关于做好1994年信贷资金管理工作的通知 银发〔1994〕80号 33
与负债的规定》的通知 银发〔1994〕114号 37
中国人民银行、中国农业银行、中国工商银行、中国人民建设银行印发《关于向中国农业发展银行划转信贷资产 37
附：关于向中国农业发展银行划转信贷资产与负债的规定 38
中国人民银行关于印发《城市信用合作社资产负债比例管理暂行办法》的通知 银发〔1994〕132号 40
附：城市信用合作社资产负债比例管理暂行办法 41
中国人民银行关于印发《金融信托投资机构资产负债比例管理暂行办法》的通知 银发〔1994〕143号 46
附：金融信托投资机构资产负债比例管理暂行办法 47
中国人民银行关于印发《商业银行资产负债比例管理考核暂行办法》的通知 银发〔1994〕171号 52
附：商业银行资产负债比例管理考核暂行办法 52
中国人民银行关于抓紧解决由金融机构担保的中外合资融资租赁公司租赁项目租金拖欠问题的通知 银发〔1994〕276号 54
附：国家经济贸易委员会、中国人民银行、财政部、对外贸易经济合作部关于解决拖欠中外合资融资租赁公司租金问题的通知 国经贸法〔1994〕69号 55
中国人民银行印发《关于向中国农业发展银行划转信贷资产与负债规定的补充意见》的通知 银传〔1994〕57号 57
附：关于向中国农业发展银行划转信贷资产与负债规定的补充意见 57
中国人民银行关于调整人民银行再贷款和固定资产贷款利率的通知 银传〔1994〕121号 59
附：一、人民银行再贷款利率调整表 61
二、固定资产贷款利率调整表 61
财政部、国家计委、中国人民银行、国家经贸委、国家外汇管理局、国家国有资产管理局关于进一步贯彻落实国务院办公厅有关清产核资政策的通知 财清〔1994〕15号 62
二、会计类 66
中国人民银行关于光大、华夏等银行签发跨系统银行汇票通过人民银行代理兑付的通知 银发〔1994〕45号 66
中国人民银行、邮电部关于银行挂号信专用信封按照信封国家标准印制的通知 银发〔1994〕62号 68
附：银行挂号信专用信封格式 69
中国人民银行关于继续整顿结算秩序深化结算改革的通知 银发〔1994〕117号 70
中国人民银行、国家计划委员会关于银行协助物价检查部门扣划罚没款项的通知 银发〔1994〕135号 73
中国人民银行关于在煤炭、电力、冶金、化工和铁道行业推行商业汇票结算的通知 银发〔1994〕163号 74
附：一、关于在煤炭、电力、冶金、化工和铁道行业推行商业汇票结算的规定 74
二、商业汇票办法 76
三、再贴现办法 79
中国人民银行关于印发《关于加强银行结算工作的决定》的通知 银发〔1994〕245号 80
附：关于加强银行结算工作的决定 81
中国人民银行关于颁发《违反银行结算制度处罚规定》的通知 银发〔1994〕254号 86
附：违反银行结算制度处罚规定 86
中国人民银行关于颁发《银行帐户管理办法》的通知 银发〔1994〕255号 89
附：银行帐户管理办法 90
中国人民银行关于修订《异地托收承付结算办法》和《异地托收承付结算会计核算手续》的通知 银发〔1994〕256号 94
附：一、异地托收承付结算办法 95
二、异地托收承付结算会计核算手续 100
中国人民银行关于印发《中国人民银行财务制度》的通知 银发〔1994〕273号 108
附：中国人民银行财务制度 109
中国人民银行关于改变电子联行业务处理方式的通知银发〔1994〕281号 121
附：一、各行与电子联行交换磁介质和联网暂行规定 121
二、各行与电子联行交换磁介质和联网处理程序 123
三、调查统计类 128
中国人民银行关于建立新的信贷统计旬报制度的通知 128
银发〔1994〕106号 128
中国人民银行关于金融统计制度中增加中国农业发展银行、国家开发银行内容的通知 银发〔1994〕193号 129
中国人民银行关于印发《中国人民银行货币供应量统计和公布暂行办法》的通知 银发〔1994〕267号 130
附：中国人民银行货币供应量统计和公布暂行办法 131
中国人民银行关于1995年人民银行系统执行金融统计制度若干具体事项的通知 银发〔1994〕325号 133
四、金融管理类 136
中国人民银行、国家计划委员会关于禁止强制收取保险费的通知 银发〔1994〕20号 136
中国人民银行关于保险代理机构有关问题的通知 银发〔1994〕129号 137
附：中国太平洋保险公司代理机构变更表、中国平安保险公司代理机构变更表、交通银行保险部变更表 138
中国人民银行关于贯彻执行《中共中央办公厅、国务院办公厅关于严格彩票市场管理禁止擅自批准发行彩票的通知》的通知 银发〔1994〕185号 140
附：中共中央办公厅、国务院办公厅关于严格彩票市场管理禁止擅自批准发行彩票的通知 141
中国人民银行印发《关于向金融机构投资入股的暂行规定》的通知 银发〔1994〕186号 142
附：关于向金融机构投资入股的暂行规定 142
中国人民银行关于印发《金融机构管理规定》的通知 银发〔1994〕198号 144
附：金融机构管理规定 144
五、外资金融机构管理类 156
中华人民共和国外资金融机构管理条例 156
中国人民银行关于外资银行在外汇管理体制改革后有关业务经营问题的通知 银发〔1994〕48号 162
中国人民银行关于印发《中华人民共和国外资金融机构管理条例实施细则》（试行）的通知 银发〔1994〕69号 163
附：中华人民共和国外资金融机构管理条例实施细则（试行） 164
六、国库类 171
中国人民银行、中国工商银行、中国农业银行、中国人民建设银行、中国银行、交通银行关于下发《银行办理国家债券还本付息会计核算手续》的通知 银发〔1994〕14号 171
附：银行办理国家债券还本付息会计核算手续 172
中国人民银行关于1994年三年期国库券发行工作几项规定的通知 银传〔1994〕14号 195
附：一、1994年国库券收款凭证1—3 198
二、1994年三年期国库券买卖计息办法 201
三、1994年三年期国库券买卖情况月报表 202
七、货币金银类 203
中国人民银行关于调整白银经济政策问题的通知 银发〔1994〕209号 203
附：一、配售白银登记簿 206
二、配售白银收益对帐单 207
三、配售白银亏损对帐单 207
五、配售白银亏损上划清单 208
四、配售白银收益上划清单 208
八、外汇管理类 209
中国人民银行关于进一步改革外汇管理体制的公告 209
中国人民银行关于实施新结售汇制后国家外汇买卖若干问题的通知 银发〔1994〕53号 213
中国人民银行令（第3号） 214
附：结汇、售汇及付汇管理暂行规定 214
中国人民银行关于人民币汇价管理问题的通知 219
银传〔1994〕24号 219
中国人民银行关于印发《外汇帐户管理暂行办法》的通知 银传〔1994〕29号 220
附：外汇帐户管理暂行办法 221
国家外汇管理局关于新体制下完善外债（汇）贷款管理的通知 汇传〔1994〕 27号 224
国家外汇管理局关于《结汇、售汇及付汇管理暂行规定》中有关问题的通知 汇传〔1994〕39号 225
国家外汇管理局关于《外汇帐户管理暂行办法》有关问题的通知 汇传〔1994〕40号 227
中国人民银行关于外汇兑换券停止流通和限期兑换的公告 229
附：关于对高级防伪纸张生产实行统一管理的若干规定 231
中国人民银行、中国轻工总会关于印发《关于对高级防伪纸张生产实行统一管理的若干规定》的通知 银发〔1994〕205号 231
九、印制管理类 231
中国工商银行部分 237
一、资金计划类 237
中国工商银行关于印发《中国工商银行资金管理暂行规定》的通知 工银发〔1994〕146号 237
附：中国工商银行资金管理暂行规定（试行） 237
中国工商银行印发《关于〈中国工商银行资金管理暂行规定〉的实施意见》的通知 工银发〔1994〕164号 244
附：一、关于《中国工商银行资金管理暂行规定》的实施意见 244
二、中国工商银行资金营运计划表 249
三、中国工商银行资金营运计划表编制说明 250
中国工商银行关于印发《中国工商银行资产负债比例管理办法（试行）》的通知 工银发〔1994〕113号 255
附：一、中国工商银行资产负债比例管理办法（试行） 255
二、中国工商银行资产负债比例管理办法（试行）说明 259
中国工商银行关于印发《中国工商银行资产风险管理办法（试行）》的通知 工银发〔1994〕155号 272
附：中国工商银行资产风险管理办法（试行） 273
中国工商银行关于印发《中国工商银行投资管理试行办法》的通知 工银发〔1994〕167号 280
附：中国工商银行投资管理试行办法 282
中国工商银行关于印发《中国工商银行资本管理试行办法》的通知 工银发〔1994〕168号 285
附：中国工商银行资本管理试行办法 286
中国工商银行办公室关于印发《中国工商银行流动资金贷款浮动利率管理暂行办法》的通知 工银办〔1994〕2号 289
附：中国工商银行流动资金贷款浮动利率管理暂行办法 289
二、工交信贷类 292
中国工商银行关于清产核资扩大试点中核实国有资金工作的有关问题的通知 工银发〔1994〕14号 292
中国工商银行印发《关于工业生产企业流动资金贷款与企业销售收入回款率挂钩的意见》的通知 工银发〔1994〕182号 294
附：关于工业生产企业流动资金贷款与企业销售收入回款率挂钩的意见 295
中国工商银行印发《关于当前对国有工业亏损企业发放基本生活费专项贷款的管理办法》的通知 工银电〔1994〕81号 297
附：关于当前对国有工业亏损企业发放基本生活费专项贷款的管理办法 297
中国工商银行工交部关于印发《中国工商银行工业流动资金贷款风险管理实施细则》（试行）的通知 工银工字〔1994〕22号 299
附：一、中国工商银行工业流动资金贷款风险管理实施细则（试行） 300
二、《中国工商银行工业流动资金贷款风险管理实施细则》（试行）技术指标说明 305
的通知 工银发〔1994〕73号 308
附：中国工商银行技术改造贷款项目评估办法 308
中国工商银行关于印发《中国工商银行技术改造贷款项目评估办法》 308
三、技改信贷类 308
中国工商银行办公室关于印发《中国工商银行代理国家开发银行委托业务管理办法（试行）》和《中国工商银行行代理国家开发银行委托业务的会计核算手续》的通知 工银办〔1994〕98号 313
附：一、中国工商银行代理国家开发银行委托业务管理办法（试行） 313
二、中国工商银行代理国家开发银行委托业务的会计核算手续 315
中国工商银行办公室转发《关于国家开发银行固定资产贷款利率及有关规定的通知》的通知 工银办〔1994〕115号 317
附：国家开发银行关于国家开发银行固定资产贷款利率及有关规定的通知 开行综计〔1994〕127号 317
四、财会类 320
中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国人民建设银行、交通银行印发《关于开展信用卡业务联合试点的意见》的通知 工银发〔1994〕217号 320
附：关于开展信用卡业务联合试点的意见 321
中国工商银行财会部关于印发《中国工商银行个体经济户、个人结算管理暂行办法》的通知 工银会字〔1994〕30号 325
附：中国工商银行个体经济户、个人结算管理暂行办法 327
五、条法类 329
中国工商银行关于及时处理信贷、结算业务中有关法律问题的通知 工银发〔1994〕147号 329
附：一、中华人民共和国最高人民法院关于银行、信用社扣划预付货款收贷应否退还问题的批复 330
二、中华人民共和国最高人民法院关于债务人有多个债权人将其全部财产抵押给其中一个债权人是否有效问题的批复 331
三、最高人民法院印发《关于审理经济合同纠纷案件有关保证的若干问题的规定》的通知 331
六、国际业务类 336
中国工商银行关于认真落实外汇管理体制改革措施的通知 工银发〔1994〕5号 336
中国工商银行关于贯彻执行《结汇、售汇及付汇管理暂行规定》的有关问题的通知 工银发〔1994〕41号 340
中国工商银行关于增设结汇、售汇及期权业务会计科目及有关事项的通知 工银发〔1994〕42号 341
附：一、格式（一） 345
二、格式（二） 346
三、格式（三） 348
四、分会员行受理结售汇资金交易人民币日报表 351
中国工商银行关于印发《中国工商银行系统参加全国统一的银行间外汇交易市场暂行管理办法》的通知 工银发〔1994〕46号 352
附：中国工商银行系统参加全国统一的银行间外汇交易市场暂行管理办法 352
中国工商银行关于贯彻执行《结汇、售汇及付汇管理暂行规定》的补充通知 工银发〔1994〕 63号 354
中国工商银行关于试行人民币外汇挂牌汇价的通知 工银发〔1994〕216号 355
中国工商银行国际业务部关于启用新版外币汇票有关规定的通知 工银国字〔1994〕 14号 356
中国工商银行国际业务部关于严格控制固定资产外汇贷款的通知 工银国字〔1994〕17号 358
中国工商银行国际业务部关于对分行清算帐户实行透支额度管理的通知 工银国字〔1994〕86号 359
七、稽核类 360
中国工商银行关于印发《中国工商银行总稽核职责暂行规定》的通知 工银发〔1994〕 49号 360
附：中国工商银行总稽核职责暂行规定 360
中国农业银行部分 365
一、利率类 365
中国农业银行关于印发《中国农业银行贷款浮动利率管理办法》的通知 农银发〔1994〕266号 365
附：中国农业银行贷款浮动利率管理办法 365
中国农业银行关于调整系统内资金往来利率有关问题的通知 农银发〔1994〕157号 368
二、财务会计类 369
中国农业银行关于印发《中国农业银行利息收支管理办法》的通知 农银发〔1994〕27号 369
附：中国农业银行利息收支管理办法 369
中国农业银行关于印发《划转及代理中国农业发展银行业务会计核算暂行办法》的通知 农银发〔1994〕102号 372
附：划转及代理中国农业发展银行业务会计核算暂行办法 372
中国农业银行关于印发《中国农业银行代理国家开发银行政策性业务会计核算规定》的通知 农银发〔1994〕235号 386
附：中国农业银行代理国家开发银行政策性业务会计核算规定 387
中国农业银行关于印发《中国农业银行全国联行往来核算与对帐办法》和《中国农业银行全国联行往来对帐质量考核暂行办法》的通知 农银发〔1994〕110号 390
附：一、中国农业银行全国联行往来核算与对帐办法（试行） 391
二、中国农业银行全国联行往来对帐质量考核暂行办法 415
中国农业银行关于印发《中国农业银行海外代表处财务管理试行办法》的通知 农银发〔1994〕128号 417
附：中国农业银行海外代表处财务管理试行办法 417
中国农业银行关于印发《中国农业银行办理结售汇业务会计核算暂行办法》的通知 农银发〔1994〕130号 425
附：中国农业银行办理结售汇业务会计核算暂行办法 425
中国农业银行关于对信用社上交管理费形成的资产产权界定规定的通知 农银发〔1994〕198号 430
中国农业银行关于印发《中国农业银行出纳柜员制管理办法（试行）》的通知 农银发〔1994〕240号 431
附：中国农业银行出纳柜员制管理办法（试行） 432
三、稽核审计类 435
中国农业银行关于印发《中国农业银行稽核工作规定》的通知 农银发〔1994〕241号 435
附：中国农业银行稽核工作规定（试行） 435
附：关于实施新的财会制度后改进和加强农业信贷管理的意见 440
四、农业信贷类 440
中国农业银行关于印发《实施新的财会制度后改进和加强农业信贷管理的意见》的通知 农银发〔1994〕31号 440
中国农业银行关于印发《中国农业银行扶持粮棉大县发展经济贷款管理办法》和《中国农业银行高产优质高效农业示范区贷款管理办法》的通知 农银发〔1994〕153号 444
附：一、中国农业银行扶持粮棉大县发展经济贷款管理办法 445
二、中国农业银行高产优质高效农业示范区贷款管理办法 453
五、工商信贷类 457
中国农业银行关于进一步加强贷款管理的若干规定 农银发〔1994〕242号 457
附：关于制定《中国农业银行关于进一步加强贷款管理的若干规定》的说明 464
中国农业银行关于房地产信贷工作中有关问题的通知 农银发〔1994〕175号 468
六、信用合作类 470
中国农业银行关于印发《农村信用社利息收支管理办法》的通知 农银发〔1994〕118号 470
附：农村信用社利息收支管理办法 470
中国农业银行关于印发《农村信用社财会制度有关事项的补充规定》的通知 农银发〔1994〕138号 474
附：农村信用社财会制度有关事项的补充规定 474
附：关于进一步加强农村信用社信贷管理的意见 476
中国农业银行印发《关于进一步加强农村信用社信贷管理的意见》的通知 农银发〔1994〕178号 476
中国农业银行关于印发《农村信用社县辖往来核算示范办法》的通知 农银发〔1994〕213号 481
附：农村信用社县辖往来核算示范办法 482
中国农业银行转发国家税务总局《关于明确农村信用社主管部门提取管理费问题的通知》的通知 农银发〔1994〕164号 490
附：国家税务总局关于明确农村信用社主管部门提取管理费问题的通知 491
七、资金组织类 492
中国农业银行关于印发《中国农业银行单位通知存款办法》和《中国农业银行协定存款办法》的通知 农银发〔1994〕4号 492
附：一、中国农业银行单位通知存款办法 492
二、中国农业银行协定存款办法 493
中国农业银行关于印发《中国农业银行信用卡业务管理办法（试行）》的通知 农银发〔1994〕70号 494
附：中国农业银行信用卡业务管理办法（试行） 495
中国农业银行关于印发《中国农业银行办理外汇／人民币买卖业务暂行办法》的通知 农银发〔1994〕136号 508
附：中国农业银行办理外汇／人民币买卖业务暂行办法 508
中国农业银行关于印发《金穗卡风险责任管理暂行规定》的通知 农银发〔1994〕269号 511
附：金穗卡风险责任管理暂行规定 511
附：中国农业银行结售汇业务管理暂行办法 515
八、国际业务类 515
中国农业银行关于印发《中国农业银行结售汇业务管理暂行办法》的通知 农银发〔1994〕69号 515
中国农业银行关于印发《中国农业银行出口跟单托收业务暂行办法》的通知 农银发〔1994〕71号 522
附：中国农业银行出口跟单托收业务暂行办法 522
中国农业银行关于印发《中国农业银行海外代表处管理（试行）办法》的通知 农银发〔1994〕137号 525
附：中国农业银行海外代表处管理（试行）办法 526
中国农业银行关于印发《中国农业银行关于办理外汇交易项下人民币清算业务暂行办法》的通知 农银发〔1994〕156号 528
附：中国农业银行关于办理外汇交易项下人民币清算业务暂行办法 529
中国农业银行关于转发外管局《关于下发〈进口付汇核销管理暂行办法〉的通知》的通知 农银发〔1994〕160号 531
附：国家外汇管理局关于下发《进口付汇核销管理暂行办法》的通知 532
中国农业银行关于印发《中国农业银行借用中长期国际商业贷款管理规定》的通知 农银发〔1994〕203号 537
附：中国农业银行借用中长期国际商业贷款管理规定 538
中国农业银行关于转发外管局《关于下发〈进口付汇核销操作规程〉的通知》的通知 农银发〔1994〕228号 539
附：国家外汇管理局关于下发《进口付汇核销操作规程》的通知 540