第一章 工业与银行的内在联系 1
第一节 工业与银行的产生 1
一、工业的产生 2
二、银行的产生 5
第二节 我国工业与银行的发展 9
一、我国工业的发展 10
二、我国银行的发展 11
三、我国社会主义银行的建立与发展 18
四、工业与银行的发展促进了人类物质文明 21
二、银行是工业经济活动的主要资金来源 22
一、社会主义工业是国民经济的主导部门 22
第三节 社会主义工业与银行的联系 22
三、银行是国民经济中金融活动的中心 23
第四节 社会主义工业与银行的内在联系 24
一、社会主义工业与银行在所有制上的内在联系 25
二、社会主义工业与银行贯彻执行党和国家的路线、方针和政策 26
三、社会主义工业与银行在剩余产品分配上的联系 27
四、社会主义工业与有关专业银行在发展国民经济中的必然联系 29
第二章 工业与银行的资金关系 31
第一节 国营工业企业的资金占用与来源 31
一、工业企业的资金占用 32
二、工业企业的资金来源 59
三、资金占用与来源的平衡关系 62
一、银行资产业务的经营 65
第二节 银行资产与负债业务上的经营 65
二、银行负债业务的经营 69
三、银行经营中资产与负债关系 71
第三节 工业资金与银行资金的内在联系 74
一、银行资金通过信贷手段在工业再生产过程中发挥重大作用 74
二、工业企业资金也是银行资金的一个来源 77
三、工业组织再生产过程形成的剩余产品是银行利息的来源之一 77
四、工业与银行利用现有的资金，共同为国民经济发展作出了贡献 78
第一节 工业的结算业务 80
一、工业企业在经营活动中采取结算方式的必要性 80
第三章 工业与银行结算业务 80
二、工业企业货币资金结算的方式 82
三、工业企业的结算贯穿在整个生产经营活动中 88
四、工业企业在结算业务中的有关知识 89
第二节 银行的结算业务 94
一、银行办理转帐结算的作用 95
二、银行结算的任务 100
三、银行结算的原则 102
四、结算纪律 103
五、转帐结算的一般规定 104
六、各种结算凭证填写的基本要求 107
七、结算管理体制 109
一、工业结算是银行结算工作中的主要内容 110
第三节 工业结算与银行结算的关系 110
二、工业与银行结算的辩证关系 113
第四节 结算管理的综合反映 114
一、通过结算进行调查研究经济管理体制、商品流通和企业间的交易情况 114
二、调查结算过程中在途资金变化的原因 115
三、调查销货款回笼过慢的原因 115
四、研究拖欠、拒付、延付的原因 116
五、对企业的结算分析与贷款分析同时进行 116
六、银行结算的分析可以起到综合反映的效果 116
第五节 结算业务中有关问题的说明 117
一、各企业单位通过银行办理结算是一种法定的经济关系 117
二、办理转帐结算要重信誉守合同 118
三、办理转帐结算不能套取银行信用 119
四、企业要办好转帐结算，必须内部各部门的密切配合 120
五、银行必须规定结算凭证的有效期 121
六、企业使用的各类结算凭证从银行购买 122
第四章 工业与银行的财会业务 123
第一节 工业企业会计和财务业务的论述 123
一、工业企业会计和财务的基本知识 123
二、工业企业会计与财务的方法 129
三、工业企业会计与财务的任务 132
四、工业企业会计的组织和财务管理环节 138
五、工业企业会计核算与财务管理的具体业务 146
一、银行会计业务概述 154
第二节 银行的财会业务 154
二、银行的财务管理 158
第三节 银行会计与工业财会的联系 162
一、银行会计与工业财会的关系 162
二、银行会计为工业财务工作服务的内容 163
第五章 工业与银行的现金出纳业务 165
第一节 工业的现金出纳业务 165
一、工业企业做好现金出纳工作的重要性 166
二、工业企业现金管理制度的内容 169
三、工业企业现金管理的内容 169
四、库存现金的核算与管理 177
六、现金的清查 178
五、备用金的核算与管理 178
第二节 银行现金出纳的管理 179
一、银行现金出纳的内容 179
二、银行现金出纳工作原则 180
三、柜面现金收付 180
四、银行其它现金收付 185
五、银行金银收兑及配售工作 189
第三节 金银管理有关内容及规定 192
一、金银的内容 192
二、对于金银管理的内容 192
三、国家对金银管理的政策和规定 193
四、国家对金银管理的奖惩条例 194
五、企业单位生产需要金银，应到银行办理的手续 196
六、国家对从“三废”中回收金银的政策与规定 197
七、国家收兑金银的原则 198
八、国家对金银配售的原则 198
第四节 银行现金出纳对工业现金出纳的服务、监督与控制 199
一、银行现金出纳对工业企业现金出纳的服务 200
二、银行对工业企业现金管理上的监督 201
三、银行对工业企业现金使用上的控制 202
第六章 工业与银行利润的内在联系 203
第一节 工业利润的形成与管理 203
一、工业企业利润的形成 204
二、工业企业利润的管理 206
一、银行利润的形成 212
第二节 银行利润的形成与管理 212
二、银行利润与利润指标 215
三、银行利润的分配 217
四、银行利润留成基金及其管理 218
第三节 工业与银行利润的内在联系 221
一、工业企业是银行利润实现的主要条件之一 222
二、工业与银行利润的内在联系 223
三、从工业与银行的资金运动上看二者的内在联系 224
第七章 工业与银行是国民经济的重要部门 228
第一节 工业在国民经济中的地位 228
一、工业是国民经济中基本物质生产部门 228
二、工业企业生产发展对国民经济发展速度的影响 229
三、工业企业生产发展内部比例关系的影响 234
四、工业经济效益对国民经济的影响 244
第二节 银行在国民经济中的地位 248
一、社会主义国家需要国有化的银行 248
二、我国社会主义银行国有化的意义 250
三、我国社会主义银行的性质 252
四、我国社会主义银行在国民经济中的地位 259
五、我国社会主义银行的作用 265
第三节 工业与银行在国民经济活动中的协调关系 271
一、我国社会主义经济中工业与银行要协调好计划经济关系 272
二、我国社会主义经济中的工业与银行要协调好市场调节 为辅的关系 273
三、我国社会主义经济中工业与银行协调好资金筹集和运用的关系 274
四、我国社会主义经济中工业与银行要执行党和国家的路线、方针、政策 275
五、我国社会主义经济中工业和银行要在改革中协调好关系 275
第八章 工业财务计划管理与银行信贷资金管理 276
第一节 工业企业财务收支计划管理 276
一、工业企业年度财务收支计划 277
二、工业企业月度财务收支计划 280
三、工业企业财务收支日常管理 285
第二节 银行信贷资金管理 287
一、银行信贷资金管理的内容和特点 287
二、金融机构间的资金往来 290
三、贷款计划管理 296
四、银行资金匡计和现金的调剂与管理 301
第三节 工业企业财务计划与银行信贷管理的联系 309
一、信贷资金满足企业组织生产的资金需要 309
二、信贷资金是解决企业固定资产增加、更新和技术改造资金不足的途径 310
三、工业企业财务计划编制与执行是信贷管理工作对工业企业进行检查和监督的依据 311
四、银行的现金匡计和管理直接影响工业企业现金管理好坏的关键 312
第九章 工业经济活动分析与银行的经营状况分析 313
第一节 工业企业经济活动分析简论 313
一、工业企业经济活动分析的作用 314
二、工业企业经济活动分析具有指导未来的功能 318
三、工业企业经济活动分析在企业生产经营中的地位 319
四、工业企业经济活动分析的任务 321
五、工业企业经济活动分析的方法 329
六、连环代替法的原理 335
七、工业企业经济活动分析的部门应用 339
第二节 银行经营状况的分析 341
一、银行经营状况分析的内容 342
二、银行经营状况分析的指导思想 342
三、银行经营状况分析的技术方法 344
四、银行经营状况分析的资料和步骤 347
五、银行经营目标的分析 349
六、银行经营资金的分析 353
七、银行经营成果的分析 366
一、工业与银行经营分析内容的联系 372
第三节 工业与银行经营分析的联系 372
八、银行经营状况分析报告书 372
二、工业经济活动分析为银行经营状况分析提供了依据 373
三、工业与银行通过分析，加强了现金管理，有利于控制社会货币流通量 373
第十章 工业与银行在财政、信贷、外汇与物资综合平衡中的作用 374
第一节 财政、信贷、外汇与物资四个平衡简述 374
一、财政、信贷、外汇与物资四大平衡的概念 374
二、财政、信贷、外汇与物资综合平衡的意义 377
三、财政、信贷、外汇与物资综合平衡的理论依据 380
第二节 信贷平衡是银行工作的重心 382
一、信贷资金运动过程的五种经济关系 382
二、五种经济关系寓于存款、贷款和结算之中 384
三、银行结算对信贷平衡的影响 385
四、实现信贷收支平衡 388
第三节 工业是物资平衡的决定因素 391
一、工业是国民经济中物资生产的主导部门 391
二、工业企业生产与物资平衡的关系 393
三、工业企业生产实行计划管理是物资平衡的关键 394
四、工业生产与消费积累的关系 399
第四节 抓好工业生产与银行工作是保证四大平衡的基点 401
一、财政、信贷、外汇与物资的综合平衡 401
二、财政、信贷、外汇与物资综合平衡的基本要求 402
三、抓好工业生产，保证物资平衡 404
四、做好银行信贷工作，力求资金分配平衡 404