第一编 金融机构与政府部门的法律关系调整 3
第一篇 金融机构与有关政府部门的法律关系调整 3
第一章 金融机构与金融主管部门的法律关系调整 3
第一节 问题解答 3
1.什么是金融机构？我国的金融机构包括哪些？ 3
2.金融机构的主管机关是什么？ 3
3.金融机构可以从事哪些业务？ 4
4.金融机构设立的原则和条件如何？ 4
5.金融机构设立审批的权限如何？ 6
6.设立金融机构的程序如何？ 6
7.公司形式的金融机构应如何办理设立登记手续？ 8
8.金融机构的变更包括哪些内容？如何办理变更手续？ 9
9.金融机构在什么情况下，中国人民银行可责令其关闭？ 11
10.金融机构如何办理年检和日常检查？ 12
11.金融机构如何办理注销登记手续？ 13
12.中国人民银行的性质是什么？ 14
13.中国人民银行的职责是什么？ 15
14.中国人民银行对其他金融机构监管的主要内容是什么？ 15
15.商业银行设立的条件和程序如何？ 16
16.设立证券公司应当具备什么条件？设立程序如何？ 17
17.外资金融机构包括哪些？ 20
18.外资金融机构设立的条件是什么？ 20
19.设立外资金融机构应遵守哪些程序？ 21
20.什么是城市信用社？ 22
21.设立城市信用社应具备哪些条件？ 23
22.发起人提出筹建城市信用社的申请，应提交哪些文件、材料？ 23
23.自中国人民银行批准筹建之日起满6个月，仍不具备申请开业条件的，城市信用社发起人的筹建工作可继续进行吗？ 24
24.理事会申请开业，需提交的文件、资料包括哪些？ 24
25.城市信用社可以设立分社、储蓄所、代办所、城市信用社联合社吗？ 24
26.城市信用社终止的原因有哪些？ 25
27.城市信用社依法被中国人民银行责令关闭的情形有哪些？ 25
28.城市信用社因自行解散、被关闭或撤销进行清算时，其清算财产按什么顺序清偿？ 25
29.农村信用合作社可以下设分社、储蓄所吗？ 26
30.设立农村信用合作社应具备什么条件？ 26
31.设立农村信用社，申请人填写正式申请表应提交哪些材料？ 26
32.农村信用社变更重大事项，需经中国人民银行批准吗？ 27
33.申请设立县联社应具备哪些条件？ 27
34.县联社变更哪些事项应事先报经中国人民银行省级分行批准？ 27
35.境内机构申请设立或者收购境外金融机构应具备的条件是什么？ 28
36.境外中资金融机构和非金融机构申请设立或者收购境外金融机构，应当具备的条件是什么？ 28
37.设立或者收购境外金融机构报批的机关是什么？ 29
38.在境外设立或者收购金融机构的程序是什么？ 29
39.境内金融机构申请在境外设立代表机构、分支机构应当提交哪些文件？ 29
40.在境外设立中资金融机构，应提交哪些文件？ 30
41.在境外设立中外合资的金融机构，应提交哪些文件？ 30
42.申请收购境外金融机构应提交哪些文件？ 30
43.什么是财务公司？设立财务公司应具备什么条件？ 31
44.设立财务公司应当遵循什么步骤？ 31
45.财务公司可以经营哪些业务？ 33
46.什么是保险公司？设立保险公司应具备哪些条件？ 33
47.设立保险机构应遵循什么步骤？ 34
48.中国人民银行对保险公司的业务监督管理的内容是什么？ 35
49.中国人民银行对保险公司财务监管的主要内容是什么？ 36
50.中国人民银行对保险中介机构的监管内容是什么？ 37
51.中国人民银行对典当行的管理内容有哪些？ 39
52.信托、信托投资、金融信托投资的含义是什么？ 41
53.设置金融信托投资机构的条件是什么？ 41
54.设立金融信托投资机构必需的实收货币资本金的最低限额是多少？ 42
55.设立金融信托投资机构的程序是什么？ 42
56.金融信托投资机构合并和撤销的程序是什么？ 43
57.中国人民银行对金融机构高级管理人员管理的范围和内容是什么？ 44
58.中国人民银行对金融机构高级管理人员的基本任职资格有什么规定？ 44
59.中国人民银行对金融机构高级管理人员具体任职资格有什么规定？ 44
60.对担任金融机构高级管理人员有哪些限制？ 45
61.货币政策委员会的性质和职责是什么？ 46
62.货币政策委员会由哪些人员组成？ 46
63.货币政策委员会成员产生途径如何？ 47
64.货币政策委员会委员应当具备哪些条件？ 47
65.货币政策委员会委员享有哪些权利？ 47
66.中国人民银行货币发行管理的基本任务是什么？ 48
67.人民币的发行基金及其调拨过程是怎样的？ 48
68.人民币印制与入库管理内容是什么？ 49
69.中国人民银行对损伤货币的销毁管理内容是什么？ 49
70.人民币的发行与回笼管理的内容是什么？ 50
71.人民币发行库管理的主要内容是什么？ 51
72.人民币发行库帐务处理的原则是什么？ 52
73.什么是金银？国家对金银管理的基本政策是什么？ 52
74.国家对金银收购管理的主要内容是什么？ 53
75.国家对金银配售的管理的内容是什么？ 54
76.国家对金银经营单位和个体银匠的管理的内容是什么？ 54
77.国家对金银进出国境有何规定？ 55
78.中国人民银行对银行帐户管理的一般规定是什么？ 56
79.银行帐户设置和开户条件是什么？ 57
80.申请开立帐户须向开户银行出具哪些证明文件？ 57
81.银行帐户开立和撤销管理的内容是什么？ 58
82.中国人民银行对帐户管理的内容是什么？ 59
83.中国人民银行对违反银行结算制度的银行、单位和个人可给予哪些处罚？ 59
84.中国人民银行对开户单位违反银行结算制度的具体处罚有哪些？ 60
85.中国人民银行对银行违反结算制度的处罚具体有哪些？ 60
86.中国人民银行对银行等金融机构违反结算制度的处罚是怎样具体运用的？ 62
87.什么是外汇？ 63
88.国家外汇管理局有哪些职责？ 63
89.我国外汇管理的原则是什么？ 63
90.国家对个人外汇管理有哪些规定？ 64
91.什么是经常项目外汇？境内机构经常项目外汇必须遵守哪些规定？ 64
92.什么是资本项目外汇？对资本项目外汇有哪些规定？ 65
93.哪些行为是逃汇行为？ 66
94.哪些行为是非法套汇行为？ 66
95.哪些行为是扰乱外汇金融秩序的行为？ 66
96.对逃汇、非法套汇行为如何处罚？ 67
97.对扰乱外汇金融秩序行为怎样进行处罚？ 67
98.目前，中国人民银行对存款利率、贷款利率和浮动利率的规定主要有哪些？ 68
99.什么是公开市场业务一级交易商？申请成为一级交易商必须具备哪些条件？ 68
100.申请成为一级交易商时应提交哪些资料？ 69
101.一级交易商享有哪些权利？ 69
102.一级交易商承担哪些义务？ 70
103.中国人民银行对一级交易商资格审核的主要内容有哪些？ 70
104.什么是国有独资商业银行监事会？它由哪些人员组成？ 71
105.监事会有哪些主要职责？ 71
106.国有独资商业银行监事应具备哪些条件？ 71
107.国有独资商业银行监事会监事享有哪些权利？ 72
第二节 案例评析 72
【案例1】某县农业银行诉某县人民银行金融行政复议案 72
【案例2】变更经营范围案 73
【案例3】石某不服中国人民银行某市分行同意更换法定代表人批复案 74
【案例4】海口市龙华城市信用合作社诉中国人民银行海口市分行侵犯其经营自主权案 76
第二章 金融机构与其他管理部门的法律关系调整 79
第一节 问题解答 79
1.金融企业违反登记管理制度应承担什么法律责任？ 79
2.金融公司违反《公司登记管理条例》应当承担什么责任？ 80
3.金融企业如何办理税务登记？ 82
4.金融企业如何使用税务登记证？ 84
5.金融企业如何办理纳税申报？ 84
6.金融机构哪些业务缴纳增值税？ 86
7.金融机构哪些业务缴纳营业税？ 86
8.金融机构如何缴纳营业税？ 86
9.金融机构如何缴纳企业所得税？ 88
10.有外商投资的金融机构是否缴纳外商投资企业和外国企业所得税？ 89
11.金融机构如何缴纳外商投资企业和外国企业所得税？ 90
12.外商投资的金融机构和外国金融机构享受的减免税待遇有哪些？ 91
13.金融机构的从业人员是否缴纳个人所得税？ 93
14.金融机构从业人员的哪些所得要缴纳个人所得税？ 94
15.金融机构从业人员应当如何缴纳个人所得税？ 94
16.金融机构从业人员的个人所得可以免税的项目有哪些？ 95
17.金融机构如何缴纳城市维护建设税？ 96
18.金融机构如何缴纳城镇土地使用税？ 96
19.金融机构如何缴纳印花税？ 97
20.金融机构的哪些凭证免征印花税? 98
21.金融机构如何缴纳车船使用税？ 98
22.在税款征收中征纳双方有哪些权利和义务？ 99
23.税务检查中征纳双方的权利和义务是什么？ 101
24.金融机构违反发票管理法规的行为有哪些？应当如何处罚？ 102
25.对金融机构作为纳税人、扣缴义务人的违章行为如何处罚？ 105
26.对金融机构作为纳税人、扣缴义务人犯罪行为应如何处罚？ 106
27.什么是税务代理和税务代理机构？ 107
28.金融机构如何与税务代理机构建立税务代理关系？ 108
29.金融机构和税务代理机构的税务代理关系在什么情况下终止？ 109
30.在税务代理关系中税务代理人有哪些权利和义务？ 110
31.税务师在税务代理中违反法律、法规应承担什么责任？ 110
32.金融机构申请税务行政复议应当遵守哪些规定？ 111
33.金融机构请求税务行政赔偿的途径有哪些？ 114
34.什么是企业国有资产产权登记？它包括几种？ 114
35.占有产权登记的主要内容有哪些？ 115
36.在什么情况下企业进行变动产权登记？ 115
37.在什么情况下企业进行注销产权登记？ 115
38.企业提交的产权登记年检报告包括哪些内容？ 115
39.对违反国有资产产权登记的企业应如何处罚？ 116
40.什么是国有企业财产监督管理？它具有哪些特征？ 116
41.企业财产监督管理应遵循什么原则？ 117
42.国务院国有资产管理行政部门有哪些职责？ 117
43.国务院有关部门对国有企业在监督管理上有哪些职责？ 118
44.国务院授权的总公司对其所属企业有哪些职责？ 118
45.监督机构向企业派出的监事会是如何组成的？都有哪些职责？ 118
46.什么是国有企业法人财产权？ 119
47.国有资产产权界定的原则是什么？ 120
48.国有企业的产权如何界定？ 120
49.发生什么情形时产权应当进行界定？ 121
50.产权界定按什么程序进行？ 121
51.发生产权纠纷应按什么程序处理？ 122
52.什么是国有资产的评估？其原则有哪些？ 122
53.哪些国有资产要进行评估？ 123
54.国有资产评估的组织管理系统是如何组成的？ 125
55.国有资产评估应当遵循哪些程序？ 125
56.违反《国有资产评估管理办法》应承担哪些责任？ 129
57.违反国有企业财产监督管理制度应承担什么责任？ 130
58.统计应当遵循什么原则？ 131
59.统计机构的职责有哪些？ 132
60.统计人员有什么权利和义务？ 133
61.违反统计法应承担什么责任？ 133
62.什么是审计？它包括哪些种类？ 134
63.我国的国家审计机关包括哪几种？ 134
64.审计机关在审计中应当遵循什么原则？ 135
65.审计机关的职责范围有哪些？ 136
66.审计机关在审计时有哪些权限？ 137
67.审计机关的审计程序如何？ 138
68.被审计单位违反《审计法》应承担哪些责任？ 139
69.什么是金融机构的审计？ 140
第二节 案例评析 140
【案例1】未经批准擅自设立金融机构案 140
【案例2】某城市信用社诉某县工商局拖延履行职责案 142
【案例3】某县兴华建筑工程公司诉中国银行某县支行依审计决定扣减工程款纠纷案 143
第二篇 对政府行政行为及其后果的法律调整 147
第一章 行政处罚 147
第一节 问题解答 147
1.什么是行政处罚？ 147
2.行政处罚的特征是什么？ 147
3.什么是行政处罚法？ 148
4.什么是行政处罚的设定？ 148
5.什么是行政处罚的实施？ 148
6.行政处罚应当遵循哪些原则？ 148
7.什么是行政处罚的对象？ 148
8.我国《行政处罚法》规定的处罚对象包括哪些？ 149
9.什么机关为行政处罚机关？ 149
10.我国《行政处罚法》规定的行政处罚机关包括哪些？ 149
11.行政处罚和行政处分是否是一回事？ 149
12.行政处罚的目的是什么？ 150
13.相对人对行政机关给予的行政处罚，依法享有哪些权利？ 150
14.对于《行政处罚法》第六条应如何理解？ 150
15.相对人对行政处罚不服怎么办？ 150
16.相对人因行政机关违法给予行政处罚受到损害时，能否依法提出赔偿要求？ 150
17.公民、法人或者其他组织在行政处罚中处于何种地位？ 151
18.法律规定行政处罚的种类包括哪些？ 151
19.行政处罚共分几类？ 151
20.什么叫申诫罚？它包括哪些？ 151
21.什么叫财产罚？它包括哪些？ 151
22.什么叫行为能力罚？它包括哪些？ 151
23.什么叫人身罚？它包括哪些？ 152
24.我国《行政处罚法》规定哪些处罚只能由法律规定？ 152
25.我国《行政处罚法》规定行政法规可以设定哪些行政处罚？ 152
26.我国《行政处罚法》规定地方性法规可以设定哪些行政处罚？ 152
27.我国《行政处罚法》对国务院部、委制定的规章的行政处罚权的设定作了哪些具体规定？ 153
28.我国《行政处罚法》对省、自治区、直辖市人民政府和省、自治区所在地的人民政府以及经国务院批准的较大的市人民政府制定的规章的行政处罚权的设定作了哪些具体规定？ 153
29.有权设定行政处罚的规范性文件包括哪些？ 153
30.什么是委托处罚？ 154
31.受委托行使行政处罚权的组织必须具备什么条件？ 154
32.委托处罚应当具备什么条件？ 154
33.什么是行政处罚管辖？ 154
34.什么是行政处罚的城域管辖？ 154
35.什么是行政处罚的职权管辖？ 155
36.什么是行政处罚的级别管辖？ 155
37.什么是行政处罚的指定管辖？ 155
38.什么是行政处罚的移送管辖？ 155
39.行政机关处理案件时，如该案已构成犯罪，该如何处理？ 155
40.对当事人的同一个违法行为，在罚款问题上该如何处理？ 155
41.什么是行政处罚责任年龄？ 155
42.我国《行政处罚法》规定的从轻、减轻行政处罚的情形有哪些？ 155
43.《行政处罚法》关于行政处罚折抵刑罚的有关规定是什么？ 156
44.何谓行政处罚的追诉时效？ 156
45.我国《行政处罚法》对行政处罚时效如何计算？ 156
46.行政处罚中关于告知的内容包括哪些？ 156
47.何谓行政处罚简易程序？ 156
48.行政处罚中，当场处罚适用的条件是什么？ 157
49.《行政处罚法》规定的简易程序的内容包括哪些？ 157
50.当场处罚决定书的内容包括什么？ 157
51.何谓行政处罚的一般程序？ 157
52.何谓行政处罚的立案？ 157
53.行政处罚程序上的听证是指什么？ 158
54.行政机关在调查过程中可以采取什么方法和手段？ 158
55.行政机关在调查程序中执法人员应当履行的义务是什么？ 158
56.当事人或者有关人员在行政机关调查程序中应当履行的义务是什么？ 158
57.调查程序中关于执法人员的回避问题是如何规定的？ 159
58.调查终结，行政机关对调查结果应该如何处理？ 159
59.行政处罚决定书作出后，行政机关应当怎样交付？ 159
60.行政处罚送达的方式有哪些？ 160
61.行政处罚在何种情况下不能成立？ 160
62.何谓听证程序？ 160
63.《行政处罚法》为何规定听证程序？ 160
64.当事人在何种情况下有权要求举行听证？ 160
65.行政机关举行听证前，是否应当通知当事人举行听证的时间、地点？ 160
66.行政机关举行的听证是否公开？ 161
67.《行政处罚法》中对听证程序的主持人有何要求？ 161
68.听证程序中，当事人是否必须亲自参加？ 161
69.举行听证时，当事人是否有权与调查人员进行质证和辩论？ 161
70.行政机关对于整个听证过程是否应当制作笔录？ 162
71.何谓国家秘密？ 162
72.什么是商业秘密？ 162
73.什么是个人隐私？ 162
74.当事人对限制人身自由的处罚有异议怎么办？ 162
75.什么是行政处罚的执行？ 162
76.依据《行政处罚法》行政处罚的执行有几种形式？ 163
77.行政处罚是否因当事人申请复议或提出诉讼而停止执行？ 163
78.在什么情形下，行政处罚可以停止执行？ 163
79.作出罚款决定的机构与收缴罚款的机构是同一个吗？ 164
80.依照《行政处罚法》的规定，在哪些情形下，执法人员可以当场收缴罚款？ 164
81.当事人怎样缴纳罚款？ 164
82.银行怎样处理罚款？ 164
83.行政机关及其执法人员怎样当场收缴罚款？ 164
84.当事人在何种情况下有权拒绝交纳罚款？ 164
85.执法人员当场收缴的罚款，应如何处理？ 165
86.执法人员当场收缴罚款的具体步骤有哪些？ 165
87.当事人逾期不履行行政处罚决定怎么办？ 165
88.当事人缴纳罚款确有经济困难怎么办？ 166
89.行政处罚中，没收的非法财物如何处理？ 166
90.公民、法人或者其他组织对行政机关的处罚能否申诉或检举？ 166
91.什么是行政处罚的监督制度？ 166
92.行政处罚监督的作用有哪些？ 167
93.行政机关对违法的行政处罚承担什么样的法律责任？ 167
94.行政机关工作人员对违法的行政处罚承担什么样的法律责任？ 167
95.行政机关实施行政处罚时在什么情况下可以对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予行政处分？ 167
96.当事人在什么情况下有权拒绝处罚？ 168
97.行政机关违法自行收缴罚款，该如何处理？ 168
98.财政部门违法向行政机关返还罚款或者拍卖款时，该如何处理？ 168
99.行政机关将罚款、没收的违法所得或者财物截留、私分或者变相私分，该如何处理？ 169
100.执法人员利用职务上的便利索贿受贿，收缴罚款据为已有的，该如何处理？ 169
101.行政机关使用或者损毁扣押的财物对当事人造成损失的应如何处理？ 169
102.行政机关违法实行检查措施或者执行措施，给相对人造成损失的，应如何处理？ 169
103.行政机关以行政处罚代替刑罚应如何处理？ 170
104.执法人员玩忽职守，应该如何处理？ 170
105.罚款决定与罚款收缴相分离由谁规定？ 171
106.法规和规章关于行政处罚的规定与《行政处罚法》不符合怎么办？ 171
第二节 案例评析 171
【案例1】某银行不服某市城市规划局对其违法建筑行政处罚决定案 171
【案例2】工商银行×县支行不服县人民政府“三查”办公室处罚决定案 172
第二章 行政复议 175
第一节 问题解答 175
1.什么叫行政复议？ 175
2.行政复议有哪些特征？ 175
3.行政复议的基本原则是什么？ 175
4.行政复议的范围包括什么？ 176
5.不得申请复议的情况有哪些？ 176
6.什么叫行政复议法？ 177
7.构成行政复议法律关系的三要素是什么？ 177
8.《行政复议条例》的立法目的是什么？ 177
9.《行政复议条例》的立法依据是什么？ 177
10.《行政复议条例》所称的复议机关是什么？ 177
11.《行政复议条例》所称的复议机构是什么？ 178
12.行政复议实行一级复议制的基本含义是什么？ 178
13.为什么复议机关审理复议案件不适用调解？ 178
14.怎样理解复议管辖？ 178
15.对县级以上的地方各级人民政府工作部门的具体行政行为不服申请的复议，应由哪个复议机关管辖？ 179
16.如何确定对国务院各部门的具体行政行为不服申请的复议的管辖？ 179
17.哪些机关管辖对地方各级人民政府的具体行政行为不服申请的复议？ 179
18.如何理解共同具体行政行为的复议管辖？ 180
19.哪些部门有权管辖对县级以上地方人民政府的派出机关的具体行政行为不服而申请的复议？ 180
20.哪些部门有权管辖人民政府的工作部门设立的派出机构的具体行政行为不服而申请的复议？ 181
21.什么是不服法定授权组织的具体行政行为的复议管辖 182
22.什么是不服受委托的组织的具体行政行为的复议管辖 182
23.对法律、法规规定需要上级批准的具体行政行为不服申请的复议，如何管辖？ 182
24.对被撤销的行政机关在其被撤销前作出的具体行政行为不服申请的复议，如何管辖？ 183
25.什么叫复议案件的移送管辖？ 183
26.移送管辖的案件应具备什么条件？ 183
27.什么叫复议案件的指定管辖？ 183
28.什么叫管辖争议？ 184
29.行政机关因复议管辖发生争议时如何处理？ 184
30.什么叫选择管辖？ 184
31.若复议申请人向两个或者两个以上有管辖权的行政机关申请了复议，由哪个行政机关管辖？ 184
32.如何确定谁最先收到复议申请书？ 184
33.信访部门如何处理信访工作与行政复议的关系？ 184
34.何谓复议机构？ 184
35.复议机构与复议机关是一回事吗？ 184
36.复议机构是如何设立的？ 185
37.县级以上的地方各级人民政府如何设置复议机构？ 185
38.何谓复议机构设在政府法制工作机构内？ 185
39.何谓复议机构与政府法制工作机构合署办公？ 185
40.复议机构或专职复议人员的职责是什么？ 185
41.哪些人参加行政复议？ 186
42.何谓复议参加人？ 186
43.复议申请人需要具备哪些条件？ 186
44.如果有权申请复议的公民死亡或者为无行为能力、限制行为能力时，怎么办？ 186
45.何谓有权申请复议的公民的近亲属？ 186
46.同申请复议的具体行政行为有利害关系的公民、法人或者其他组织能否申请参加复议？ 186
47.如何确定被申请人？ 187
48.被申请人应具备什么条件？ 187
49.《行政复议条例》规定了作为申请人的几种情形？ 187
50.申请人申请行政复议，在时间上有什么要求？ 188
51.管理相对人如何处理行政复议和行政诉讼的关系？ 188
52.申请复议应当符合哪些条件？ 188
53.申请复议可以采取哪几种形式？ 189
54.何谓复议申请书？其内容包括哪些？ 189
55.复议机关怎样处理复议申请？ 189
56.复议机关无正当理由拒绝受理复议申请该如何处理？ 190
57.申请人不服复议机关有关不予受理的裁决，该如何申请救济？ 190
58.被申请人怎样制作答辩书？ 190
59.复议期间具体行政行为是否停止执行？ 190
60.复议申请人可否撤回复议申请？ 191
61.复议机关审理复议案件的法律依据是什么？ 191
62.复议机关如何作出复议决定？ 192
63.复议机关决定维持的具体行政行为应符合什么样的条件？ 192
64.复议机关决定被申请人补正程序上的不足应具备什么样的条件？ 192
65.被申请人不履行法定职责的情形有哪几种？ 192
66.复议机关经过审理，在什么情况下，决定撤销、变更，并可以责令被申请人重新作出具体行政行为？ 192
67.复议机关发现具体行政行为所依据的规范性文件与其他有关规范性文件相抵触怎么办？ 193
68.被申请人侵害了管理相对人的合法权益时，应当承担什么责任？ 193
69.怎样确定具体行政行为对侵权赔偿责任的承担者？ 194
70.行政侵权赔偿有几种方式？ 194
71.具体行政行为的侵权赔偿费用从哪里列支？ 195
72.复议决定书怎样制作？ 195
73.复议决定应在什么时间范围内作出？ 195
74.申请人对复议决定不服，怎么办？ 196
75.申请人对复议决定逾期不执行，又不起诉，怎么办？ 196
76.复议期间怎样计算？ 196
77.什么是送达回证和送达日期？ 196
78.被申请人拒绝履行复议决定，应当承担何种法律责任？ 197
79.在行政复议案件中，法律责任承担者如果对给予其处罚不服，怎么办？ 197
80.复议人员在复议活动中违法应承担什么法律责任？ 197
81.何为金融行政复议？目前我国有哪些关于此类内容的法规？ 198
82.我国《违反外汇管理处罚实行细则》中，对金融行政复议是如何规定的？ 198
83.《中华人民共和国经济特区外资银行、中外合资银行管理条例》中，对金融行政复议是如何规定的？ 198
84.我国《现金管理暂行条例》中，对金融行政复议是如何规定的？ 198
85.《中国人民银行稽核工作暂行规定》中，对金融行政复议是如何规定的？ 199
第二节 案例评析 200
【案例1】复议裁决形式维持，实质改变原具体行政行为，仍应由复议机关作被告吗？ 200
第三章 行政诉讼 202
第一节 问题解答 202
1.何谓行政诉讼？ 202
2.何谓《行政诉讼法》？ 202
3.我国《行政诉讼法》的立法宗旨是什么？ 202
4.何谓行政诉讼法律关系？ 202
5.行政诉讼法律关系由哪些要素构成？ 202
6.《行政诉讼法》的基本原则是什么？ 203
7.何谓行政诉讼受案范围？ 203
8.行政诉讼受案范围的标准是如何确定的？ 203
9.人民法院受理的行政案件包括哪些？ 203
10.人民法院不受理的事项有哪些？ 204
11.行政诉讼中的级别管辖是怎样划分的？ 204
12.什么是行政诉讼中的地域管辖？ 205
13.何谓移送管辖？移送管辖应具备什么条件？ 205
14.行政机关在执法中怎样收集证据？ 206
15.当事人在行政诉讼中有什么权利和义务？ 206
16.当事人提起上诉应具备什么样的条件？ 207
17.何谓行政诉讼的期间？ 207
18.行政诉讼的期间该如何计算？ 207
19.行政诉讼费用可划分为几类？ 207
20.行政诉讼中如何收取和负担诉讼费用？ 207
21.在行政诉讼中当事人拒不到庭怎么办？ 209
22.具体行政行为所依据法规中，没有规定不服处罚可以申请复议或起诉的，被处罚人不服怎么办？ 209
23.《行政诉讼法》是如何规定行政诉讼证据和举证责任的？ 209
24.《行政诉讼法》中如何规定起诉和受理的？ 209
25.行政案件是怎样审理、判决和执行的？ 210
第二节 案例评析 212
【案例1】不服行政处分的案件，法院不予受理 212
【案例2】被处罚人不服监察机关处罚，能否提起行政诉讼？ 213
第四章 国家赔偿 215
第一节 问题解答 215
1.什么是国家赔偿法？ 215
2.制定《中华人民共和国国家赔偿法》的目的和意义是什么？ 215
3.《国家赔偿法》的立法依据是什么？ 216
4.国家赔偿包括几类？ 216
5.什么是行政赔偿？ 216
6.行政赔偿的范围包括哪些？ 216
7.在什么情形下，国家不承担行政赔偿责任？ 217
8.法人或其他组织破产，是否发生赔偿请求权转移？ 217
9.法人或其他组织被行政机关处以吊销营业执照的行政处罚，是否会发生赔偿请求权转移？ 217
10.法人或其他组织被主管机关决定撤销，是否会发生赔偿请求权的转移？ 217
11.在什么条件下，赔偿义务机关可以向公务员追偿？ 218
12.在什么情况下，可以单独提出赔偿请求？ 218
13.单独提出赔偿请求，应遵循什么程序？ 218
14.何谓一并提出赔偿请求？它有什么特点？ 219
15.我国刑事赔偿包括哪些？ 219
16.国家对民事诉讼和行政诉讼中的错判是否负赔偿责任？ 219
17.《国家赔偿法》为什么没有规定赔偿请求权可以转移为债权人所有？ 220
18.《国家赔偿法》为什么规定请求司法赔偿只能“单独提起”，不允许“一并提起” 220
19.《国家赔偿法》是如何规定国家赔偿方式的？ 221
20.《国家赔偿法》对侵犯公民人身自由的赔偿标准是如何计算的？ 221
21.《国家赔偿法》对侵犯公民生命健康权的赔偿标准是如何计算的？ 221
22.《国家赔偿法》对财产损害的赔偿标准，该如何计算？ 221
23.赔偿请求人可以向什么机关请求国家赔偿？ 222
24.请求人请求国家赔偿适用何种程序？ 222
25.《国家赔偿法》对赔偿费用是如何规定的？ 222
26.对赔偿请求人取得的赔偿金是否征税？为什么？ 222
27.《国家赔偿法》对国家赔偿请求时效期间的计算是如何规定的？ 222
28.《国家赔偿法》对国家赔偿请求时效的中止是如何规定的？ 223
第二节 案例评析 223
【案例1】某市工商银行不服市政府吊销营业执照、强令停止而要求赔偿损失案——浅析行政部门之不当具体行政行为而引起国家赔偿 223
【案例2】工商银行郑州市某支行请求本区人民法院司法赔偿案 226
第二编 金融机构与客户的法律关系调整 233
第一篇 金融机构与公民个人的法律关系调整 233
第一章 问题解答 233
1.我国宪法对公民的储蓄保护是如何规定的？ 233
2.储蓄机构办理储蓄业务，必须遵循哪些原则？ 234
3.未到期的定期储蓄存款，储户可以提前支取吗？ 235
4.储户遗失存单、存折或者预留印鉴的印章时，如何办理挂失手续？ 235
5.储蓄机构受理储户挂失后，应注意什么？ 235
6.活期储蓄有无金额限制？怎样计息？ 235
7.定活两便储蓄有无金额限制？怎样计息？ 236
8.整存整取定期储蓄存款有无金额限制？存期如何规定？ 236
9.零存整取定期储蓄存款有无金额限制？存期有何规定？ 236
10.存本取息定期储蓄存款有无金额限制？存期如何规定？怎样取息？ 236
11.整存零取定期储蓄存款金额、存期、支取期是如何规定的？ 237
12.如何办理华侨（人民币）定期储蓄？ 237
13.如果定期存款恰逢法定节假日到期怎么办？ 237
14.存款人死亡后，其合法继承人可否办理过户或支取手续？ 237
15.在国外的华侨和港澳台同胞等在国内储蓄机构有存款，或有委托银行代为保管的存款，原存款人死亡，其合法继承人如何办理存款的过户或支取手续？ 238
16.存款人死亡后，继承人在国外者，如何办理存款的过户或支取手续？ 238
17.存款人死亡后，无法定继承人又无遗嘱的，应怎么办？ 238
18.什么是人身保险？它有哪些特点？ 239
19.什么是保险利益？人身保险中投保人对哪些人员具有保险利益？ 239
20.投保人申报的被保险人的年龄不真实时怎么处理？ 239
21.能否办理投保人为无民事行为能力人投保以死亡为给付保险金条件的人身保险？ 240
22.以死亡为给付保险金条件的人身保险合同，法律有何限制？ 240
23.人身保险中，投保人何时交纳保险费？投保人不按约定交纳保险费的，如何处理？ 240
24.人身保险的受益人如何指定？ 241
25.受益人与投保人、被保险人的关系怎样？ 241
26.在什么情况下，保险金应作为被保险人的遗产，由保险人向被保险人的继承人履行给付保险金的义务？ 242
27.受益人在什么情况下丧失受益权？ 242
28.被保险人自杀时，以死亡为给付保险金条件的人身保险合同中的保险人是否给付保险金？ 242
29.被保险人故意犯罪导致其自身伤残或者死亡的，保险人是否承担给付保险金的责任？ 242
30.人身保险的被保险人因第三者的行为而发生死亡，伤残或者疾病等保险事故时，能否既要求该第三者赔偿，又要求保险人给付保险金？ 243
31.人身保险的投保人能否解除保险合同？ 243
32.投何人未就保险标的或者被保险人的有关情况如实向保险人告知时，保险人应怎么办？ 243
33.保险人在保险合同中规定关于保险人责任免除条款时，应怎么办理？ 244
34.投保人和保险人能否变更保险合同？如何办理？ 244
35.保险事故发生后，应当怎么办？ 244
36.被保险人或者受益人谎称发生保险事故的，怎么办？ 245
37.投保人、被保险人或者受益人故意制造保险事故的，保险公司怎么办？ 245
38.保险事故发生后，投保人、被保险人或者受益人伪造、变造有关证明、资料或者其他证据，编造虚假的事故原因或者夸大损失程度的，保险人怎么办？ 245
39.什么是保险诈骗罪？《刑法》是如何规定的？ 246
40.什么是伪造货币罪？《刑法》是如何规定的？ 246
41.什么是持有、使用伪造的货币罪？ 247
42.什么是伪造、变造金融票证罪？ 247
43.什么是信用卡诈骗罪？ 248
44.什么是有价证券诈骗罪？ 248
45.什么是个人住房担保贷款？ 248
46.对个人住房担保贷款的对象有什么规定？ 248
47.借款人办理个人住房担保贷款时应向贷款银行提供哪些资料？ 249
48.个人住房担保贷款的期限、金额等如何规定？ 249
49.个人申请住房担保贷款可以享受什么优惠政策？ 249
50.为什么用住房公积金发放的贷款额度最高不得超过借款家庭成员退休年龄内所交纳住房公积金数额的两倍？ 250
第二章 案例评析 250
【案例1】李某诉某银行赔偿已挂失的存款被他人冒领纠纷案 250
【案例2】张某诉某银行储蓄存款纠纷案 252
【案例3】苏某夸大损失程度骗取保险金的保险诈骗案 254
【案例4】陈某诉某商业银行误办挂失赔偿案 256
【案例5】某银行诉陈某替父偿还贷款纠纷案 258
第二篇 金融机构与单位的法律关系调整 260
第一章 信贷、担保及公证 260
第一节 问题解答 260
1.什么是贷款？贷款有哪几种？ 260
2.贷款期限应如何确定？贷款如何延期？ 261
3.如何确定贷款利率？ 261
4.如何订立借款合同？ 262
5.借款人有什么权利和义务？应具备什么条件？ 263
6.贷款人有什么权利和义务？法律对贷款人有什么限制？ 264
7.商业银行应如何对贷款进行审查？ 265
8.商业银行应如何对借款人的资信情况进行分析？ 266
9.《商业银行法》对商业银行贷款的比例管理有什么规定？ 267
10.借款人违反有关贷款规定应承担什么法律责任？ 267
11.贷款证的主要内容有哪些？如何使用贷款证？ 268
12.什么是担保？贷款担保有哪几种形式？ 269
13.什么是保证？怎样签订贷款保证合同？保证人应如何承担保证责任？ 270
14.什么是抵押？如何签订贷款抵押合同？如何实现抵押权？ 272
15.什么是动产质押？什么是权利质押？质押合同应包括哪些内容？质押权如何实现？ 273
16.什么是外汇担保？它有什么特点？ 274
17.对外汇担保的担保人、申请人及担保范围，法律有什么规定？ 275
18.外汇担保业务中各方有何权利和义务？ 276
19.外汇担保有哪几种？ 276
20.什么是银行保函？银行保函有哪些主要条款？ 277
21.什么是备用信用证？ 278
22.银行外汇担保业务的操作程序如何规定？ 278
23.银行保函应如何修改和撤销？ 279
24.银行保函如何转开和保兑？ 280
25.银行保函业务中受益人如何索偿？银行如何赔付？ 280
26.什么是公证？公证处的业务有哪些？ 281
27.什么人是公证当事人？ 281
28.公证事项应由哪里的公证处管辖？ 282
29.如何申请公证？ 282
30.公证有哪些基本原则？ 283
31.公证书有哪些效力？ 284
32.公证的期限如何规定？ 285
33.什么情况下，公证处应当终止公证、拒绝公证？ 285
34.当事人对公证的哪些决定可以申请复议？ 285
35.什么是抵押贷款合同公证？ 286
36.如何办理抵押贷款合同公证？ 287
37.什么是提存公证？ 287
38.如何办理提存公证？ 288
第二节 案例评析 289
【案例1】某市建设银行诉机械厂承担连带还款纠纷案——浅析保证担保的形式要件 289
【案例2】某工商银行诉某服装公司擅自转借银行贷款纠纷案——浅析贷款用途及转借等问题 290
【案例3】某机械制造厂同美国A厂商同C银行外汇担保纠纷案——浅析银行在外汇担保业务中应注意的问题 292
【案例4】票据拒绝证书公证 295
【案例5】某县人民银行担保无效承担赔偿责任案 297
第二章 票据行为及信用交易 300
第一节 问题解答 300
1.什么是票据法？它有什么特征？ 300
2.什么是票据？ 302
3.票据有哪些基本特征？ 302
4.票据在社会经济生活中有什么作用？ 304
5.什么是票据关系和票据原因关系？它们之间有什么联系？ 306
6.什么是票据行为？其要件有哪些？ 306
7.什么是票据行为的代理？它有什么特征？ 307
8.票据代理的构成要件有哪些？ 307
9.票据的无权代理和越权代理有什么后果？ 308
10.什么是票据权利？有哪些特征？ 308
11.票据权利如何取得和消灭？ 309
12.票据权利如何行使和保全？ 309
13.什么是票据抗辩？票据抗辩有哪几种？ 310
14.对债务人抗辩有哪些限制和例外？ 311
15.什么是空白票据？空白票据须具备哪些要件？ 312
16.空白票据有什么法律效力？ 313
17.什么是票据伪造？票据伪造有什么后果？ 313
18.什么是票据变造？票据变造有什么法律后果？ 314
19.什么是票据时效？票据权利的时效是怎样规定的？ 315
20.如何行使利益偿还请求权？ 315
21.怎样进行公示催告？ 316
22.怎样进行挂失止付？ 317
23.什么是汇票？汇票是怎样分类的？ 318
24.汇票上的记载事项分为哪几类？ 318
25.汇票的出票有什么效力？ 319
26.什么是背书？背书有什么特征？背书有哪些种类？ 320
27.背书为什么必须连续？如何确认背书的连续？ 321
28.背书有什么效力？ 321
29.什么是票据贴现、转贴现和再贴现？ 322
30.什么是汇票的承兑？怎样进行承兑？ 322
31.汇票的承兑有何效力？ 323
32.什么是汇票的保证？ 323
33.票据保证人有什么责任和权利？ 323
34.什么是付款？汇票提示付款的期限是如何规定的？ 324
35.付款人对哪些汇票可以不予付款？ 324
36.汇票提示付款和付款人付款各有什么效力？ 325
37.什么是票据追索权？持票人在什么情况下可行使追索权？ 325
38.如何行使追索权？ 326
39.什么是本票？本票有什么特征？ 326
40.什么是本票出票？本票的出票有什么效力？ 327
41.对本票出票人有什么限制？ 328
42.什么是本票的见票？本票见票的程序有哪些？ 328
43.见票具有什么效力？ 328
44.怎样签发和使用银行本票？ 329
45.什么是支票？支票有哪几种？支票有什么特征？ 329
46.如何申请开立支票存款帐户？ 330
47.支票上必须记载哪些事项？有哪些相对必要记载事项？ 330
48.什么是空头支票？为什么禁止签发空头支票？如何预防和打击签发空头支票的行为？ 331
49.什么是支票的出票？支票出票有什么特征？出票的效力如何？ 332
50.支票怎样提示付款？怎样付款？ 333
51.什么是支票的支付委托撤销制度？ 333
52.支票在什么情况下可以退票？ 334
53.使用支票应具备哪些条件？ 335
54.支票遗失或被盗后怎样止付？ 335
55.什么是涉外票据？怎样适用国际条约和惯例？ 336
56.票据债务人的民事行为能力适用哪国法律？ 336
57.票据的出票及其他票据行为，适用哪国法律？ 337
58.什么是信用卡？信用卡有什么特征？有哪些功能？ 337
59.信用卡持卡人有什么权利与义务？ 338
60.怎样申领和使用信用卡？ 338
61.信用卡申领人透支有几种表现形式？什么是协议透支、恶意透支和善意透支？ 339
62.信用卡恶意透支有哪些表现形式？实践中如何正确处理信用卡恶意透支纠纷？ 339
63.什么是信用证？信用证有什么特征？ 340
64.信用证有哪些交易程序？ 341
65.信用证如何确立？ 341
66.信用证如何修改？ 342
67.信用证应如何履行？ 343
第二节 案例评析 344
【案例1】某市烟厂诉某商场因遗失空白支票造成经济损失赔偿纠纷案——浅析支票声明作废的效力及其责任 344
【案例2】某市工商银行诉客户程某恶意透支纠纷案——浅析持卡人恶意透支的责任 346
【案例3】某市电器公司诉工商银行某市分行某县支行票据纠纷案——浅析票据的无因性 348
【案例4】某电器有限公司诉某银行未审核单证即付款结算致使货款被骗的票据纠纷案——付款人有哪些审查义务 351
【案例5】某市振华实业总公司经济开发分公司诉中国工商银行某县支行以经济合同有纠纷为理由拒绝承兑银行汇票纠纷案 354
第三章 银企合作及企业变更中的债务清偿 358
第一节 问题解答 358
1.什么是主办银行？ 358
2.如何建立主办银行关系？ 358
3.什么情况下，主办行和企业有权提出终止主办行关系？ 359
4.主办银行享有哪些权利？ 359
5.主办行负有哪些义务？ 359
6.企业与主办行关系中的企业享有哪些权利？ 360
7.企业与主办行关系中的企业负有哪些义务？ 360
8.什么是企业的合并？企业合并后其债务如何承担？ 360
9.什么是企业的分立？企业分立后其债务如何承担？ 361
10.在什么情况下，法院可依债权人或债务人申请，宣告企业破产？ 361
11.作为债务人的企业不能清偿到期债务时，作为债权人的金融机构可否申请宣告债务人破产？ 362
12.人民法院受理破产案件后，作为债权人的金融机构如何申报债权？ 362
13.什么是债权人会议？它有哪些职权？ 363
14.什么是破产案件的清算组？它有哪些职能？ 364
15.什么是破产财产？ 364
16.什么是破产债权？ 364
17.破产财产如何清偿支付？ 365
18.企业解散或被撤销，其债务由谁承担 365
第二节 案例评析 365
【案例1】西藏首家企业破产案 365
【案例2】某无线电厂申请破产，收回投资和收益作为破产财产及抵押债权优先偿付案 367
【案例3】某银行诉某设备厂及以其资产分立的四个企业共同承担借款合同还款义务纠纷案 370
【案例4】某市工商银行诉某有色金属公司及其分公司偿还贷款纠纷案 373
【案例5】某银行、某租赁有限公司申请某饮料有限公司破产案 374
第三篇 仲裁与诉讼 377
第一章 问题解答 377
1.什么是仲裁？它有哪些特征？ 377
2.仲裁应遵循哪些原则？ 377
3.什么是仲裁协议？它的效力怎样？ 378
4.当事人选择仲裁委员会受级别和地域的限制吗？ 379
5.当事人如何申请仲裁？仲裁委员会如何受理？ 379
6.仲裁庭如何组成？ 380
7.仲裁委员会如何开庭审理和裁决？ 381
8.如何申请撤销仲裁裁决？ 382
9.仲裁裁决的执行效力怎样？ 383
10.目前我国有几种类型的诉讼？ 383
11.我国民事诉讼法有哪些特定原则？ 384
12.我国民事审判有哪些基本制度？ 385
13.什么是级别管辖？ 385
14.什么是地域管辖？我国怎样规定？ 386
15.回避制度如何规定？ 387
16.什么是民事诉讼中的当事人？ 387
17.什么是财产保全？ 387
18.什么是先予执行？ 388
19.对妨害民事诉讼的单位或个人可采取哪些强制措施？ 389
20.银行、信用社扣划预付货款收贷应否退还？ 390
21.企业或个人欠国家银行贷款逾期两年未还是否适用《民法通则》关于诉讼时效的规定？ 390
22.如何接待司法机关查询单位存款、查阅有关资料？ 390
23.如何接待司法机关冻结单位存款？ 391
24.如何办理司法机关扣划单位存款？ 392
第二章 案例评析 392
【案例1】某信用社于人民法院冻结当事人银行存款后擅自解冻妨害民事诉讼被处罚案 392
【案例2】中国银行某支行诉中国农业银行某支行无条件支付其已贴现的银行承兑汇票票款纠纷案 395
【案例3】某银行申请法院对某厂财产保全解决贷款纠纷案 398
第三编 各金融机构内部及同业之间的法律关系调整 403
第一篇 各金融机构共同适用的法律规范 403
第一章 问题解答 403
1.金融机构内部控制的目标是什么？ 403
2.金融机构在内部控制建设方面应遵循哪些原则？ 403
3.金融机构内部控制包括哪几方面？ 404
4.金融机构组织结构的控制要按照什么原则来设置？它的具体内容是怎样的？ 404
5.金融机构对资金交易、证券交易、衍生金融产品交易，其内部监督和风险防范制度应怎样完善？ 404
6.金融机构要围绕什么核心建立内部控制制度？它的建立包含几个要素？ 405
7.有效会计凭证在会计制度中的重要性怎样体现？ 405
8.金融机构内部对会计记录有何要求？ 406
9.金融机构会计控制系统的建立应遵循哪些原则？ 406
10.金融机构怎样才能建立合理的授权分责制度？ 407
11.什么是“监控防线”？ 407
12.金融机构的责任分离制度包括哪几方面？ 408
13.金融机构在操作层应怎样建立完善的岗位责任制度和规范的岗位管理措施？ 408
14.金融机构的“预警预报”系统的含义是什么？ 408
15.金融机构应怎样加强和完善检查监督制度？ 409
16.金融机构的综合管理由什么部门负责？它的具体职责包括哪些部分？ 409
17.金融机构内部控制的监督和稽核由哪个部门负责？这项权利怎样行使？ 410
18.如何建立适应金融机构自身业务需要的内部控制制度？ 410
19.金融机构怎样才能建立科学的金融计算机系统风险控制制度？ 410
20.金融机构怎样配备公务用枪？ 411
21.配备、配置枪支的金融机构和金融机构有关人员怎样才能妥善保管枪支，确保枪支安全？ 412
22.金融机构配备的不符合国家技术标准，不能安全使用的枪支，应当怎样处理？ 412
23.金融机构运输枪支，需要经过什么程序？ 413
24.金融机构未经许可运输枪支，应承担什么法律后果？ 413
25.金融机构、金融机构有关人员出租、出借公务用枪的，应怎样处罚？ 413
26.金融机构枪支被盗、被抢或者丢失，不及时报告的，负不负法律责任？ 414
27.基层金融单位治安保卫工作的基本任务是什么？ 414
28.基层金融单位的安全防范设施包括哪几部分？ 414
29.基层金融单位安全防范设施配置的原则是什么？ 414
30.基层金融单位新建库房？守库室安全防范设施的基本要求是什么？ 414
31.基层金融单位新建营业室安全防护设施应符合什么要求？ 415
32.基层金融单位设立保卫机构的基本要求是什么？ 415
33.金融机构怎样管理与守卫现金库房？ 415
34.金融单位怎样才能保证营业安全？ 416
35.执行现金押运任务的人员必须严格遵守哪些纪律？ 416
36.金融单位执行现金押运任务前，应做哪些准备工作？ 417
37.对违反有关规定，存在事故隐患的基层金融单位，应怎样处罚？ 417
38.《公安部、中国人民银行关于立即采取有力措施切实加强金融保卫工作的通知》要求各地金融单位当前要着重抓好哪几项工作？ 417
39.《公安部、中国人民银行关于立即采取有力措施切实加强金融保卫工作的通知》对运钞车辆有什么要求？ 418
40.金融系统工作人员多次参加赌博的，给予什么处分？ 418
41.金融系统工作人员吸食、注射毒品的，怎样处分？ 418
42.金融系统举报中心的职能是什么？ 418
43.金融系统举报中心怎样查办举报案件？ 419
44.怎样为举报人保密？ 419
45.金融系统执法监察工作的任务是什么？ 419
46.金融系统执法监察工作的主要内容是什么？ 419
47.金融系统执法监察工作的组织形式是什么？ 420
48.金融系统监察部门在执法监察工作中可以采取什么措施？ 420
49.金融系统监察机关根据执法监察结果，可作出哪些处理？ 420
50.被监察单位和人员拒绝接受执法监察的，应怎样处理？ 421
51.金融机构执法监察工作的组织体系是怎样构成的？ 421
52.对于违反金融法律、法规及政策的金融机构，除责令其限期纠正外，还可给予什么处罚？ 421
53.中央纪委驻金融系统纪检组的任务和职责是什么？ 422
54.金融监察局受哪些机关领导？ 422
55.金融工作中国家秘密包括哪几部分？ 422
56.劳动合同有何作用？ 423
57.《中华人民共和国劳动法》中关于无效合同的哪些规定可以由金融机构参照执行？ 423
58.劳动合同为什么要用书面形式订立？ 423
59.劳动合同应具备哪些条款？ 423
60.劳动合同在什么情况下终止？ 424
61.金融机构在什么样的情况下可以解除劳动合同？ 424
62.由于不能归责于劳动者一方的原因而解除劳动合同的，劳动者有没有获得经济补偿的权利？ 424
63.在什么情况下，金融机构不得解除劳动合同？ 424
64.工人组织的代表机构是什么？它是怎样维护劳动者的合法权益的？ 425
65.金融机构的劳动者在什么情况下，享有解除权？ 425
66.金融机构的劳动者在什么情况下，依法享受社会保险待遇？ 425
67.金融机构对劳动者设立补充保险的规定是怎样的？ 425
68.《劳动法》中关于集体福利的法律规定的内容是什么？ 426
69.金融机构与劳动者发生争议后，有什么样的处理方法？ 426
70.处理劳动争议的程序，法律是如何规定的？ 426
71.金融机构内部如何解决劳动争议？ 426
72.劳动争议当事人对仲裁裁决不服的怎么办？ 427
73.用人单位制定的劳动规章制度违反法律、法规规定的，应受什么样的处罚？ 427
74.金融机构违反工作时间法律规定的，负什么责任？ 427
75.参照《劳动法》的规定，用人单位有哪些侵害劳动者合法权益的情形，由劳动行政部门予以处罚？处罚的具体内容是什么？ 427
76.金融机构招用未满十六周岁的未成年人的，有什么法律后果？ 428
77.金融机构违反国家法律对妇女和未成年人保护规定的，应受什么样的处罚？ 428
78.金融机构侮辱劳动者的行为，应承担什么法律责任？ 428
79.金融机构违反规定不缴纳社会保险费的，由哪个部门予以处罚？ 428
80.用人单位无理阻挠劳动行政部门及其劳动监察人员行使监督检查权的，如何处理？ 429
81.金融机构对行政处罚决定不服的，如何处理？ 429
82.金融机构违反《劳动法》有关合同的规定的，在哪些情况下应赔偿劳动者或有关单位？ 429
83.金融机构有哪些事项应当办理会计手续，进行会计核算 429
84.金融机构的会计机构、会计人员对不真实、不合法的、记载不准确、不完整的原始凭证应如何处理？ 429
85.金融机构的会计机构、会计人员如何处理违法的收支？ 430
86.金融机构的会计机构应怎样设置？ 430
87.金融机构的会计机构、会计人员的主要职责是什么？ 430
88.金融机构会计人员调动工作或者离职，应注意些什么问题？ 430
89.金融机构会计人员违反《会计法》规定的什么行为应受到行政处分？ 431
90.金融机构领导人违反《会计法》规定的什么行为应追究刑事责任？ 431
91.金融机构会计专业技术职务资格怎样取得？ 432
92.金融机构达到离、退休年龄的会计人员，可否报名参加会计专业技术资格考试？ 432
93.实行资格考试办法以前，金融机构已评聘担任会计员，助理会计师或会计师职务的会计人员，是否可以报名参加会计专业技术资格甲种考试或会计员资格考试？ 433
94.金融机构或是金融机构的职工开发的软件，如果没有发表，有没有著作权？ 433
95.《计算机软件保护条例》对软件的保护范围有什么限制？ 433
96.金融机构的软件著作权人享有什么权利？ 433
97.由两个以上的金融机构、金融机构的职工或是金融机构同其他单位、金融机构职工同其他公民合作开发的软件，其著作权怎样认定？ 434
98.金融机构或金融机构职工受他人委托开发软件，著作权归谁？ 434
99.金融机构职工在单位任职期间所开发的软件，其著作权归谁？ 434
100.软件著作权的保护期是多长？ 435
101.软件著作权保护期满后，软件的各项权利是否即行终止？ 435
102.合法持有软件复制品的金融机构、金融机构职工，在不经该软件著作权人同意的情况下，享有什么权利？ 435
103.金融机构如想对本单位享有著作权的软件申请登记，须提交什么文件？ 435
104.软件著作权的登记出现什么情况，可以被撤销？ 435
105.凡已办理登记的软件，在软件权利发生转让活动时，受让方能否对抗第三者的侵权活动？ 436
106.金融机构或金融机构职工违反计算机软件著作权保护规定的，什么侵权行为应承担民事责任？ 436
107.所开发的软件与已经存在的软件相似，在什么情况下，不构成对已经存在的软件的著作权的侵犯？ 436
108.金融机构内部或者与其他单位，公民引起的软件著作权纠纷怎样处理？ 437
109.金融机构作为一方当事人如对国家软件著作权行政管理部门的行政处罚不服的应怎么办？ 437
110.金融机构应怎样遵守国家关于计算机系统的安全保护制度？ 437
111.金融机构违反有关计算机的法律规定的，什么行为需要停机整顿？ 438
112.金融机构运输、携带、邮寄计算机信息媒体进出境不如实向海关申报的，由什么单位处理？ 438
113.金融机构职工故意输入计算机病毒以及其他有害数据危害计算机信息系统安全的，怎样处罚？处罚机关是哪里？ 439
114.当事人对公安机关依照《中华人民共和国计算机信息系统安全保护条例》所作出的行政行为不服的怎么办？ 439
115.金融机构职工取得计算机软件专业技术资格是否与工资待遇挂钩？ 439
116.对金融机构相应学历的计算机操作人员可认定哪些专业技术资格？ 439
117.新《刑法》中有哪些关于计算机犯罪的规定？ 440
118.参与金融诈骗的金融机构工作人员具有什么行为一律开除公职直至移交司法机关处理？ 440
119.金融机构业务负责人和直接责任人员具有使诈骗得逞的哪些行为需要给予行政记大过直至开除处分的处罚？ 441
120.怎样根据金融诈骗案件的金额和发生缘由给予主要负责人、主管领导行政处分？ 441
121.发生金融诈骗案件的金融机构主要负责人、主管领导和业务负责人的什么行为，需根据情节轻重，分别给予记过直至撤职处分？ 442
122.参与金融诈骗的金融机构工作人员开除后能否再从事金融职业？ 442
123.银行或其他金融机构的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法受他人财物，应怎样处罚？ 442
124.未经中国人民银行批准，擅自设立商业银行或者其他金融机构的，应怎样处罚？ 443
125.国有金融机构工作人员和国有金融机构委派到非国有金融机构从事公务的人员在金融业务活动中，收受各种名义的回扣、手续费归个人所有的，应怎样处罚？ 443
126.银行或者其他金融机构的工作人员利用职务上的便利，挪用本单位或者客户的资金的，应怎样处罚？ 443
127.国有金融机构工作人员和国有金融机构委派到非国有金融机构从事公务的人员利用职务上的便利，挪用本单位或者客户资金的，应怎样处罚？ 444
128.金融机构工作人员故意或者过失泄露国家秘密的，应怎样处罚？ 444
129.银行或其他金融机构的工作人员违反规定为他人出具信用证的，应怎样处罚？ 445
130.《刑法》对滥用职权罪、玩忽职守罪和徇私舞弊罪是怎样规定的？ 445
131.《刑法》对非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款的，是怎样处罚的？ 445
132.以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人的，《刑法》规定应怎样处罚？ 445
133.出纳工作的主要任务是什么？ 446
134.出纳工作的原则是什么？ 446
135.现金收付管理的内容是什么？ 446
136.银行库房和现金运送管理的内容是什么？ 447
137.人民币的兑换管理内容是什么？ 448
138.人民币的挑剔管理内容是什么？ 449
139.反假人民币管理的内容是什么？ 449
140.银行出纳错款管理的内容是什么？ 450
141.银行出纳机具的管理内容是什么？ 451
142.人民币现金使用范围管理和监督的内容是什么？ 452
第二章 案例评析 452
【案例1】信贷员非法吸储放贷被提起公诉案——浅析非法吸收公众存款罪的构成案件 452
【案例2】刘某利用电脑高级密码挪用公款炒股案——浅析利用计算机挪用公款犯罪的定罪 455
【案例3】罗玉海将银行巨款挪给他人使用案——浅析贪污罪与挪用公款罪的异同 457
【案例4】王某用拾得存折骗取存款贪污案 460
第二篇 商业银行及政策性银行适用的法律规范 464
第一章 问题解答 464
1.什么叫商业银行？ 464