1 绪论 1
1.1 银行的历史沿革 2
1.2 我国银行概述 10
1.3 经济发达国家的银行 28
1.4 世界性国际金融机构 33
1.5 现代企业 74
1.6 商业银行与现代企业的关系 83
2 货币流通 93
2.1 货币的产生和发展 93
2.2 货币的职能 103
2.3 货币流通的形式 108
2.4 货币流通量和稳定 115
3 现金管理与监督 121
3.1 现金概述 122
3.2 现金管理与监督的意义 128
3.3 现金管理的主要内容 130
3.4 工资基金管理 133
3.5 现代企业与商业银行之间的现金业务往来 135
4 现代企业与商业银行的结算往来 141
4.1 结算概述 141
4.2 结算管理 156
4.3 支票结算方式 169
4.4 银行本票结算方式 179
4.5 汇票结算 186
4.6 银行汇票结算方式 191
4.7 商业汇票结算方式 197
4.8 汇兑结算方式 213
4.9 委托收款结算方式 217
4.10 异地托收承付结算方式 220
4.11 信用卡 234
5 现代企业和商业银行的贷款往来 241
5.1 信贷概述 241
5.2 商业银行贷款概述 251
5.3 商业银行放款的原则、依据 257
5.4 商业银行放款的方法、帐户、利率、计划和指标 267
5.5 商业银行对现代企业信贷分析 295
5.6 商业银行对现代企业的信贷检查 316
5.7 商业银行放款业务的管理 321
5.8 商业银行办进贷款的程序 327
5.9 货款具体程序 331
5.10 对亏损，关停，兼并拍卖，承包租凭企业货款的管理 361
5.11 现代企业借款的核算 365
6 现代企业外币业务的核算 373
6.1 外汇管理 373
6.2 外汇现外汇汇率 383
6.3 外汇业务的结算方式 391
6.4 现代企业外币业务的核算 403
7 商业银行礼仪 413
8 名词解释 427
9 附录 439
9.1 中国人民银行关于印发《贷款通则》（试行）的通知 439
9.2 国家经济贸易委员会、审计署、国务院纠正行业不正之风办公室印发《关于进一步清理学政机关及其工作人员无偿占用企业钱物工作的意见》的通知 458
9.3 中华人民共和国中国人民银行法 459
9.4 中华人民共和国商业银行法 467
9.5 全国人民代表大会常务委员会关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定 483